tg189

Còn trong luật ngân hàng của Đan Mạch 1930 lại định nghĩa: “ Những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại và hành nghề địa ốc, các phơng tiệ

Lời nói đầu

Khi nhân loại bớc sang một nền văn minh thứ ba-văn minh trí tuệ, cùng với xu thế quốc tế hoá nên kinh tế thì tất cả các hoạt động kinh tế xã hội trên toàn thế giới nói chung và mỗi quốc gia nói riêng đều có những biến đổi lớn Các doanh nghiệp không chi cạnh tranh với đối thủ trong nớc mà cả các đối thủ nớc ngoài Doanh nghiệp chiến thắng là doanh nghiệp mà sản phẩm của

họ chỉ có một phần nhỏ tỷ trọng lao động chân tay còn tỷ trọng trí tuệ và công nghệ thì rất cao Để làm đợc việc này thì một yếu tố không thể thiếu đợc đối với doanh nghiệp là vốn Vốn để mua nguyên vật liệu, mua dây chuyền công nghệ, mở rộng thị trờng…

Là một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, nguồn vốn của ngân hàng giữ một vai trò đặc biệt quan trọng, là đối tợng kinh doanh chủ yếu Bên cạnh việc tạo ra các hoạt động cho ngân hàng, nguồn vốn của ngân hàng còn góp phần tạo nên nguồn vốn hoạt động của doanh nghiệp thông qua hoạt động cho vay Ngân hàng có thể tạo lập nguồn vốn cho mình bằng nhiều hình thức: huy động, phát hành giấy tờ có giá, đi vay, Với tỷ trọng 70-…80% tổng nguồn vốn, vốn huy động trở nên vô cùng quan trọng đối với bất kỳ ngân hàng nào, bởi sự dồi dào và chi phí thấp của nó Các ngân hàng luôn tìm mọi cách để thu hút nguồn vốn này sao cho hiệu quả, nhất là khi công nghệ thông tin ngày càng phát triển Cũng nh tất cả các ngân hàng thơng mại Việt Nam, việc nghiên cứu ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng luôn đợc VPBank quan tâm hàng đầu Song thực hiện đợc nó không phải là vấn đề đơn giản

Xuất phát từ tình hình thực tiễn trên em đã chọn đề tài:

“ Quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung với việc mở rộng và nâng cao hiệu quả huy động vốn tại VPBank Thực trạng và giải–

pháp ”

Đề tài chủ yếu tập trung vào việc phân tích thực trạng huy động vốn của VPBank trong khoản thời gian từ năm 2001 đến năm 2004 Song không vì thế

mà đề tài mất đi tính thực tiễn của nó bởi vai trò của nguồn vốn huy động đối với hoạt động của ngân hàng

Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu và kết luận, khóa luận đợc nghiên cứu theo nội dụng gồm ba chơng:

Chơng1: Huy động vốn từ tài khoản tiền gửi của khách hàng với hoạt động

kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế thị trờng

Chơng2:Thực trạng về quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tại VPBank Chơng3: Một số giải pháp khơi tăng nguồn vốn huy động thông qua việc quản

lý thông tin và tài khoản khách hàng tại VPBank

Trên cơ sở phân tích thực trạng huy động vốn tại VPBank , khoá luận đa

ra một số giải pháp cho việc thực hiện quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả huy động vốn áp dụng vào

điều kiện thực tiễn của VPBank

Chơng 1 huy động vốn từ tài khoản tiền gửi của khách hàng với hoạt động kinh doanh của ngân hàng th-

ơng mại trong nền kinh tế thị trờng

1.1 Ngân hàng thơng mại, vai trò và chức năng của ngân hàng thơng mại

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại

Ngân hàng ra đời gắn liền với lịch sử phát triển của sản xuất lu thông hàng hoá và lịch sử của phát triển tiền tệ, của các kiểu thiết chế xã hội Hoạt động ngân hàng thuở ban đầu có nguồn gốc từ hoạt động lu giữ hộ, thanh toán chi trả hộ và tiếp đến là sự phát triển hoạt động vay và các hoạt động khác

Có rất nhiều quan điểm khác nhau về khái niệm ngân hàng tuỳ theo từng khu vực, từng quốc gia ở Mỹ “ ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế” ở Pháp, ngân hàng đợc coi là “những xí nghiệp hay cơ sở nào hành nghề thờng xuyên nhận của công chúng dới nhiều hình thức ký thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệ vụ chứng khoán tín dụng hay dịch vụ tài chính (luật ngân hàng 1941) Còn trong luật ngân hàng của Đan Mạch 1930 lại định nghĩa: “ Những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại và hành nghề địa ốc, các phơng tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm, ”…

ở Việt Nam trong nghị định 49/NĐCP về tổ chức ngân hàng thơng mại

đã nêu: “ NHTM là tổ chức tín dụng có hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi, cho vay, cung ứng các phơng tiện thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác.”

Ngày nay trong tiến trình phát triển chung của nền kinh tế, cùng với sự thông thoáng trong quy định lĩnh vực, phạm vi kinh doanh phù hợp với xu thế hội nhập, các tổ chức kinh tế phi ngân hàng càng tham gian nhiều vào lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Tuy nhiên vẫn tồn tại một ranh giới nhất định giữa ngân hàng với các tổ chức phi ngân hàng ở chỗ NHTM là tổ chức kinh doanh tiền chủ yếu là tiền gửi không kì hạn Chính từ hoạt động này đã tạo nên chức năng tạo tiền đề thông qua hệ số nhân tiền trong toàn bộ hệ thống ngân hàng Đó là

đặc trng cơ bản để phân biệt NHTM với các tài chính tín dụng

1.1.2 Chức năng của Ngân Hàng Thơng Mại

Khi xét đến tầm quan trọng của bất kì một doanh nghiệp nào ngời ta cũng đều xét đến chức năng của nó đầu tiên Xét ở nhiều giác độ khác nhau, chức năng của NHTM đợc đề cập đến là khác nhau Tuy nhiên, xét về bản chất thì chức năng của ngân hàng thơng mại gồm 3 chc năng cơ bản sau: chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, và chức năng tạo tiền

a) Chức năng trung gian tín dụng

NHTM làm chức năng trung gian tín dụng bởi nó là” cầu nối “ giữa cung

và cầu vốn; giữa ngời có vốn d thừa và ngời có nhu cầu về vốn Thông qua việc huy động vốn của các chủ thể có vốn d thừa NHTM đã hình thành nên một quỹ để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu đi vay của các chủ thể cần vốn Với chức năng này ngân hàng vừa đóng vai trò là ngời đi vay, vừa đóng vai trò là ngời cho vay

Cơ sở nào để ngân hàng thơng mại thực hiện đợc chức năng này? Chính

là xuất phát từ sự tuần hoàn vốn tiền tệ trong nền kinh tế Bởi tại một thời

điểm nhất định có những chủ thể d thừa vốn nhng có những chủ thể khác lại thiếu vốn; và ngay cả trong quá trình sản xuất kinh doanh của một chủ thể cũng có lúc thừa vốn, có lúc thiếu vốn Nắm bắt đợc điều đó, ngân hàng đã huy động nguồn vốn nhàn rỗi, kết hợp với khả năng thu thập và xử lý thông tin rất chuyên nghiệp để giải quyết mối quan hệ cung cầu tín dụng cả về khối lợng và thời hạn cho vay

Thông qua chức năng này, NHTM đã góp phần tạo ra lợi ích cho tất cả các bên trong mối quan hệ tín dụng này Đối với ngời cho vay, họ thu đợc lợi

từ số vốn nhàn rỗi thông qua lãi đợc hởng Ngay cả khi họ không cần phải đầu

t hay tìm kiếm một cơ hội sinh lời nào đó Ngoài ra họ nhận đợc sự an toàn về

số tiền gửi và đợc hởng thêm nhiều dịch vụ khác từ phía ngân hàng Đối với ngời đi vay, nhu cầu về vốn kinh doanh của họ đợc đáp ứng một cách nhanh chóng, hợp pháp mà lại tiết kiệm đợc chi phí, thời gian Ngoài ra họ còn có thể nhận đợc t vấn miễn phí cho quan hệ này Đối với ngân hàng, thông qua việc

đi vay về để cho vay thì ngân hàng sẽ nhận đợc chênh lệch giữa lãi suất đi vay, hoặc nhận đợc phí hoa hồng, môi giới Đây chính là cơ sở tồn tại, phát triển của ngân hàng Đối với kinh tế, chức năng này đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất đợc thực hiện liên tục và để mở rộng quy mô sản xuất, đồng thời ngân hàng đã biến vốn nhàn rỗi, không hoạt động thành nguồn vốn hoạt động kích thích quá trình luân chuyển vốn Thúc đẩy sản xuất kinh doanh Chính vì thế mà chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc

