bài giảng hệ thống thông tin tài chính ngân hàng

... Excel? 3.1 Mua hàng tr góp 3.1 Mua hàng tr góp - Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i hàng hoá có giá tr l$n khách hàng có thu nh#p n nh - Mua bán tr góp hình th c tín d ng, khách hàng ph i tr... ho ch n tính - Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i hàng hoá có giá tr l$n khách hàng có thu nh#p n nh - Mua bán tr góp hình th c tín d ng, khách hàng ph i tr B D@ i v$i ph n v n vay (giá... 1) Thay i kích th $c hàng/ c t: cách chính: C1: Di chu t vào mép hàng/ c t, tr, thành hình m i tên chi u, n gi trái chu t, di n v trí m$i r+i nh chu t C2: Di chu t vào mép hàng/ c t, kích úp % c

Tr ng Công Nghi p TP. HCM Khoa Kinh t - C s Ngh An Môn : H th ng thông tin TCNH GV : Nguy n Anh Tu n Email: khoakinhtecsna@gmail.com http://sites.google.com/site/anhtuan709 N i dung chi ti t h c ph n Lý thuy t Th c hành Ch ng 1: T ng quan v h thông thông tin tài chính ngân hàng 6 0 Ch 9 5 6 5 9 20 30 30 N i dung ng 2: T ng quan v Excel Ch ng 3: Các hàm tài chính trong Excel Ch ng 4: M t s ng d ng cho l nh v c Tài chính – Ngân hàng T NG C NG M c tiêu c"a môn h c Tài li u h c t#p Sau khi h c xong h c ph n sinh viên n m c nh ng v n sau: 1. N m b t c nh ng v n c b n v Excel 2. Các hàm Excel trong ho t ng tài chính ngân hàng 3. Tìm ph ng án t i u trong quy ho ch tuy n tính b ng Excel 4. Tính kh u hao b ng Excel 5. Th m nh các d án v m!t tài chính 6. Tính toán các v n liên quan v mua bán tr góp Giáo trình chính: H th ng thông tin TCNH (2007) ( H Công nghi p TP HCM) Sách tham kh o: 1. Excel toàn t#p, http://download.top1.vn/ung-dung/7989-giao-trinhexcel-2003-toan-tap-437-mb.html 2. T h c Excel, http://www.download.com.vn/ebook/7764_tu-hocmicrosoft-excel-ebook.aspx?op=download 3. Trang web chuyên v Excel: http://www.giaiphapexcel.com Yêu c u sinh viên khi tham gia h c t#p Ch ng 2: T ng quan v Excel 1. D l$p trên 80% i v$i lý thuy t, 100% i v$i th c hành 2. Làm bài t#p th c hành t i phong th c hành và nhà 3. Nghiêm túc khi tham gia l$p h c 4. Chu n b các công c ph c v h c t#p (USB) ....... 1 Kh i C&a s làm vi c c"a Excel ng Excel C1: Kích úp chu t vào bi%u t ng trên n n màn hình (Destop). C2: Kích chu t vào bi%u t ng c"a Excel trên thanh Microsoft Office Shortcut Bar góc trên bên ph i n n màn hình. C3: Menu Start/Programs/Microsoft Excel … M m t t p ã ghi trên M m t t p tr ng m$i (New) C1: Kích chu t vào bi%u t ng New Toolbar. C2: 'n t h p phím Ctrl+N C3: Vào menu File/New…/Workbook trên a (Open) C1: Kích chu t vào bi%u t Toolbar. C2: 'n t h p phím Ctrl+O C3: Vào menu File/Open… ng Open trên 1. Ch n n i ch a t p 2. Ch n t p c n m 3. B m nút Open % m t p Ghi t p vào a (Save) C1: Kích chu t vào bi%u t ng Save Ghi t p vào trên Toolbar. C2: 'n t h p phím Ctrl+S. C3: Vào menu File/Save. N u t p ã c ghi tr $c t( tr $c thì l n ghi t p hi n t i s) ghi l i s thay i k% t( l n ghi tr $c (có c m giác là Excel không th c hi n vi c gì). N u t p ch a c ghi l n nào s) xu t hi n h p tho i Save As, ch n n i ghi t p trong khung Save in, gõ tên t p c n ghi vào khung File name, n nút Save. B m nút Cancel % h"y l nh m t p a v$i tên khác (Save As) Khi ghi t p v$i 1 tên khác thì t p c v*n t+n t i, t p m$i c t o ra có cùng n i dung v$i t p c . Vào menu File/Save As... 1. Ch n n i ghi t p 2. Gõ tên m$i cho t p 3. B m nút Save % ghi t p B m nút Cancel % h"y l nh ghi t p 2 Thoát kh,i Excel (Exit) C1: 'n t h p phím Alt+F4 C2: Kích chu t vào nút Close góc trên cùng bên ph i c&a s làm vi c c"a PowerPoint. C3: Vào menu File/Exit N u ch a ghi t p vào a thì xu t hi n 1 Message Box, ch n: Yes: ghi t p tr $c khi thoát, No: thoát không ghi t p, Cancel: hu- l nh thoát. a ch. ô và mi n (ti p) Mi n là m t nhóm ô li n k nhau. a ch. mi n c khai báo theo cách: a ch ô cao trái : a ch ô th p ph i Ví d : A3:A6 B2:D5 $C$5:$D$8 a ch. ô và mi n a ch. ô và a ch. mi n ch" y u c dùng trong các công th c % l y d li u t ng ng. a ch. ô bao g+m: a ch. t ng i: g+m tên c t và tên hàng. Ví d : A15, C43. a ch. tuy t i: thêm d u $ tr $c tên c t và/ho!c tên hàng n u mu n c nh ph n ó. Ví d : $A3, B$4, $C$5. a ch. t ng i thay i khi sao chép công th c, a ch. tuy t i thì không. D ch chuy%n con tr, ô Dùng chu t kích vào ô. Gõ phím F5 (Ctrl+G), gõ a ch. ô c n khung Reference, b m nút OK. n vào Gõ a ch. ô mu n n Dùng các phím sau ây: Các phím d ch chuy%n con tr, ô: Nh#p d li u vào ô + ←, ↑, →, ↓ d ch chuy%n 1 ô theo h $ng m i tên + Page Up d ch con tr, lên 1 trang màn hình. + Page Down d ch chuy%n xu ng 1 trang màn hình. + Home c t u tiên (c t A) c"a dòng hi n t i + Ctrl + → t$i c t cu i cùng (c t IV) c"a dòng hi n t i. + Ctrl + ← t$i c t + Ctrl + ↓ t$i dòng cu i cùng (dòng 65536) c"a c t hi n t i. + Ctrl + ↑ t$i dòng u tiên (c t A) c"a dòng hi n t i. u tiên (dòng 1) c"a c t hi n t i. Cách th c: kích chu t vào ô, gõ d gõ Enter. D li u ch nh#p bình th li u vào, nh#p xong ng D li u s nh#p d u ch m (.) thay d u ph y (,) ng n cách ph n th#p phân. % Excel hi u m t d li u d ng khác là d li u d ng ch thì nh#p d u ' tr $c d li u ó. Ví d : '04.8766318 + Ctrl + ↑ + ← t$i ô trái trên cùng (ô A1). D li u ngày tháng nh#p theo + Ctrl + ↑ + → t$i ô ph i trên cùng (ô IV1). VD: 11/25/1980 + Ctrl + ↓ + ← t$i ô trái d $i cùng (ô A65536). + Ctrl + ↓ + → t$i ô ph i d $i cùng (ô IV65536). nh d ng: mm/dd/yy. 3 Ch n mi n, c t, hàng, b ng Ch n mi n: kích chu t vào ô cao trái, gi th p ph i, nh chu t. Công th c và di t$i ô Ch n c hàng: kích chu t vào ô tên hàng. Ch n c c t: kích chu t vào ô tên c t. Ch n c b ng tính: kích chu t vào ô giao gi a tên hàng và tên c t. N u ch n nhi u mi n r i nhau thì gi phím Ctrl trong khi ch n các mi n ó. Công th c: b t u b i d u =, ho!c d u + sau ó là các h ng s , a ch. ô, hàm s n i v$i nhau b i các phép toán. Các phép toán: + , - , * , / , ^ (lu/ th(a) Ví d : = 10 + A3 = B3*B4 + B5/5 = 2*C2 + C3^4 – ABS(C4) = SIN(A2) Khi c n l y a ch. ô ho!c mi n trong công th c thì không nên gõ t( bàn phím mà nên dùng chu t ch n % tránh nh m l*n. M t s hàm s quan tr ng Hàm s Excel có r t nhi u hàm s s& d ng trong các l nh v c: toán h c, th ng kê, logic, x& lý chu0i ký t , ngày tháng … Hàm s c dùng trong công th c. Trong hàm có x& lý các h ng ký t ho!c h ng xâu c bao trong c!p d u “ ” ký t thì chúng ph i Các hàm s có th% l+ng nhau. VD: =IF(AND(A2=10,A3>=8),“G”,IF(A2 400 M t s hàm s quan tr ng (6) SUMIF (mi n_ /k, t ng có i u ki n Gi s& mi n B2:B5 ch a các g/t ti n nh#p 4 m!t hàng t ng ng 100, 200, 300, 400. Mi n C2:C5 ch a ti n lãi t ng ng 7, 14, 21, 28 thì hàm SUMIF(B2:B5,“>160”,C2:C5) cho k t qu b ng 63 (=14+21+28) M t s hàm s quan tr ng (7) COUNT( i1, i2,…): m s l ng các ô có ch a s và các s trong các i s . Các i s là các s , ngày tháng, a ch. ô, a ch. mi n. COUNTIF(mi n_ m, l ng các ô trong mi n Ví d 1 Ví d 1 /k, mi n_t ng): hàm tính i u_ki n): m s m tho mãn i u ki n. Ví d 2 Ví d 2 M t s hàm s quan tr ng (8) Ví d hàm VLOOKUP VLOOKUP (tr _tra_c u, b ng_tra_c u, c t_l y_d _li u, [True/False]): tra c u g/t v$i các g/t trong c t u tiên c"a b ng và hi%n th d li u t ng ng trong b ng tra c u n m trên c t i s 3. VD: = VLOOKUP(E3, $E$12:$F$16, 2, True) - N u g/t tra c u nh, h n g/t nh, nh t trong c t u tiên c"a b ng thì tr v l0i #N/A. -N u i s th 4 b ng True (ho!c 1): + Các g/t trong c t u tiên c"a b ng ph i c s p x p t ng d n. + N u g/t tra c u không có trong c t u tiên c"a b ng thì hàm s) tra c u g/t trong b ng ≤ g/t tra c u. 5 M t s hàm s quan tr ng (9) HLOOKUP(g/t, b ng_g/t, hàng_l