đẩy tăng trởng kinh tế

b) Chức năng trung gian thanh toán

Trên cơ sở khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng, ngân hàng thực hiện trích tài khoản tiền gửi của khách hàng này vào tài khoản của khách hàng khác để thanh toán hàng hoá dịch vụ, thanh toán công nợ khi khách hàng có lệnh yêu cầu Hoặc đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt

Thực hiện chức năng này chính là ngân hàng đã thực hiện chức năng làm thủ quỹ cho xã hội Việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản thu chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng là tiền đề cho chức năng này Ngoài ra, nó còn thực hiện trên cơ sở khắc phục tính kém hiệu quả của thanh toán trực tiếp giữa các chủ thể trong xã hội, xuất phát từ những rắc rối nẩy sinh nh: chi phí thanh toán cao, rủi ro trộm, cớp …

Chức năng trung gian thanh toán của ngân hàng thơng mại có ý nghĩa to lớn trong mục tiêu nâng cao tỉ trọng thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó tiết

kiệm chi phí lu thông cho toàn xã hội, tăng tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế Thực hiện chức năng này làm tăng uy tín của ngân hàng và do đó làm tăng khả năng huy động vốn, tăng khả năng cạnh tranh cho ngân hàng.

c) Chức năng tạo tiền

Từ một lợng tiền cơ sở tăng lên, thông qua hệ thống ngân hàng một lợng tiền mới đợc tạo ra

Sở dĩ ngân hàng thơng mại có thể tạo ra tiền là xuất phát từ hai chức năng cơ bản là chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng có một quỹ cho vay tập trung toàn bộ lợng vốn nhàn rỗi của nền kinh tế Thông qua chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng có thể trích tài khoản tiền gửi của chủ thể này chi trả cho chủ thể khác Chính quá trình thanh toán tiền giữa các chủ thể trong ngân hàng thông qua tài khoản tiền gửi tại ngân hàng đã tạo ra “tiền bút tệ” (tiền ghi sổ)

Thực hiện nghiệp vụ tín dụng và nghiệp vụ thanh toán, ngân hàng đã tạo

ra đợc loại tiền này thông qua khả năng biến mức tiền gửi ban đầu của một ngân hàng đầu tiên nhận tiền gửi thành một khoản tiền lớn gấp nhiều lần Khi một ngân hàng cho vay thông qua tài khoản tại ngân hàng khác, nó làm giảm vốn tại ngân hàng cho vay đồng thời tăng tiền gửi tại ngân hàng kia Cứ nh vậy, lợng tiền gửi duy trì trên hệ thống ngân hàng từ một lợng tiền nhất định ban đầu tạo khả năng tạo tiền cho ngân hàng Chức năng này của ngân hàng thơng mại chỉ có thể thực hiện đợc nếu vốn mà ngân hàng thơng mại huy động

đã cho vay đợc và số tiền đó phải đợc luôn chuyển trong hệ thống ngân hàng, nghĩa là chức năng này của ngân hàng thơng mại chỉ có thể thực hiện đợc nếu

có sự tham gia của một hệ thống các ngân hàng thơng mại và có sự trợ giúp của ngân hàng trung ơng

Dựa trên sự kết hợp giữa chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán thì tạo tiền là chức năng vốn có của hệ thống ngân hàng thơng mại Thông qua chức năng này, hệ thống ngân hàng thơng mại đã tăng phơng tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng đợc nhu cầu chi trả của xã

hội, mở rộng khái niệm về “tiền” Và chức năng này càng có ý nghĩa to lớn trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt.

1.1.3 Vai trò của ngân hàng thơng mại

Trên cơ sở các chức năng và các nghiệp vụ cụ thể của ngân hàng thơng mại có thể xác định đợc vai trò của nó trong từng giai đoạn nhất định Bởi chức năng là tính vốn có của ngân hàng thơng mại, vai trò là sự vận dụng các chức năng đó vào hoạt động thực tiễn Cùng với sự phát triển về kinh tế – xã hội, vai trò của ngân hàng thơng mại thay đổi và phụ thuộc vào các hoạt động chủ quan của các cơ quan pháp lý Tuy nhiên ngân hàng thơng mại có những vai trò cơ bản sau

a) Cung ứng vốn cho nền kinh tế

Vốn đợc tạo lập từ mọi chủ thể trong xã hội thông qua quá trình tích luỹ,

từ tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanh nghiệp đến chính phủ Tuy nhiên nếu chỉ dừng lại ở tích tụ vốn mà không diễn ra đồng thời với quá trình tập trung vốn thì nảy sinh một số hạn chế nh: tích tụ tự phát không hiệu quả, quy mô vốn tạo lập đợc nhỏ, thời gian sử dụng vốn ngắn, từ đó làm giảm sút quá trình tích tụ (vì quy mô vốn nhỏ nên xu hớng tiêu dùng đi )

Ngân hàng sẽ tập trung các quỹ nhỏ, lẻ của quá trình tích tụ thành một quỹ khổng lồ khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng Từ nguồn vốn huy

động đơc trong nền kinh tế, bằng hoạt động tín dụng, ngân hàng thơng mại sẽ cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế và đáp ứng các nhu cầu một cách kịp thời cho quá trình tái sản xuất Nh vậy, nhờ có hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại mà đặc biệt là hoạt động tín dụng các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nền kinh tế có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, nâng cao năng suất lao động từ đó nâng cao hiệu quả kinh tế

b) Ngân hàng là cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trờng

Khi hoạt động trong nền kinh tế thị trờng, các doanh nghiệp tất yếu phải

đối mặt với sự tác động mạnh mẽ của các quy luật của thị trờng nh quy luật cạnh tranh, quy luật cung cầu, quy luật giá cả Đồng thời không đ… ợc tự do

lựa chọn sản xuất hàng hoá, mà phải sản xuất trên cơ sở thoả mãn đợc các nhu cầu của thị trờng trên mọi phơng diện: Số lợng, chất lợng, giá cả Tức là phải…sản xuất theo những cái gì khách hàng cần, không sản xuất cái gì mà mình có

Để đáp ứng tốt nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, để đứng vững trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt, các doanh nghiệp phải thờng xuyên đổi mới, nâng cao chất lợng và hoàn thiện sản phẩm theo nhu cầu của khách hàng bằng việc nâng cao chất lợng lao động, cải tiến công tác quản lý, công tác kế toán, đặc biệt là phải đầu t trang thiết bị máy móc, dây truyền công nghệ tìm nguồn nguyên liệu mới với chi phí và chất lợng phù hợp Và để thực hiện đ… -

ợc những điều kiện trên thì không thể thiếu đợc một yếu tố – Vốn – rất lớn Một trong những nguồn đáp ứng tốt nhu cầu vốn cần thiết cho doanh nghiệp

đó là đi vay ngân hàng Đi vay ngân hàng giúp doanh nghiệp nhận đợc vốn nhanh, chi phí rẻ, và nhận đợc cả những lời t vấn tốt từ ngân hàng

Nh vậy thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng đã giúp doanh nghiệp nắm bắt đợc toàn bộ nhu cầu của thị trờng, có thể thoả mãn tốt nhất nhu cầu của thị trờng, đứng vững trên thị trờng Điều đó đã chứng minh ngân hàng là cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trờng

c) Ngân hàng thơng mại là công cụ quan trọng để nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Hoạt động trong nền kinh tế thị trờng chịu sự tác động của các quy luật khách quan, việc điều tiết của nhà nớc là vô cùng cần thiết – “bàn tay hữu hình’’ Để đạt đợc hiệu quả trong quá trình này nhà nớc cần phải sử dụng rất nhiều công cụ trong đó có hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại Thực

tế cho thấy, ngân hàng thơng mại hoạt động hiệu quả qua các hoạt động kinh doanh của mình sẽ thực sự là một công cụ quan trọng để nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Bằng việc mở rộng tín dụng và thanh toán giữa các ngân hàng trong hệ thống ngân hàng thơng mại, các ngân hàng thơng mại đã góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông, giảm sức ép khi sử dụng tiền mặt

Thông qua việc cấp tín dụng cho các tổ chức trong nền kinh tế, ngân hàng

th-ơng mại thực hiện việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp và phân phối vốn của thị ờng, điều chuyển chúng một cách hiệu qủa và thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô “ Nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng’’

d) Ngân hàng thơng mại là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

Trong xu hớng toàn cầu hoá, quốc tế hoá nền kinh tế thì nhu cầu giao lu kinh tế giữa các quốc gia là xu thế tất yếu bởi không thể tồn tại một quốc gia hoạt động độc lập, không giao lu với thế giới bên ngoài Trong vô số hoạt

động hội nhập giao lu quốc tế thì nền kinh tế tài chính mỗt nớc cũng bớc và cuộc hội nhập Và trong công cuộc đó, các ngân hàng thơng mại cùng các hoạt động kinh doanh của mình đã đóng một vai trò vô cùng quan trọng – với các nghiệp vụ kinh doanh nh: nhận tiền gửi, cho vay, chuyển tiền, , ngân…hàng thơng mại đã tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngừng mở rộng, thực hiện tốt vai trò cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

Ngân hàng thơng mại ra đời và phát triển trên cơ sở sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển, đến lợt nó, các ngân hàng thơng mại thông qua chức năng, vai trò của mình đã trở thành một bộ phận không thể thiếu trong cơ thể kinh tế của mỗt quốc gia; đóng vai trò vào sự hội nhập và giao lu kinh tế quốc tế

1.1.4 Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại

Sở dĩ ngân hàng thơng mại có chức năng, vai trò quan trọng nh vậy là do

hệ thống các sản phẩm dịch vụ mà nó cung cấp, do nó thực hiện nhiều nghiệp

vụ nhất trong nền kinh tế, ngân hàng thơng mại có bao nhiêu nghiệp vụ và đó

là những nghiệp vụ gì?

Quan điểm Marketing chỉ ra các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại đợc phân loại theo tiêu chí: theo khách hàng Tuy nhiên, quan điểm phân loại nghiệp vụ của ngân hàng thơng mại dựa trên bảng cân đối kế toán của nó,

nghĩa là ta chia nghiệp vụ của ngân hàng thơng mại làm hai mảng chính là: nghiệp vụ tài sản có, nghiệp vụ tài sản nợ và vốn tự có.

a) Nghiệp vụ tài sản có.

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằm

đảm bảo an toàn, cũng nh tìm kiếm lợi nhuận của các ngân hàng thơng mại Nội dung của nghiệp vụ này bao gồm:

* Nghiệp vụ ngân quỹ:

Nghiệp vụ ngân quỹ là nghiệp vụ đợc ngân hàng thơng mại thực hiện thông qua việc duy trì các quỹ dự trữ, quản lý việc sử dụng các quỹ này để

đảm bảo yêu cầu của pháp luật và yêu cầu trong kinh doanh

*Nghiệp vụ cho vay:

Đây là nghiệp vụ tạo khả năng sinh lời chính trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại Nghiệp vụ này bao gồm các khoản tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung- dài hạn đối với nền kinh tế

*Nghiệp vụ đầu t tài chính:

Là nghiệp vụ mà các ngân hàng thực hiện quá trình đầu t bằng vốn của mình thông qua các hoạt động: hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trờng

*Nghiệp vụ khác:

Đó là các nghiệp vụ nh kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, kim loại, đá quý; thực hiện các dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ; nghiệp vụ uỷ thác và đại lý; kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm; các dịch vụ khác liên quan đến ngân hàng nh: dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê két cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật

b) Nghiệp vụ tài sản nợ và vốn tự có

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động của ngân hàng thơng mại khác với nghiệp vụ tài sản có, đây là nhóm các nghiệp

vụ phản ánh nghĩa vụ của ngân hàng với xã hội, bao gồm các nghiệp vụ:

*Nghiệp vụ tiền gửi:

Đây là nghiệp vụ phản ánh các khoản tiền gửi từ các doanh nghiệp vào ngân hàng với mục đích thanh toán hay bảo quản tiền gửi và các khoản tiền nhàn rỗi của cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích hởng lãi Từ các khoản tiền gửi này ngân hàng thơng mại tạo thành quỹ cho vay phục vụ mục đích kinh doanh của mình

*Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá:

Đây là nghiệp vụ mà ngân hàng có thể chủ động tài trợ vốn cho mình khi thiếu vốn cả về số lợng, thời hạn và chi phí Các ngân hàng thơng mại sẽ phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu nhằm mục đích chủ yếu là huy động vốn trung – dài hạn để tài trợ cho các khoản vốn dài hạn của ngân hàng vào nền kinh tế

Nghiệp vụ này tạo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng bởi ngân hàng kế hoạch đợc thời gian cũng nh số tiền chi trả Tuy nhiên do giá phải trả cho hình thức huy động này khá cao nên nghiệp vụ này chỉ đợc tiền hành khi ngân hàng thiếu vốn mà vốn tự có và vốn huy động tiền gửi không đủ

* Nghiệp vụ đi vay:

Ngoài những nghiệp vụ kể trên, các ngân hàng thơng mại còn có thể tài trợ cho nhu cầu vốn của mình bằng hình thức đi vay các tài chính tín dụng trên thị trờng tiền tệ và vay ngân hàng thơng mại dới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu

* Vốn tự có:

Vốn tự có của ngân hàng thơng mại là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập đợc thuộc sở hữu của ngân hàng hay đợc quyền sử dụng nh vốn của chủ sở hữu hay những khoản vốn đợc duy trì lâu dài và thờng xuyên tại các ngân hàng mà các ngân hàng đợc phép sử dụng để bù dắp trong quá trình hoạt

động

Theo luật các tổ chức tín dụng, vốn tự có của ngân hàng thơng mại gồm hai thành phần cơ bản: Vốn điều lệ và quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Vốn tự

có giữ vai trò quan trọng trong quá trình hoạt động của ngân hàng thông qua

ba chức năng cơ bản là: tạo lập, bảo vệ, phát triển hoạt động Với ba chức năng này tuy chiếm tỉ trọng rất nhỏ, song vốn tự có là đòn bẩy cho hoạt động của ngân hàng thông qua một loạt các chỉ tiêu: D nợ cho vay tối đa một khách hàng / vốn tự có; d nợ tối đa / vốn tự có; giá trị mua sắm tài sản cố định / vốn tự có;…

Do đó vấn đề bảo toàn và không ngừng phát triển vốn tự có của ngân hàng theo nhu cầu của sự phát triển là một mục tiêu hớng tới của toàn bộ ngân hàng thơng mại

c) Các nghiệp vụ trung gian

Đây là những nghiệp vụ không đợc phản ánh trực tiếp trên bảng cân đối

kế toán, tuy nhiên nó góp phần quan trọng cho kết quả kinh doanh của ngân hàng, ảnh hởng tới chi phí của ngân hàng cũng nh hỗ trợ các dịch vụ cho ngân hàng

Các nghiệp vụ trung gian bao gồm các nhóm nghiệp vụ sau:

o Nhóm các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nớc

o Nhóm các nghiệp vụ kinh doanh hối đoái

o Nhóm các nghiệp vụ liên quan đến vấn đề môi giới và đại lý chứng khoán

o Nhóm các nghiệp vụ t vấn tài chính

d) Các nghiệp vụ ngoài bảng

Đây là những nghiệp vụ chỉ đợc hạch toán trên các tài khoản ngoại bảng,

và đợc hạch toán theo bút toán đơn: Nhập – xuất

Nhóm nghiệp vụ này bao gồm:

- Các nghiệp vụ tín dụng cam kết nh bảo lãnh

- Các cam kết trong giao dịch hối đoái, nh cam kết trong nghiệp vụ kì hạn, tơng lai, quyền chọn,

- Các cam kết trong giao dịch về tài sản thế chấp

1.2 Lý luận cơ bản về việc mở và sử dụng tài khoản của khách hàng tại ngân hàng thơng mại

1.2.1 ý nghĩa của việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại ngân hàng

Trong kết cấu tài sản nợ của ngân hàng, tài khoản tiền gửi chiếm một tỉ

lệ lớn và vô cùng quan trọng Nó vừa thể hiện quy mô vốn kinh doanh của ngân hàng, vừa thể hiện nghĩa vụ của ngân hàng đối với xã hội, đồng thời cũng thể hiện uy tín hình ảnh của ngân hàng trên thị trờng ý nghĩa quan trọng của việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng

đợc thể hiện cụ thể nh sau:

a) Đối với ngời mở và sử dụng tài khoản tiền gửi

Họ đợc hởng lợi từ tài khoản tiền gửi hoặc họ đợc hởng những dịch vụ thanh toán qua ngân hàng với sự chính xác, nhanh chóng ngoài ra họ còn đợc