y_d.li u, [1/0]): hàm tra c u theo hàng, t ng t hàm VLOOKUP Hàm x p th h ng: RANK(g/t_x p, b ng_g/t, tiêu_chu n_x p) - i s 1: là giá tr c n x p th (VD: i%m 1 HS) - i s 2: b ng ch a các g/t (VD: b ng i%m) - i s 3: = 0 thì g/t nh, nh t x p cu i cùng (VD khi x p th h ng các HS trong l$p theo i%m) = 1 thì g/t nh, nh t x p u tiên (VD khi x p th h ng cho các V V ua xe theo th i gian) VD: =RANK(A3,$A$3:$A$10,1) M t s hàm s quan tr ng (10) LEFT(“Chu i ký t ”, n): Cho n ký t bên trái c"a chu0i. VD: =LEFT(“Gia Lâm – Hà N i”,7) cho k t qu là chu0i “Gia Lâm” RIGHT(“Chu i ký t ”, n): Cho n ký t bên ph i c"a chu0i. VD: =RIGHT(“Gia Lâm – Hà N i”,6) cho k t qu là chu0i “Hà N i” MID(“Chu i ký t ”, m, n): Cho n ký t tính t( ký t th m c"a chu0i. VD: =MID(“Gia Lâm–Hà N i”,9,2) cho k t qu là chu0i “Hà” M t s hàm s quan tr ng (12) YEAR(“mm/dd/yy”): Cho giá tr n m. VD: =YEAR(“11/25/80”) cho k t qu là 1980 Hàm Year th ng c dùng % tính tu i khi bi t ngày sinh: Ví d hàm RANK RANK(g/t_x p, b ng_g/t, tiêu_chu n_x p) Khi th th x p b ng 1 Khi th th x p b ng 0 M t s hàm s quan tr ng (11) NOW(): Cho ngày và gi th i i%m hi n t i. TODAY(): Cho ngày hi n t i. DAY(“mm/dd/yy”): Cho giá tr ngày. VD: =DAY(“11/25/80”) cho k t qu là 25 MONTH(“mm/dd/yy”): Cho giá tr tháng. VD: =MONTH(“11/25/80”) cho k t qu là 11 Các thao tác so n th o 1. Sao chép (Copy): Ch n mi n 'n Ctrl+C (b m nút Copy, menu Edit/Copy) D ch t$i ô trái trên c"a mi n nh dán 'n Ctrl+V (b m nút Paste, menu Edit/Paste) N u sao chép công th c sang các ô lân c#n: Di chu t t$i d u ch m góc ph i d $i c"a ô, b m gi trái chu t và di qua các ô lân c#n r+i nh chu t (Drag & Drop). a ch. t ng i c"a các ô trong công th c s) c thay t ng ng. 6 Các thao tác so n th o (2) 2. D ch chuy%n (Move): Ch n mi n 'n Ctrl+X (b m nút Cut, menu Edit/Cut) D ch t$i ô trái trên c"a mi n nh dán 'n Ctrl+V (b m nút Paste, menu Edit/Paste) C2: di chu t t$i b c"a mi n, con tr, thành hình m i tên, Drag r i d li u t$i v trí m$i, thay th d li u c . Mu n xen k) d li u c và m$i thì gi phím Shift trong khi Drag. Các thao tác so n th o (3) 3. S&a: D ch t$i ô c n s&a: kích úp chu t, ho!c n phím F2, ho!c kích chu t trên thanh công th c, con tr, nh p nháy trong ô thì s&a bình th ng. 4. Xoá: Ch n mi n c n xoá, n phím Delete. 5. Undo và Redo: Undo: Ctrl+Z, ho!c b m nút trên Toolbar: có tác d ng hu- b, vi c v(a làm, hay dùng % khôi ph c tr ng thái làm vi c khi x y ra sai sót. Redo: Ctrl+Y, ho!c b m nút trên Toobar: làm l i vi c v(a b, / vi c v(a làm. M t s thao tác h u d ng M t s thao tác h u d ng (2) 1. Thêm/xoá hàng, c t, b ng tính: 2. Các thao thác giúp nh#p d li u: Gõ a ch. tuy t i c"a ô và mi n trong công th c: dùng phím F4 VD: c n gõ $A$5:$C$8: dùng chu t ch n mi n A5:C8, r+i n phím F4. Nh#p d li u ti n t , VD: $ 6,000.00 ch. c n nh#p 6000, sau ó n nút Currency $ trên thanh nh d ng. Thêm m t hàng vào bên trên hàng hi n t i: menu Insert/Rows Thêm m t c t vào bên trái c t hi n t i: menu Insert/Columns Thêm m t b ng tính (sheet): menu Insert/Worksheet Xoá hàng hi n t i: menu Edit/Delete…Entire Row Xoá c t hi n t i: menu Edit/Delete…Entire Column Xoá b ng tính: menu Edit/Delete Sheet M t s thao tác h u d ng (ti p) Nh#p m t dãy liên t c cách u vào các ô li n k nhau (không b t bu c t ng 1 .v ), vd: nh#p STT, nh#p các tháng trong n m…: Nh#p 2 g/t u tiên c"a dãy vào 2 ô t ng ng Bôi en 2 ô v(a nh#p Th c hi n Drag nh khi sao chép công th c 3. i tên sheet: nháy chu t ph i t i tên sheet góc trái d $i b ng tính, ch n Rename, gõ tên m$i cho sheet r+i n Enter. nh d ng 1) Thay i kích th $c hàng/c t: 2 cách chính: C1: Di chu t vào mép hàng/c t, con tr, thành hình m i tên 2 chi u, n gi trái chu t, di n v trí m$i r+i nh chu t. C2: Di chu t vào mép hàng/c t, kích úp % c kích th $c v(a khít. Có th% n nh kích th $c hàng/c t b ng cách vào menu Format/Row/Height… và Format/Column/Width… 7 nh d ng (2) 2) Menu Format/Cells… Tab Number nh d ng ô (Menu Format/Cells…) Ki%u hi%n th s - Ch n mi n, vào menu Formar/Cells… + Tab Number: nh cách hi%n th s Khung xem tr $c S ch s th#p phân S& d ng ký hi u ng n cách hàng nghìn + Tab Alignment: nh cách ch.nh v trí d li u + Tab Font: nh font ch + Tab Border: nh ng k2 vi n các ô Cách hi%n th s âm Chú gi i Menu Format/Cells… Tab Alignment C n d li u chi u ngang ô Ch n phông ch C n d li u chi u d c ô nh h $ng v nb n Xu ng dòng v(a r ng ô Thu nh, ch v(a kích th $c ô Ch n t(ng ng k2 khung Ch n ki%u ch Ch n kích th $c ch Ch n màu ch Xem tr $c C s d li u (CSDL) 1) Khái ni m Không k2 khung Khung bên trong G ch chân ch Nh#p các ô li n k thành 1 ô Menu Format/Cells… Tab Border Khung bao ngoài Menu Format/Cells… Tab Font Ch n ki%u ng k2 Màu ng k2 CSDL g+m các tr ng (field) và b n ghi (record). Tr ng là m t c t CSDL, m0i tr ng bi%u th m t thu c tính c"a i t ng và có ki%u d li u nh t nh. B n ghi là m t hàng d li u. Dòng u c"a mi n CSDL ch a các tên tr ng, các dòng ti p sau là các b n ghi. 8 2) S p x p - Menu Data/Sort Khi x p th t 1 danh sách (CSDL), ph i ch n t t c các c t % tránh s m t chính xác d li u. DS không có tên tr ng thì tên c t s) thay th . Tr ng quy nh cách x p th t g i là khoá. Có th% nh t i a 3 khoá. Các b n ghi cùng g/t khoá th nh t c x p th t theo khoá th 2; cùng g/t khoá th 2 c x p th t theo khoá th 3. Ch n khoá th nh t M c ích: L y ra nh ng b n ghi (thông tin) tho mãn i u ki n nh t nh. Có th% l c theo 2 cách: AutoFilter: Excel h0 tr i u ki n l c Advanced Filter…: ng i s& d ng t nh i u ki n l c. L c d li u dùng AutoFilter (ti p) N u ch n Custom… s) hi n h p tho i Custom AutoFilter % ng i s& d ng t nh i u ki n l c: VD: L c nh ng b n ghi tho mãn s l ng SP bán ra trong tháng 1 n m trong kho ng (120,400] S px p gi m d n [Ch n khoá th ba] Ko có dòng tên tr ng (s p x p c dòng u) Dòng u là tên tr ng (ko s p x p) X p t( trên xu ng d $i X p t( trái sang ph i Cách làm: Ch n mi n. Ch n Menu Data/Sort… 3) Tìm ki m (L c d li u) Menu Data/Filter S px p t ng d n [Ch n khoá th hai] a) L c d li u dùng AutoFilter Ch n mi n CSDL g+m c dòng tên tr ng Menu Data/Filter/AutoFilter, ô tên tr ng có m i tên th xu ng c"a h p danh sách Kích chu t vào ó, có danh sách th xu ng: All: % hi n l i m i b n ghi Top 10…: các giá tr l$n nh t Custom…: t nh i u ki n l c Các giá tr c"a c t u b) L c d li u dùng Advanced Filter 1. B1: nh mi n i u ki n: Dòng u ghi tên tr ng % nh i u ki n, chú ý ph i gi ng h t tên tr ng c"a mi n CSDL, t t nh t là copy t( tên tr ng CSDL. Các dòng ti p d $i ghi i u ki n: các i u ki n cùng dòng là phép AND, các i u ki n khác dòng là phép OR. VD v$i mi n CSDL nh trên: 9 L c d li u dùng Advanced Filter (ti p) 2. B2: Th c hi n l c Mi n /k % l c các b n ghi có s SP bán ra trong thá tháng 1 =400 Mi n /k % l c các b n ghi có s SP bán ra trong thá tháng 1 >150 Mi n /k % l c các b n ghi có s SP bán ra trong thá tháng 1 150< 150150 ho! ho!c trong thá tháng 2 ≥200 Hi n KQ l c ngay t i mi n d li u Hi n KQ l c ra n i khác Ch n mi n CSDL Ch n mi n i u ki n Ch n mi n hi n KQ Ch. hi n 1 b n ghi trong s nh ng KQ trùng l!p B $c 1: + th Ch n mi n d li u v) + th , chú ý ch n c 1 tiêu hàng và 1 tiêu c t i v i các th ki u Column, Line và Pie. B m nút Chart Wizard trên Toolbar ho!c vào menu Insert/Chart… → H p tho i Chart Wizard hi n ra giúp t o + th qua 4 b $c: 1. nh ki%u + th 2. nh d li u 3. Các l a ch n: tiêu , các tr c, chú gi i … 4. Ch n n i hi n + th B $c 2: Vào menu Data/Filter/Advanced Filter… Ch n ki% ki%u + th có s3n: + Column: c t d c + Line: ng so sánh + Pie: bánh tròn + XY: XY: ng t ng quan Ch n m t d ng c"a ki% ki%u ã ch n B $c 3: Các l a ch n - Tab Titles Tiêu + th và tiêu các tr c nh d li u Tiêu c t làm chú chú gi i Mi n DL v) + th nh ki%u + th Tiêu hàng hi n t i ây Nh#p tiêu + th Nh#p tiêu tr c X Nh#p tiêu tr c Y Ch n DL v) + th theo hàng ho! ho!c theo c t 10 B $c 3: Các l a ch n - Tab Legend Chú gi i Hi n/ n chú chú gi i B $c 3: Các l a ch n - Tab Data Labels Nhãn d li u Chú gi i V trí trí !t chú chú gi i Nhãn d li u Không hi n Hi n g/t Hi n ph n tr m Hi n nhãn Hi n nhãn và ph n tr m B $c 4: nh n i !t + th + th hi n trên 1 sheet m$i + th hi n trên 1sheet ã t+n t i Thay i thu c tính tr c + th * Thay i t- l trên tr c Khi + th ã c t o, có th%: 1.Chuy%n + th t$i v trí m$i b ng ph ng th c Drag & Drop. 2.Thay i kích th $c + th b ng cách kích chu t vào vùng tr ng c"a + th % xu t hi n 8 ch m en 8 h $ng, !t chu t vào ch m en, gi trái chu t và di t$i kích th $c mong mu n r+i nh chu t. 3.Thay i các thu c tính c"a + th (tiêu , chú gi i, …) b ng cách nháy chu t ph i vào vùng tr ng c"a + th và ch n Chart Options… Thao tác ti p theo nh b $c 3 trên. 4.Thay i các thu c tính c"a các thành ph n + th (font ch , t- l các tr c, màu s c n n,…) b ng cách nháy chu t ph i vào thành ph n ó và ch n Format … Thay * Thay i thu c tính tr c + th i v trí hi%n th d li u Kh i l ng c a l n qua các ngày tu i 20 Giá Giá tr nh, nh, nh t Kho ng cách các i% i%m chia ng (kg) Chu t ph i trên tr c, ch n Format Axis Kh i l Giá Giá tr l$n nh t 16 12 8 4 0 S sinh 10 20 30 40 50 60 Ngày Móng Cái Yorkshire i v$i + th d ng Line, nhi u khi + th v) xong nh trên nh ng v*n ch a chí chính xác vì các m c th i gian không n m úng i% i%m chia trên tr c X, do l a ch n m!c nh c"a Excel. 11 Thay * Thay i thu c tính tr c + th i v trí hi%n th d li u Kh i l ng c a l n qua các ngày tu i WELCOME TO 20 Kh i l ng (kg) 16 12 8 4 0 S sinh 10 20 30 40 50 60 Ngày Móng Cái Yorkshire % s&a i ch. ch. c n b, l a ch n m!c nh c"a Excel nh hình trên là c. Tuy n gi n nh ng c n nh$ nh$ vì h u nh 100% SV làm báo cáo TN m c ph i l0i này mà không bi t s&a. Bài 2: Các hàm Excel trong l nh v c TCNH 2.1 Các hàm tính kh u hao TSC 2.2 Các hàm ánh giá hi u qu ut 2.3 Các hàm tính giá tr u t ch ng khoán www.hui.edu.vn 2.1 Các hàm tính kh u hao TSC 1. Hàm SLN (Straight Line) 2. Hàm SYD (Sum of Years' Digits) 3. Hàm DB (Declining Balance) 4. Hàm DDB (Double Declining Balance) 1. Hàm SLN (Straight Line) 2. Hàm SYD (Sum of Years' Digits) - N i dung: Hàm SLN là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp ng th4ng. - Cú pháp =SLN(cost, Salvage, life) - 56789 ó: . cost là giá tr :;8 u c"a TSC (nguyên giá) . salvage là giá tr còn l i khi thanh lý . life là th i gian h u d ng c"a TSC - Ví d - N i dung: Hàm SYD là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp t ng s n m. - Cú pháp =SYD(cost, salvage, life, per) - 56789 ó: . cost là giá tr :;8 u c"a TSC (nguyên giá) . salvage là giá tr còn l i khi thanh lý . life là th i gian h u d ng c"a TSC . per là s th t 8 < => u hao - Ví d 12 3. Hàm DB (Declining Balance) 4. Hàm DDB (Double Declining Balance) - N i dung - Hàm DB là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp s ? gi m d n. - Cú pháp =DB(cost,salvage, life, period, month) - 56789 ó: . period là s 8 < => u hao . month là s tháng trong n m u. N u b, Excel tính v$i giá month = 12 - Ví d - N i dung - Hàm DDB là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp s ? gi m d n kép (có @u ch.nh). - Cú pháp =DDB(cost,salvage, life, period, factor) - 56789 ó: . period là s 8 < => u hao . factor là h s @u ch.nh (m!c nh là 2) - Ví d 2.2 Các hàm ánh giá hi u qu 1. Hàm FV (Future Value) ut 1. Hàm FV (Future Value) 2. Hàm PV (Present Value) 3. Hàm PMT (Payment) 4. Hàm