đảm bảo an toàn về tài sản của mình khi giao nó cho ngân hàng Sở dĩ ngân hàng là nơi an toàn bởi tính chuyên nghiệp, tính đổ vỡ dây chuyền của nó mà một ngân hàng ra đời phải rất khó khăn Vì vậy mà sự hoạt động an toàn của

nó luôn là đối tợng của các cơ quan quản lý, điều đó đồng nghĩa với tính an toàn cao của các tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng

b) Đối với ngân hàng

Ngân hàng thơng mại có thể huy động vốn với chi phí thấp hơn các hình thức huy động khác thông qua việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Từ khoản tiền huy động đợc, ngân hàng có thể mở rộng quy mô hoạt

động, mở rộng việc cung cấp dịch vụ ngân hàng ra thị trờng Từ đó làm tăng vị thế và hình ảnh của ngân hàng trên thị trờng Và không thể không kể đến một

ý nghĩa đặc biệt quan trọng là mở rộng khả năng tạo tiền trong toàn bộ hệ thống ngân hàng

c) Đối với nền kinh tế

Với tiềm lực tài chính nhàn rỗi trong dân c là rất lớn (nguồn tiết kiệm của dân c ), song vấn đề dặt ra cho các ngân hàng là làm thế nào để có thể thu hút vào ngân hàng, để từ đó thực hiện việc đầu t phát triển kinh tế xã hội

Đó không chỉ dừng lại ở trách nhiệm của các nhà ngân hàng, mà của toàn xã hội trong việc tác động từng bớc làm thay đổi thói quen cất trữ tiền, vàng…

Do thị trờng chứng khoán Việt Nam cha thực sự phát triển, tâm lý đầu t vào giấy tờ có giá còn e ngại ( do thời gian dài ), nên họ vẫn u tiên cho việc gửi vào ngân hàng để hởng lãi Đối với doanh nghiệp mở và sử dụng tài khoản tiền gửi là rất cần thiết, mà chủ doanh nghiệp nào cũng có ý thức đợc Song đối với cá nhân thì vấn đề lại khác- tâm lý và thói quen cất trữ tiền mặt vẫn ăn sâu vào tiềm thức của họ Nhng nếu làm đợc và làm tốt điều này thì có ý nghĩa rất lớn trong việc nâng cao lợi ích của xã hội và của nền kinh tế

Thứ nhất, việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại ngân hàng sẽ nâng

hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó mà việc quản lý và điều tiết cung tiền dễ dàng hơn

Thứ hai, mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại ngân hàng đảm bảo việc

chi trả giữa các chủ thể trong nền kinh tế nhanh chóng, an toàn, hiệu quả, qua

đó tăng tốc độ chu chuyển vốn, tạo điều kiện phát triển kinh tế xã hội

1.1.2 Các loại tiền gửi và tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân

hàng

Ngân hàng có thể huy động vốn qua nhiều hình thức khác nhau nh: nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, đi vay So với phát hành giấy tờ có giá và đi vay thì nhận tiền gửi là một hình thức huy động vốn đợc ngân hàng chú ý nhất Thực tế cho thấy, nguồn vốn huy động thông qua nhận tiền gửi chiếm tỉ trọng lớn nhất ( 70 – 80 % nguồn vốn huy động) bởi nó mang lại những lợi ích to lớn không chỉ với ngân hàng mà với toàn xã hội: chi phí lu thông bỏ ra thấp hơn so với các hình thức huy động khác, phát triển thanh toán không

dùng tiền mặt, là cơ sở để ngân hàng có thể cung cấp các dịch vụ hiện đại, giảm lợng tiền mặt trong lu thông…

Có nhiều loại hình tiền gửi trong một ngân hàng thơng mại, tuy nhiên xét

về mục đích thì có thể xếp các loại tiền gửi vào ba nhóm: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, và tiền gửi tiết kiệm

a) Tiền gửi không kỳ hạn- tài khoản tiền gửi không kỳ hạn

Đối tợng chủ yếu sử dụng tài khoản tiền gửi này là các doanh nghiệp, các

tổ chức kinh tế gửi vào ngân hàng với mục đích không phải là để hởng lãi mà

là để hởng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng với việc thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng Với nội dung chi trả

nh vậy, tiền gửi không kỳ hạn còn đợc gọi là tiền gửi thanh toán

Đặc điểm của tiền gửi không kỳ hạn là ngời gửi tiền có thể rút tiền ra bất

kỳ lúc nào trong phạm vi số d Tuy nhiên nếu khách hàng có uy tín, ngân hàng

có thể cho thấu chi (Overdraft) đến hạn mức phù hợp với thu nhập bình quân của chủ tài khoản nhằm đảm bảo khả năng trả nợ Và với tính chất linh hoạt của số d, chủ tài khoản đợc hởng các tiện ích thanh toán nên tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán) thờng không đợc ngân hàng trả lãi hoặc đợc hởng lãi nhng với mức lãi suất rất thấp

Tiền gửi không kỳ hạn đợc phản ánh trên tài khoản có tên là: tài khoản tiền gửi không kỳ hạn hay còn gọi là tài khoản tiền gửi thanh toán Tài khoản này có kết cấu nh sau:

- Bên nợ: phản ánh giá trị các khoản tiền mà khách hàng rút sử dụng: rút tiền mặt, thanh toán thẻ, séc, nhờ thu,…

- Bên có: phản ánh số tiền mà khách hàng nộp vào tài khoản: nộp tiền mặt, séc, chiết khấu, lợi tức lãi tiền gửi,…

Tính chất của tài khoản này là luôn luôn d có Tuy nhiên tại một thời

điểm nhất định có thể tài khoản này d nợ nếu giữa ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau sử dụng hình thức thấu chi tài khoản D nợ khi số tiền rút

ra lớn hơn số tiền nộp vào, thực chất là một khoản nợ mà khách hàng nợ ngân hàng Số tiền nợ này chỉ đợc nằm trong phạm vi hạn mức mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận D có khi khách hàng gửi tiền vào lớn hơn số tiền rút ra Số d này không bị ngân hàng khống chế

Với đặc điểm lỡng tính, vừa huy động vốn bên có, vừa sử dụng vốn bên

nợ, tài khoản tiền gửi không kỳ hạn đã thực hiện tốt chức năng “vay để cho vay” với chi phí huy động thấp Và chính qua tài khoản này mà hệ thống ngân hàng tạo đợc đồng tiền ghi sổ hay “bút tệ ”, vừa làm tăng phơng tiện lu thông – thanh toán cho nền kinh tế, vừa giúp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt ở tầm vĩ mô, lại vừa cho phép mỗi ngân hàng tận dụng đợc nguồn vốn trong thanh toán mà nguồn này chủ yếu do doanh nghiệp cung cấp nên khối l-ợng rất lớn, chi phí lại rất rẻ sẽ hạ thấp chi phí đầu vào bình quân, tăng lợi nhuận ở tầm vi mô Trong thanh toán thẻ, séc, tài khoản này là không thể…thiếu

b) Tiền gửi có kỳ hạn- tài khoản tiền gửi có kỳ hạn

Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà ngời gửi tiền chỉ đợc lĩnh tiền khi

đáo hạn Đối tợng chủ yếu của tiền gửi loại này là doanh nghiệp và các tổ chức

Khác với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn tạo cho ngân hàng một nguồn vốn ổn định, vững chắc, nên mức lãi suất áp dụng thờng cao hơn tiền gửi thanh toán Ngân hàng thực hiện đa dạng hoá các kỳ hạn: 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng hay dài hơn nữa; tơng ứng với mỗi mức kỳ hạn là một mức lãi suất phù hợp để thu hút nguồn tiền này

Đặc điểm của tiền gửi có kỳ hạn là ngời gửi tiền chỉ đợc lĩnh tiền khi đến hạn và đợc hởng lãi suất tiền gửi có kỳ hạn khi lĩnh tiền đúng hạn Tuy nhiên,

do những lý do khác nhau mà khách hàng có thể rút tiền trớc hạn với hai khả năng chủ yếu xảy ra:

1 Khách hàng sẽ hởng mức lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn cho thời gian gửi thực tế;

2 Khách hàng sẽ không đợc hởng lãi do vi phạm hợp đồng, gây ảnh ởng đến kế hoạch nguồn vốn của ngân hàng…

h-Tuỳ vào từng trờng hợp cụ thể cũng nh mối quan hệ tín nhiệm lâu dài giữa ngân hàng và khách hàng mà ngân hàng sẽ linh hoạt trong việc xử lý.Trong môi trờng cạnh tranh hiện nay, các ngân hàng có xu hớng vẫn cho khách hàng hởng lãi theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn và phải thoả thuận trong hợp đồng là rút trớc hạn phải báo trớc cho ngân hàng một khoảng thời gian xác định

Tiền gửi có kỳ hạn đợc phản ánh trên tài khoản tiền gửi có kỳ hạn dới 12 tháng và tài khoản tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng Tính chất của tài khoản này là luôn luôn d có, phản ánh số tiền khách hàng đang gửi tại ngân hàng Tài khoản này ngân hàng không cho phép khách hàng đợc thấu chi

c) Tiền gửi tiết kiệm Tài khoản tiền gửi tiết kiệm–

Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi của các tầng lớp dân c trong xã hội với mục đích tích luỹ và hởng lãi Tiền gửi tiết kiệm chia thành 2 loại là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:

Đặc điểm của loại tiền gửi này là ngời gửi tiền có thể gửi và rút tiền bất

kỳ lúc nào trong giờ giao dịch của ngân hàng với số tiền từ nhỏ đến lớn (mục

đích tích luỹ) Tuy là loại tiền gửi không kỳ hạn nhng nó không phải là tài khoản thanh toán nên ngời gửi tiền không đợc hởng các tiện ích thanh toán (nếu ngời gửi tiền muốn thực hiện gửi tiền ở một nơi và lĩnh tiền ở nơi khác thì

có thể áp dụng hình thức tiết kiệm gửi một nơi và lĩnh tiền ở nhiều nơi khác) Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn đợc phản ánh trên tài khoản có tên gọi (tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn)

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.

Khác với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, ngời gửi tiết kiệm có kỳ hạn chỉ đợc rút tiền khi đáo hạn Tiết kiệm có kỳ hạn ngoài mục đích hởng lãi suất

cao hơn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn thì còn nhằm vào mục đích khác nh mua sắm tài sản, xây dựng nhà ở trong t… ơng lai.

Đây là loại tiền gửi mang lại tính ổn định cao nhất cho nguồn vốn của ngân hàng trong tất cả các loại tiền gửi ở trên

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn đợc phản ánh trên tài khoản tiền gửi tiết kiệm dới 12 tháng và tiền gửi tiết kiệm trên 12 tháng

1.1.3 Khái quát cơ chế mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng taị ngân hàng

a) Khái quát cơ chế mở tài khoản tiền gửi taị ngân hàng

Hệ thống tài khoản kế toán ngân hàng là hệ thống các chỉ tiêu hạch toán

kế toán ngân hàng, nó đợc xây dựng có căn cứ khoa học và thực tiễn Trong

đó, các tài khoản đợc mở để phản ánh liên tục, kịp thời, theo dõi các nghiệp vụ kinh tế phát sinh thuộc về hoạt động nguồn vốn và sử dụng vốn Ngoài ra các tài khoản đợc mở còn để giao dịch với khách hàng theo chức năng và nhiệm

vụ của ngân hàng Chính vì vậy, ngân hàng phải xây dựng chế độ mở và sử dụng tài khoản kế toán nhằm đảm bảo tính hợp pháp trong quan hệ kinh tế giữa khách hàng và ngân hàng

Nghị định 64/CP của Chính Phủ quy định về mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng nh sau:

Để mở tài khoản tiền gửi các doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức đoàn thể,

đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam và ngời nớc ngoài hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam (gọi tắt là khách hàng) gửi cho ngân hàng nơi mở tài khoản những giấy tờ sau:

Đối với khách hàng là doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang có:

- Giấy đăng ký mở tài khoản do chủ tài khoản (chủ tài khoản là tổng giám

đốc, giám đốc, chủ doanh nghiệp, thủ trởng đơn vị) ký tên và đóng dấu trong

đó ghi rõ:

+ Tên đơn vị

+ Địa chỉ giao dịch của đơn vị

+ Ngày tháng cấp chứng minnh th nhân dân của chủ tài khoản

+ Tên ngân hàng mở tài khoản

- Bản đăng ký chữ ký và mẫu giao dịch với ngân hàng nơi mở tài khoản gồm: + Chữ ký mẫu của chủ tài khoản và ngời đợc hởng quyền thay chủ tài khoản trên các chứng từ thanh toán giao dịch với ngân hàng (chữ ký 1)

+ Chữ ký mẫu của kế toán trởng và ngời đợc uỷ quyền thay kế toán trởng (chữ ký 2)

+ Một dấu đơn vị

- Các văn bản chứng minh t cách pháp nhân của đơn vị:

+ Quyết định thành lập doanh nghiệp

+ Giấy phép thành lập doanh nghiệp

+ Quyết định bổ nhiệm tổng giám đốc, giám đốc, thủ trởng đơn vị

(Nếu là bản sao phải có chứng nhận của công chứng nhà nớc)

Đối với khách hàng là cá nhân

Gửi đến ngân hàng là những giấy tờ sau:

- Giấy đăng ký mở tài khoản do chủ tài khoản (ngời gửi tiền) ký tên và

đóng dấu ghi rõ:

• Tên chủ tài khoản

• Địa chỉ giao dịch của chủ tài khoản

• Giấy chứng minh th nhân dân của chủ tài khoản

• Tên ngân hàng nơi mở tài khoản

- Bản đăng ký mẫu chữ ký của chủ tài khoản để giao dich với ngân hàng nơi mở tài khoản

Đối với tài khoản đứng tên cá nhân không đợc thực hiện uỷ quyền thay chủ tài khoản, tất cả các giấy tờ thanh toán giao dịch với ngân hàng đều phải

do chủ tài khoản ký

*Khi có sự thay đổi chữ ký của ngời đợc uỷ quyền trên các chứng từ thanh toán với ngân hàng hoặc thay đổi mẫu dấu, chủ tài khoản phải gửi cho ngân hàng nơi mở tài khoản bản đăng ký mẫu dấu mới thay thế mẫu đăng ký trớc đây, trong đó ghi rõ ngày thay đổi mẫu dấu cũ

* Cách thức lập giấy đăng ký mở tài khoản: Lập giấy đăng ký theo mẫu dấu và chữ ký do ngân hàng hớng dẫn cụ thể cho khách hàng thực hiện

* Khi nhận đợc giấy đăng ký mở tài khoản của khách hàng, ngân hàng có trách nhiệm giải quyết việc mở tài khoản tiền gửi của khách hàng ngay trong ngày làm việc Sau khi đã chấp nhận việc mở tài khoản, ngân hàng thông báo cho khách hàng biết số hiệu tài khoản, ngày bắt đầu hoạt động của tài khoản

b) Nguyên tắc sử dụng tài khoản tiền gửi

* Đối với chủ tài khoản

- Chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền trên tài khoản tiền gửi, trong phạm vi số d tài khoản tiền gửi và tuỳ theo yêu cầu chi trả, chủ tài khoản có thể thực hiện các khoản thanh toán qua ngân hàng hoặc rút tiền mặt để sử dụng

- Chủ tài khoản chịu trách nhiệm về việc chi trả vợt số d tài khoản tiền gửi và chịu phạt theo điều 15 của thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt (30%

số tiền vợt ); chịu trách nhiệm về số sai sót, lợi dụng trên các giấy tờ thanh toán, các chữ ký và dấu phải đúng mẫu đã đăng ký tại ngân hàng

- Chủ tài khoản tự tổ chức hạch toán, theo dõi số d tiền gửi tại ngân hàng Trong phạm vi 3 ngày làm việc kể từ ngày nhận giấy báo nợ, giấy báo

có về các khoản giao dịch trên tài khoản tiền gửi cuối tháng do ngân hàng gửi

đến, chủ tài khoản phải đối chiếu với sổ sách của mình, nếu có chênh lệch thì

báo ngay cho ngân hàng biết để cùng nhau đối chiếu, điều chỉnh lại số liệu cho khớp.