EFFECT 5. Hàm NOMINAL 6. Hàm Rate 7. Hàm NPV 8. Hàm IRR 9. Hàm FVSCHEDULE 10. Hàm IPMT, PPMT (xem ph n tr góp) - N i dung: Hàm FV là hàm dùng % tính t ng giá tr A 89B ;@C"a dòng ti n u - Cú pháp =FV(rate,nper, pmt, pv, type) - 56789 ó: . rate là lãi su t chi t kh u . nper là k h n (s l n thanh toán) . pmt là k kho n (s ti n thanh toán m0i k ) . pv là t ng giá tr giá tr hi n t i . type m!t nh là 0(c.k ), n u type = 1( .k ) - Ví d 2. Hàm PV (Present Value) 3. Hàm PMT (Payment) - N i dung: Hàm PV là hàm dùng % tính t ng giá tr hi n t i c"a dòng ti n u - Cú pháp =PV(rate,nper, pmt, fv, type) - 56789 ó: . rate là lãi su t chi t kh u . nper là k h n (s l n thanh toán) . pmt là k kho n (s ti n thanh toán m0i k ) . fv là t ng giá tr giá tr A 89B ;@ . type m!t nh là 0(C.k ), n u type = 1( .k ) - Ví d - N i dung: Hàm PMT là hàm dùng % tính k kho n thanh toán c"a dòng ti n u - Cú pháp =PMT(rate,nper, pv, fv, type) - Ví d 13 4. Hàm EFFECT 5. Hàm NOMINAL - N i dung: Hàm EFFECT là hàm dùng % tính lãi su t th c (lãi su t hi u d ng) trong tr ng h p ghép lãi nhi u l n trong n m - Cú pháp =EFFECT(Nominal_rate, npery) - 56789 ó: . Nominal_rate là lãi su t danh ngh a theo n m . npery là s l n ghép lãi trong n m - Ví d - N i dung: Hàm NOMINAL là hàm dùng % tính lãi danh ngh a trong tr ng h p ghép lãi nhi u l n trong n m - Cú pháp =NOMINAL(Effect_rate, npery) - 56789 ó: . Effect_rate là lãi su t th c, lãi su t hi u l c . npery là s l n ghép lãi trong n m - Ví d 6. Hàm RATE 7. Hàm NPV - N i dung: Hàm RATE là hàm dùng % tính lãi su t c"a dòng ti n u - Cú pháp =RATE(nper, pmt, pv, fv, type) - 56789 ó: . per là kho n th i gian c n tính ti n lãi - Ví d - N i dung: Hàm NPV là hàm dùng % tính hi u qu c"a d án u t , o l ng t ng giá tr hi n t i c"a dòng ti n ròng t( d án - Cú pháp =NPV(rate, Value1, value 2,....) - 56789 ó . Value 1 giá tr v n u t ban u (bi%u hi n d $i dang s âm) - Ví d 8. Hàm IRR 9. Hàm FVSCHEDULE - N i dung: Hàm IRR là hàm dùng % tính t- su t sinh l i, hay t- su t sinh l i n i - Cú pháp =IRR(rate, Value1, value 2,....) - 56789 ó . Value 1, 2.... là giá tr c"a các kho n thanh toán - Ví d - N i dung: Tính giá tr A 89B ;@C"a m t kho n u t khi lãi su t thay i - Cú pháp =FVSCHEDULE(principal, Schedule) - 56789 ó: . principal là giá tr hi n t i c"a m t kho n u t . Schedule là m t dãy lãi su t c áp d ng - Ví d 14 2.3 Các hàm tính giá tr u t ch ng khoán https://sites.google.com/site/anhtuan709 WELCOME TO www.hui.edu.vn Bài 3: M t s ng d ng cho l nh v c TCNH 3.1 Mua hàng tr góp 3.1 Mua hàng tr góp 3.2 X& lý d li u trong Excel (S& d ng Menu Data) 3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy ho ch tuy n tính - Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i hàng hoá có giá tr l$n và khách hàng có thu nh#p n nh - Mua bán tr góp là hình th c tín d ng, khách hàng ph i tr B D@ i v$i ph n v n vay (giá mua tr ngay) Công th c mua bán tr góp theo lãi kép nh th nào? S d ng hàm nào trong Excel? 3.1 Mua hàng tr góp 3.1 Mua hàng tr góp - Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i hàng hoá có giá tr l$n và khách hàng có thu nh#p n nh - Mua bán tr góp là hình th c tín d ng, khách hàng ph i tr B D@ i v$i ph n v n vay (giá mua tr ngay) Công th c mua bán tr góp theo lãi kép nh th nào? S d ng hàm nào trong Excel? S d ng hàm PMT, PPMT, IPMT... C u trúc các hàm nh th nào? S d ng hàm PMT, PPMT, IPMT... 15 - Hàm PMT - Hàm PPMT - N i dung: Hàm PMT là hàm dùng xác ti n m i l n thanh toán - Cú pháp =PMT(rate,nper, pv) Trong ó: rate: lãi su t tr góp nper: t ng s k tr góp pv: s ti n còn thi u - Ví d nh s - Hàm IPMT nh 3.1 Mua hàng tr góp - N i dung: Hàm IPMT là hàm dùng xác lãi m i l n thanh toán - Cú pháp =IPMT(rate, per, nper, pv) Trong ó: rate: lãi su t tr góp per: s th t k tr góp nper: t ng s k tr góp pv: s ti n còn thi u - Ví d nh ti n 3.1 Mua hàng tr góp - C i ti n b ng tính tr góp hàng - Ví d - N i dung: Hàm PPMT là hàm dùng xác v n g c m i l n thanh toán - Cú pháp =PPMT(rate, per, nper, pv) Trong ó: rate: lãi su t tr góp per: s th t k tr góp nper: t ng s k tr góp pv: s ti n còn thi u - Ví d i v$i nhi u m!t - L#p b ng tính tr góp - Ví d 3.2 X& lý d li u trong Excel (S& d ng Menu Data) S p x p (Menu Data/Sort) L c d li u (Menu Data/Filter) Tính toán theo nhóm d li u B ng hai chi u (Menu Data/Pivot Table) 16 (1) S p x p (Menu Data/Sort) S p x p (Menu Data/Sort) Khi s p x p CSDL ph i ch n t t c các c t. Danh sách không có ?E89AF8A6 ng thì tên c t s) thay AF8A6 ng. Có th% s p x p theo dòng ho!c theo c t Cách làm: Ch n mi n ch n menu Data/Sort S p x p (Menu Data/Sort) % % (2) L c d li u (Menu Data/Filter) X p nhanh b ng bi%u t ng trên thanh Standard nh ng tr $c h t ph i l m c c thao t c: Ch n mi n l danh s ch g+m c ?E89AF8 tr ng !t tên Database (theo quy nh) R+i m$i b m icon % s p x p 2.1 AutoFilter D ng % l y c c b n ghi th,a mãn i u ki n nh t nh. C hai loai: AutoFiter: h0 tr @ u ki n l c. Advanced Filter: t nh ngh a i u ki n l c. C ch s& d ng: 2.2 Advanced Filter Ch n mi n CSDL, !t tên Database. V o menu Data/Filter/AutoFilter " ! % %! " #$ % & C c b $c: nh mi n i u ki n(c th% !t tên Criteria) g+m: dòng u ghi tên tr ng % nh i u ki n, c c dòng ghi i u ki n li n k :F8 d $i. C c ki n c ng dòng l ph'p to n AND, kh c dòng l ph'p OR V( d : )#* + ),-*. +/),/*0 17 Advanced Filter Hi n KQ l c ngay t i mi n d (3) T(nh to n theo nh m s li u li u Hi n KQ l c ra n i khác Ch n mi n CSDL Ch n mi n i u ki n Ch n mi n hi n KQ Ch hi n 1 b n ghi trong s nh ng KQ trùng l p K t qu B1: S p x p CSDL v$i khoá là B2: Ch n CSDL, g m c B3: vào menu Data/Subtotal… ng phân nhóm ng Ch n tr ng phân nhóm Ch n hàm c n tính Ch n nh ng tr ng c n tính toán Nên % 2 l a ch n m!c nh nh hình v) (4) B ng hai chi u (Menu Data/Pivot Table) T ng k t d li u theo phân lo i 1catogories2 d li u. Pivot Table c c c kh i ni m: Row field: s li u d ng % ghi c c u dòng b ng hai chi u. Column field: s li u d ng % ghi c c u c t b ng hai chi u. Page field: s li u d ng % ghi c c u trang b ng hai chi u Data : s li u % t(nh C c b $c: Ch n CSDL v !t tên l Database V o menu Data¥PivotTable and 3 B $c 1 B $c 2 + ! ! 5 % 4 ' 5 % 4 % 18 B $c 3 78 % 6 ! ! 9! $ 9! 4 : C c t y ch n v$i PivotTable (1) 4 % % * @ ( C 4 ( A! 4 4 ( 78 % ! ; ,< 8$ 7 8 % = ! ; #< > ; ?< B tr( PivotTable (2) =' 4 B AB 4 & D ! 4 0 8$ K t th>c (3) c PivotTable nh h&nh 8 4 )! ( ( 4 B " & E @ ! 4 B E: > 8 3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy ho ch tuy n tính 3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy ho ch tuy n tính - Bài toán quy ho ch tuy n tính có d ng: (1) Hàm m c tiêu: - Các b $c th c hi n m t bài toán c th : f ( x ) = a1x1 + a 2 x 2 + ..... + a n x n → (max/min) (2) T#p h p các i u ki n: m j=1 m j=1 m j=1 b jx j ≥ c j b jx j ≤ c j b jx j = c j 19 - Các b $c th c hi n: (B $c 1) Nh#p li u vào b ng tính - Các b $c th c hi n: (B $c 2) Tính giá tr hàm m c tiêu t i ô E2 b ng công th c: = SUMPRODUCT($B$7 : $D$7, B2 : D2) Hàm Sumproduct cho tích vô h $ng c"a hai dãy ô. Copy công th c t( ô E2 sang dãy các ô E3:E6 nh m tính giá tr v trái c"a các r ng bu c bài toán Sau khi copy ta có - Các b $c th c hi n: - Các b $c th c hi n: (B $c 2) Tính giá tr hàm m c tiêu t i ô E2 b ng công th c: (B $c 3) Dùng l ch Tools/Solver xu t hi n h p tho i Solver Panameters - Các b $c th c hi n: (B $c 3) Dùng l ch Tools/Solver xu t hi n h p tho i Solver Panameters 20 [...]