* Đối với ngân hàng

- Việc trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thực hiện các khoản chi trả phải có yêu cầu của chủ tài khoản, trừ trờng hợp chủ tài khoản vi phạm luật chi trả hoặc theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền đợc pháp luật quy

định buộc chủ tài khoản phải thanh toán, ngân hàng đợc quyền trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thực hiện việc thanh toán đó

- Ngân hàng có trách nhiệm kiểm soát các giấy tờ thanh toán của khách hàng, bảo đảm lập đúng thủ tục quy định, dấu (nếu có đăng ký mẫu) và các chữ ký trên các giấy tờ thanh toán với mẫu đã đăng ký số d tài khoản tiền gửi của khách hàng còn đủ thanh toán

Ngân hàng đợc quyền từ chối các khoản thanh toán nếu các giấy tờ thanh toán không đầy đủ điều kiện nêu trên

1.3 Tác động của CNTT tới việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng tại NHTM

1.3.1 Vai trò của công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng

Khi nhân loại bớc vào văn minh thứ 3, nền văn minh hậu công nghiệp – thời đại của nền kinh tế tri thức và xã hội thông tin thì khái niệm công nghệ thông tin không còn là khái niệm xa lạ trong nền kinh tế hiện nay Riêng đối với ngành ngân hàng thì công nghệ thông tin có vai trò đặc biệt quan trọng, bởi nói tới ngân hàng là nói tới mạng lới chi nhánh, phòng giao dịch dày đặc Vì vậy “ Phát triển công nghệ thông tin là một trong những nhiệm vụ đợc u tiên hàng đầu trong chiến lợc đổi mới và phát triển hoạt động ngân hàng, là phơng tiện chủ lực để đi tắt đón đầu, rút ngắn khoảng cách phát triển so với ngân hàng các nớc tiên tiến trong khu vực và trên thế giới (trích bài thuyết trình của ông tạ Quang Hiến- Cục trởng cục công nghệ ngân hàng tại Học viện ngân hàng tháng 1 năm 2004)

Với chức năng phản ánh bình diện tình hình tài chính và tình hình phát triển kinh tế của một quốc gia, ngân hàng có vai trò quan trọng hàng đầu khi tiến hành ra nhập WTO, AFTA, thực hiện hiệp định thợng mại Việt – Mỹ và nhiều tổ chức khác trong khu vực cũng nh quốc tế Do đó CNTT trong hoạt

động ngân hàng lại càng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với một quốc gia nói chung Vai trò to lớn của công nghệ thông tin trong ngân hàng có thể kể

đến là:

- CNTT tạo ra sức mạnh, tạo ra năng lợng cho hoạt động ngân hàng, thiếu năng lợng đó thì hoạt động của ngân hàng chẳng khác gì hoạt động của một chiếc xe thiếu nguyên liệu, nh hoạt động của cơ thể suy nhợc, có nghĩa là hoạt động của ngân hàng sẽ bị đình trệ

- CNTT làm thay đổi môi trờng hoạt động của ngân hàng, từ môi trờng chứng từ giấy sang môi trờng chứng từ điện tử hoặc không có chứng từ, từ đó làm thay đổi điều kiện, quá trình xử lý và phơng pháp kinh doanh của ngân hàng

- CNTT xóa bỏ khoảng cách giữa các ngân hàng về không gian và thời gian, phạm vi, làm cho ngân hàng “dài ra”, phạm vi rộng ra Bởi nhờ có…CNTT mà các ngân hàng có thể trao đổi thông tin với nhau hoặc thực hiện quản lý thông tin với nhau, và hai ngân hàng dù có cách xa nhau (giữa vùng này với vùng khác hoặc giữa quốc gia này với các quốc gia khác ) thì vẫn có thể trao đổi thông tin với nhau một cách dễ dàng Hơn thế nữa việc trao đổi thông tin có thể chỉ trong giây lát (trong thời gian vô cùng ngắn) thực hiện ngay nghiệp vụ kinh tế phát sinh Chính vì vậy mà các ngân hàng hiện nay

đang chuyển dần từ phân phối sản phẩm dịch vụ qua kênh giao dịch tại chi nhánh sang các kênh phân phối hiện đại

- CNTT tạo ra các tiện ích hết sức to lớn cho khách hàng nh: ATM, thẻ debit card, telephone banking, Sở dĩ có đ… ợc những tiện ích này là do các NH thực hiện cung cấp các sản phẩm dịch vụ cho khách hàng thông qua các kênh phân phối hiện đại nh: kênh phân phối thông qua máy tính (PC Banking), kênh

giao dịch tự phục vụ, kênh phân phối thông qua điện thoại, kênh phân phối dịch vụ qua Internet Mà để thực hiện đ… ợc các kênh phân phối này thì không thể không áp dụng công nghệ thông tin.

- CNTT tạo khả năng quản lý tốt hơn, ảnh hởng to lớn hơn đến thành công hay thất bại của ngân hàng, đặc biệt trong môi trờng cạnh tranh gay gắt

nh hiện nay bởi công nghệ thông tin có thể tạo ra những khả năng mới trong cạnh tranh

- CNTT góp phần quan trọng trong việc nâng cao năng suất lao động, giảm chi phí quản lý và chi phí điều hành, thực hiện tốt xu hớng đẩy dịch vụ

- Một là: Hiện đại hoá công nghệ thông tin giúp ngân hàng có thể tập

trung hoá tài khoản của khách hàng Đây là một trong những tác dụng có ý nghĩa to lớn nhất của công nghệ thông tin mà ngân hàng thơng mại nào cũng quan tâm thực tế hiện nay, việc quản lý tài khoản khách hàng rất phân tán phi khoa học do cha có khả năng online trên toàn hệ thống Biểu hiện ở chỗ cùng một khách hàng gửi tiền vào một hệ thống ngân hàng nhng ở các chi nhánh, phòng giao dịch khác nhau nên mỗi chi nhánh, phòng giao dịch quản lý tài khoản riêng biệt mà cha có sự kết nối và chia sẻ thông tin tài khoản khách hàng Nếu khách hàng cần một khoản tiền lớn, hoặc đến một địa điểm để rút tiền thì hoặc chỉ đợc rút số tiền đã gửi tại chính chi nhánh đó mà không đợc rút tổng số tiền đã gửi vào hệ thống ngân hàng đó Muốn có đủ lợng tiền cần

thì khách hàng phải đến nhiều địa điểm giao dịch khác nhau để rút tiền, và nh vậy chi phí giao dịch với ngân hàng của khách hàng tăng lên ( chi phí về thời gian, công sức, tiền bạc ), đặc biệt là làm tăng chi phí cơ hội của khách…hàng, làm bỏ lỡ cơ hội kinh doanh Trên đây mới chỉ là một biểu hiện rất nhỏ…của việc cha thực hiện tập trung hoá tài khoản.

Hiện đại hoá công nghệ thông tin sẽ cung cấp một phơng tiện cho việc tập trung hoá tài khoản của khách hàng Theo đó tài khoản của khách hàng sẽ

đợc quản lý theo quy mô tập trung: mọi thông tin của khách hàng đăng ký tại chi nhánh đều đợc truyền về trung ơng để quản lý Trung ơng quản lý sổ cái, tài khoản khách hàng do chi nhánh mở và quản lý theo quy định của trung -

ơng Việc quản lý tập trung tài khoản có ý nghĩa rất lớn đối với tất cả các chủ thể trong nền kinh tế

*Đối với ngân hàng: Tập trung hoá tài khoản thanh toán sẽ đẩy khả năng

tích tụ và tập trung vốn; nâng cao hiệu suất sử dụng vốn trong kinh doanh, đẩy nhanh tốc độ thanh toán không dùng tiền mặt; xoá bỏ tình trạng khan hiếm tiền mặt giả tạo; giảm chi phí điều chuyển vốn nội bộ; giúp nhà nớc quản lý và

điều hành chính sách tiền tệ một cách có hiệu quả

*Đối với ngời mở và sử dụng tài khoản: Có thể giao dịch với ngân hàng

mọi lúc mọi nơi; tiết kiệm đợc chi phí giao dịch với ngân hàng: chi phí cho thời gian giao dịch, chi phí về phơng tiện đi lại, đặc biệt là giảm đ… ợc chi phí cơ hội khi giao dịch với ngân hàng; không bị bỏ lỡ các cơ hội trong kinh doanh; cùng một lúc có thể tiếp cận với nhiều loại hình dịch vụ do hệ thống tài khoản đợc tập trung hoá;…

* Đối với nền kinh tế: góp phần bình ổn giá trị của đồng tiền; giúp ổn

định kinh tế vĩ mô; nâng cao khả năng huy động vốn; tăng cờng vai trò quản

lý và kiểm soát của các ngân hàng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ và dịch vụ ngân hàng; tăng tốc độ lu thông và chu chuyển vốn toàn xã hội; cải tiến phơng thức thanh toán; thúc đẩy đầu t; tạo điều kiện để ngân hàng Việt

Nam hội nhập; đặc biệt là làm tăng tổng phơng tiện thanh toán của nền kinh tế.

Tập trung hoá tài khoản là xu thế tất yếu trong chơng trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, và là tác động căn bản giữ vai trò tiền đề quan trọng khác cho các tác động của công nghệ thông tin trong việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng

- Hai là: Hiện đại hoá công nghệ thông tin trong ngân hàng giúp cho

khách hàng có thể mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của mình một cách linh hoạt, thuận tiện ở mọi nơi mọi lúc, do đó tiết kiệm thời gian và chi phí giao dịch cho cả ngân hàng và khách hàng

- Ba là : Hiện đại hoá công nghệ thông tin trong ngân hàng giúp cho việc

giao dịch với ngân hàng của khách hàng diễn ra thuận tiện, từ đó sẽ góp phần làm tăng số lợng khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng, đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp trong việc trả lơng thông qua dịch vụ đầu t tự động – SWEEPiNG dịch vụ chuyển tiền tự động – AFT

- Bốn là: Hiện đại hoá công nghệ thông tin trong ngân hàng sẽ góp phần

làm giảm khối lợng công việc ghi chép kế toán cũng nh số lợng sổ sách lu trữ tại ngân hàng, từ đó mà nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng

Tác động của công nghệ thông tin trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

là rất lớn Hiện đại hoá công nghệ thông tin là việc làm đầu tiên và không thể thiếu đợc khi các ngân hàng bớc vào xu thế hội nhập Tuy nhiên trong quá trình thực hiện, ngân hàng nào cũng phải đối mặt với một trở ngại đó là vốn Cho nên việc đầu t cho hiện đại hoá công nghệ thông tin đang trở thành một bài toán đòi hỏi mỗi ngân hàng phải đi tìm cho mình một đáp án mang lại hiệu quả nhất

1.4 Những nhân tố tác động đến việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng

1.4.1 Điều kiện triển khai quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập

trung

Quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung có thể đợc hiểu đơn giản là khi khách hàng đến đăng ký thông tin để mở một tài khoản tại bất kỳ một chi nhánh nào thì tất cả các thông tin về khách hàng cũng nh tài khoản của khách hàng đều đợc truyền về Hội sở và đợc quản lý tại Hội sở Từ đó khách hàng có thể rút tiền và có thể giao dịch thanh toán tại chi nhánh nào cũng đợc Ngợc lại khách hàng có thể gửi tiền ở mọi chi nhánh và rút tất cả số tiền đó ở một chi nhánh mà chỉ cần đăng ký thông tin của mình một lần Về phía ngân hàng nếu thực hiện quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung sẽ giúp ngân hàng đơn giản hoá đợc việc quản lý khách hàng; giảm đợc rất nhiều giấy tờ sổ sách liên quan đến việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng; giúp ngân hàng nắm bắt đợc toàn bộ quá trình hoạt động, giao dịch của khách hàng, ngăn ngừa đợc những khách hàng có ý đồ xấu

Nh vậy quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung có vai trò rất lớn đối với hoạt động ngân hàng: giúp cho khách hàng giao dịch với ngân hàng rất thuận tiện, thu hút đợc nhiều khách hàng đến với ngân hàng; đồng thời giúp ngân hàng giảm bớt đợc chi phí quản lý khách hàng, chi phí huy

động vốn, góp phần khơi tăng nguồn vốn huy động cho ngân hàng

Vai trò là rất lớn, nhng để thực hiện đợc việc quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung thì cần phải có những điều kiện nhất định Đó là:

a) Điều kiện 1: Nền tảng công nghệ

Đây là một điều kiện quan trọng hàng đầu Bởi muốn truyền đợc thông tin phải có các thiết bị truyền tin, có mạng lới truyền tin, các thiết bị lu trữ thông tin tức là phải có một nền tảng về công nghệ Đây là một điều kiện…khách quan, nó phụ thuộc hoàn toàn vào ngành bu chính viễn thông, mỗi ngân hàng không thể trang bị một nền tảng công nghệ riêng bao phủ toàn bộ phạm

vi hoạt động của mình đợc- do chi phí rất lớn

b) Điều kiện 2: Môi trờng pháp lý

Đây cũng là một điều kiện hết sức quan trọng Mỗi một hoạt động diễn

ra đều đợc đặt dới sự quản lý của Nhà nớc thông qua các văn bản pháp luật Thực hiện việc quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung cũng cần phải có các văn bản đợc ban hành một cách đồng bộ để hớng dẫn việc triển khai, quy định quyền và nghĩa vụ của ngân hàng, quy định quyền và nghĩa vụ của khách hàng, các hình thức kỷ luật, xử phạt khi có vi phạm, một cách rõ…ràng, cụ thể

c) Điều kiện 3: Tính bảo mật

Mỗi khách hàng đến với ngân hàng là một chủ thể trong nền kinh tế Có những chủ thể là cá nhân nhng có nhiều chủ thể là các tổ chức, doanh nghiệp hoạt động kinh doanh Khi môi trờng kinh doanh có sự cạnh tranh gay gắt, các doanh nghiệp phải đối mặt với rất nhiều đối thủ Một trong những nguyên tắc chiến thắng đối thủ là bí mật kinh doanh Bí mật ở đây là không tiết lộ các thông tin về chiến lợc kinh doanh, mục tiêu hoạt động, đặc biệt là thông tin về tài chính Việc mở và sử dụng tài khoản của khách hàng cũng phần nào nói lên tình hình tài chính của họ Do đó ngân hàng phải tuyệt đối bảo mật thông tin đó, nhất là khi thông tin này đợc truyền từ chi nhánh về Hội sở và ngợc lại

Về phía ngân hàng, ngân hàng cũng là một doanh nghiệp thực hiện kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nên cũng phải đối mặt với nhiều đối thủ trong môi trờng cạnh tranh Cho nên ngân hàng phải giữ bí mật thông tin hoạt động của mình, thông tin khách hàng của mình Nếu tiết lộ, đối thủ biết đợc các thông tin khách hàng sẽ tìm mọi cách lôi kéo khách hàng về phía họ làm cho thị phần của ngân hàng giảm xuống

Chính vì những lý do trên mà tính bảo mật là điều kiện không thể thiếu đợc

d) Điều kiện 4: Khả năng đầu t

Giống nh tính bảo mật thì đây cũng là một điều kiện mang tính chất chủ quan từ phía ngân hàng Để quản lý thông tin và tài khoản khách hàng tập trung, ngân hàng phải trang bị các thiết bị máy móc hiện đại tại tất cả các chi nhánh và tại Hội sở Đặc biệt là các thiết bị quản lý và lu trữ thông tin Làm đ-

ợc việc này thì ngân hàng phải sẵn sàng đầu t, phải có khả năng đầu t, tức là phải có vốn Đầu t phải đồng bộ nhng cũng phải hợp lý, khoa học, không đầu

t tràn lan nhng cũng không đợc đầu t giữa chừng Có nh vậy mới thực hiện đợc

dự án, tiết kiệm đợc chi phí, tránh lãng phí nguồn vốn

Trên đây là một số điều kiện cơ bản, ngoài ra còn có những điều kiện khác mà tuỳ thuộc vào từng điều kiện thực tiễn của mỗi ngân hàng

1.4.2 Những nhân tố tác động đến việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng

Ngoài sự tác động của công nghệ thông tin tới việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng đã nói ở trên, thì tác động đến việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng còn bao gồm hai nhóm nhân tố: nhóm nhân tố chủ quan và nhóm nhân tố khách quan

a) Nhóm nhân tố khách quan

Nhân tố khách quan là những nhân tố bên ngoài thuộc môi trờng kinh tế

vĩ mô hay các đặc trng trong nhu cầu tâm lý khách hàng, có tác động khác…nhau dến việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi là khác nhau Có thể kể đến trong nhóm nhân tố này là:

• Thu nhập của chủ tài khoản

• Tâm lý, thói quen, sở thích của chủ tài khoản

• Tình hình kinh tế

• Môi trờng kinh tế và môi trờng chính trị

• Cơ chế chính sách của nhà nớc và hành lang pháp lý về hoạt động ngân hàng

Trong các nhân tố kể trên, các ngân hàng đặc biệt quan tâm đến nhân tố tâm lý, thói quen, sở thích của chủ tài khoản bởi nó có quyết định lớn đến việc khách hàng có mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ở ngân hàng hay để tiền ở nhà, hay đầu t vào việc khác? Và khách hàng có thói quen sử dụng tiền mặt hay có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để sử dụng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng? Tác động đến nó là cơ chế, chính sách, là hành lang pháp lý của nhà nớc Bởi nếu tồn tại một cơ chế chính sách, một hành lang pháp lý thông thoáng thì ngân hàng sẽ linh hoạt và chủ động đa ra các biện pháp kích thích khách hàng mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại ngân hàng nh: Mức lãi suất, các tiện ích kèm theo, Thêm vào đó hoạt động mở và sử dụng tiền gửi ở

ngân hàng thực sự tăng trởng thu nhập của chủ tài khoản tăng cũng nh cách thức trả lơng qua tài khoản ngân hàng phát triển mạnh