... https://sites.google.com/site/anhtuan709 WELCOME TO www.hui.edu.vn Bài 3: M t s ng d ng cho l nh v c TCNH 3.1 Mua hàng tr góp 3.1 Mua hàng tr góp 3.2 X& lý d li u trong Excel (S& d ng Menu Data) 3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy ho ch tuy n tính - Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i hàng hoá có giá tr l$n và khách hàng có thu nh#p n nh - Mua bán tr góp là hình th c tín d ng, khách hàng ph i tr B D@ i v$i ph n v n vay... n v n vay (giá mua tr ngay) Công th c mua bán tr góp theo lãi kép nh th nào? S d ng hàm nào trong Excel? 3.1 Mua hàng tr góp 3.1 Mua hàng tr góp - Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i hàng hoá có giá tr l$n và khách hàng có thu nh#p n nh - Mua bán tr góp là hình th c tín d ng, khách hàng ph i tr B D@ i v$i ph n v n vay (giá mua tr ngay) Công th c mua bán tr góp theo lãi kép nh th nào? S d ng hàm... AB 4 & D ! 4 0 8$ K t th>c (3) c PivotTable nh h&nh 8 4 )! ( ( 4 B " & E @ ! 4 B E: > 8 3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy ho ch tuy n tính 3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy ho ch tuy n tính - Bài toán quy ho ch tuy n tính có d ng: (1) Hàm m c tiêu: - Các b $c th c hi n m t bài toán c th : f ( x ) = a1x1 + a 2 x 2 + + a n x n → (max/min) (2) T#p h p các i u ki n: m j=1 m j=1 m j=1 b jx... ng s k tr góp pv: s ti n còn thi u - Ví d nh s - Hàm IPMT nh 3.1 Mua hàng tr góp - N i dung: Hàm IPMT là hàm dùng xác lãi m i l n thanh toán - Cú pháp =IPMT(rate, per, nper, pv) Trong ó: rate: lãi su t tr góp per: s th t k tr góp nper: t ng s k tr góp pv: s ti n còn thi u - Ví d nh ti n 3.1 Mua hàng tr góp - C i ti n b ng tính tr góp hàng - Ví d - N i dung: Hàm PPMT là hàm dùng xác v n g c m i l n thanh... (Sum of Years' Digits) - N i dung: Hàm SLN là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp ng th4ng - Cú pháp =SLN(cost, Salvage, life) - 56789 ó: cost là giá tr :;8 u c"a TSC (nguyên giá) salvage là giá tr còn l i khi thanh lý life là th i gian h u d ng c"a TSC - Ví d - N i dung: Hàm SYD là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp t ng s n m - Cú pháp =SYD(cost, salvage, life,... (Double Declining Balance) - N i dung - Hàm DB là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp s ? gi m d n - Cú pháp =DB(cost,salvage, life, period, month) - 56789 ó: period là s 8 < => u hao month là s tháng trong n m u N u b, Excel tính v$i giá month = 12 - Ví d - N i dung - Hàm DDB là hàm dùng % tính m c kh u hao hàng n m theo ph ng pháp s ? gi m d n kép (có @u ch.nh) - Cú pháp =DDB(cost,salvage,... (kg) Chu t ph i trên tr c, ch n Format Axis Kh i l Giá Giá tr l$n nh t 16 12 8 4 0 S sinh 10 20 30 40 50 60 Ngày Móng Cái Yorkshire i v$i + th d ng Line, nhi u khi + th v) xong nh trên nh ng v*n ch a chí chính xác vì các m c th i gian không n m úng i% i%m chia trên tr c X, do l a ch n m!c nh c"a Excel 11 Thay * Thay i thu c tính tr c + th i v trí hi%n th d li u Kh i l ng c a l n qua các ngày tu i WELCOME... 20 30 40 50 60 Ngày Móng Cái Yorkshire % s&a i ch ch c n b, l a ch n m!c nh c"a Excel nh hình trên là c Tuy n gi n nh ng c n nh$ nh$ vì h u nh 100% SV làm báo cáo TN m c ph i l0i này mà không bi t s&a Bài 2: Các hàm Excel trong l nh v c TCNH 2.1 Các hàm tính kh u hao TSC 2.2 Các hàm ánh giá hi u qu ut 2.3 Các hàm tính giá tr u t ch ng khoán www.hui.edu.vn 2.1 Các hàm tính kh u hao TSC 1 Hàm SLN (Straight... c tiêu t i ô E2 b ng công th c: = SUMPRODUCT($B$7 : $D$7, B2 : D2) Hàm Sumproduct cho tích vô h $ng c"a hai dãy ô Copy công th c t( ô E2 sang dãy các ô E3:E6 nh m tính giá tr v trái c"a các r ng bu c bài toán Sau khi copy ta có - Các b $c th c hi n: - Các b $c th c hi n: (B $c 2) Tính giá tr hàm m c tiêu t i ô E2 b ng công th c: (B $c 3) Dùng l ch Tools/Solver xu t hi n h p tho i Solver Panameters