• Hệ thống dịch vụ cung cấp cho khách hàng

Khác với nhóm nhân tố khách quan, nhóm nhân tố chủ quan bao gồm những nhân tố liên quan trực tiếp tới các chính sách, quyết định, chiến lựợc của ngân hàng trong việc thu hút mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng Do là một ngành dịch vụ nên chính sách ngân hàng, chính sách Marketing cùng uy tín và các biện pháp bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng là rất quan trọng Một hình ảnh đẹp về ngân hàng trong đó bao gồm thái độ phục

vụ tận tình, chu đáo của nhân viên, một trụ sở khang trang, một chính sách tiếp thị độc đáo, một sự an toàn về tài sản cho khách hàng sẽ tạo một ấn tợng tốt cho khách hàng, là cơ sở lôi kéo khách hàng về phía ngân hàng Ngoài ra làm tăng lợi ích vật chất cho khách hàng cũng là một yếu tố vô cùng quan trọng Mặc dù có thể không biết đến khái niệm chi phí cơ hội nhng khách hàng luôn có sự so sánh: gửi vào ngân hàng nào đợc hởng lãi suất cao hơn, ngân hàng nào phục vụ chu đáo tận tình hơn, giao dịch với ngân hàng nào dễ dàng và thuận tiện hơn, đầu t vào hoạt động khác có lợi hơn hay gửi vào ngân hàng hởng lãi cao hơn …

Dù là chủ quan hay khách quan thì mỗi nhân tố đều có tác động nhất định đến việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng Ngân hàng nào huy động vốn đợc nhiều là do họ biết đề cao các nhân tố khác nhau trong từng thời kỳ khác nhau, phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội cũng nh tiềm lực của ngân hàng Là loại hình marketing dịch vụ, ngân hàng càng cần thiết phải quan tâm đến những yếu tố tác động đến hành vi của khách hàng để từ đó đa ra những quyết sách phù hợp nhằm lôi kéo khách hàng.

Chơng 2 Thực trạng về quản lý thông tin và tài khoản

khách hàng tại VPBank 2.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của VPBank

2.1.1 Sự ra đời của VPBank

Ngân hàng thơng mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) đợc thành lập theo giấy phép hoạt đống số 0042/NH-GP của Thống đốc ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng 09 năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993

Tên tiếng Anh : Viet Nam Joint- Stock Commercial Bank For Private Enterpries

Tên viết tắt : VPBank

Vốn điều lệ ban đầu khi mới thành lập là 20 tỷ đồng Sau đó do nhu cầu phát triển, VPBank đã tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ đồng theo quyết định

số 193/QĐ-NH5 ngày 12/09/1994 và tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 174,9 tỷ

đồng theo quyết định số 53/QĐ-NH5 vào ngày 18/03/1996 của Ngân hàng Nhà nớc tơng đơng với 174 900 cổ phiếu của 97 cổ đông Trải qua một số lần chuyển nhợng và thay đổi, đến nay VPBank đã có số vốn điều lệ là 174,9 tỷ

đồng thuộc sở hữu của 102 cổ đông pháp nhân và thể nhân thuộc các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh trong đó có một cổ đông nớc ngoài là DRAGON CAPiTAL nắm giữ 10% vố điều lệ

VPBank là ngân hàng thơng mại cổ phần có số vốn điều lệ đứng thứ 10/36 ngân hàng cổ phần đô thị

Từ năm 1994 đến năm 1996 là giai đoạn phát triển năng động của VPBank Giai đoạn này VPBank đã đạt đợc những kết quả khá khả quan: tỷ suất lợi nhuận trên vốn cổ phần là 36 % trong năm 1995 , 1996, chất lợng tín

dụng đảm bảo, các hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng Nh… ng sau đó

do ảnh hởng của cuộc khủng hoảng kinh tế Châu á, tình trạng cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn, một phần do sai lầm chủ quan

từ phía ngân hàng, VP Bank đã rơi vào tình trạng khó khăn trầm trọng Vì vậy giai đoạn từ 1997-2001 là giai đoạn VP Bank củng cố và tạo tiền đề cho giai

đoạn phát triển mới Trong giai đoạn này nhờ sự giúp đỡ tận tình của các cơ quan thuộc chính phủ và các ngân hàng thơng mại, cùng với nỗ lực hết mình của toàn thể các nhân viên trong VP Bank, ngân hàng đã đạt đợc những bớc tiến vững chắc tạo đà cho giai đoạn kế tiếp

Năm 2000 là mốc chuyển biến quan trọng, đó là việc hội đồng quản trị quyết định lựa chọn mục tiêu chiến lợc của ngân hàng trong vòng 10 năm tới

là xây dựng VP Bank trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam và trong khu vực

Năm 2004 là năm VP Bank đã gặt hái đợc những thành tựu to lớn, đây là kết quả của một cơ chế điều hành, quản lý đúng đắn hiệu quả cùng với sự năng động sáng tạo và phấn đấu nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên: lợi nhuận trớc thuế và dự phòng rủi ro đạt trên 60 tỉ đồng, vợt kế hoạch 70,7% và tăng trên 17 tỉ đồng so với năm 2003, nợ quá hạn đã khống chế đợc ở mức dới 2%, uy tín của VP Bank ngày càng tăng…

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, VP Bank luôn chú ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cờng mạng lới hoạt động tại các thành phố lớn

+ Phòng giao dịch Trần Hng Đạo: Công văn chấp thuận số 21/GCT ngày 12/01/2004.

Ngoài ra còn có các chi nhánh: Phòng giao dịch Hai Bà Trng ( 222 Lò

Đúc), GD Giảng Võ, phòng giao dịch Chơng Dơng, phòng giao dịch Trần Duy Hng cũng đã đợc thành lập trong khoảng thời gian 2003-2004

- Chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh hoạt động theo giấy phép số 0018/GCT ngày 16/12/1993 của thống đốc ngân hàng nhà nớc Việt Nam, với các chi nhành cấp 2:

+ Chi nhánh Tân Định (236 Hai Bà Trng, phờng Tân Định, Quận 1): Công văn chấp thuận số 1035/NHNN-HCM 02 ngày 14/10/2003 của nHNN thành phố Hồ Chí Minh

+ Chi nhánh Bà Chiểu: Công văn chấp thuận số 10/10/NHNN-HCM.02 ngày 11/11/2003của NHNN thành phố HCM

+ Chi nhánh Chợ Lớn: Công văn chấp thuận số 10/10/NHNN-HCM.02 ngày 11/11/2003 của NHNN thành phố Hồ Chí Minh

+ Phòng giao dịch Thủ Đức: Công văn chấp thuận số HCM.02 ngày 12/02/2004 của NHNN thành phố HCM

175/NHNN Chi nhánh tại thành phố Đà Nẵng: giấy phép số 0026/GCT ngày 27/7/1995 của thống đốc NHNN Việt Nam

- Chi nhánh Huế đợc thành lập theo quyết định số 77-2004QĐ- HĐQT ngày 06/10/2004 của chủ tịch HĐQT VPBank

Với mạng lới rộng các chi nhành và phòng giao dịch tập trung chủ yếu ở

4 thành phố lớn: Hà Nội, Hải Phòng, thành phố Hồ Chí Minh, Đà Nẵng; VP Bank ngày càng khẳng định vị trí của mình trên thị trờng Dự kiến trong thời gian tới VP Bank sẽ mở thêm chi nhành ở Quảng Ninh, Thái Bình, Thái Nguyên, Bắc Ninh

2.1.2 Phạm vi hoạt động của VP Bank

Là một ngân hàng thơng mại cổ phần có bề dày truyền thống hoạt động

và uy tín cao trong hơn 10 năm qua, VP Bank thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ cơ bản của một ngân hàng hiện đại trong nền kinh tế thị trờng

a) Hoạt động huy động vốn:

- Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn của các tổ chức và các cá nhân trong và ngoài nớc bằng các sản phẩm tiền gửi phong phú và đa dạng.

- Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu t và phát triển của các tổ chức trong nớc

- Vay vốn của ngân hàng nhà nớc và các tổ chức tín dụng khác

b) Hoạt động sử dụng vốn:

- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn dới nhiều hình thức khác nhau nh tín dụng sản xuất, tín dùng tiêu dùng Cho vay các tổ chức và các cá nhân,…

đặc biệt là các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

- Tài trợ nhu cầu vốn ngắn hạn thông qua các hình thức chiết khấu thơng phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác

- Tham gia hùn vốn liên doanh, mua cổ phần theo pháp luật hiện hành

c) Các hoạt động thanh toán kinh doanh ngoại tệ và các hoạt động khác:

- Làm dịch vụ thanh toán giữa các ngân hàng

- Thực hiện kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế, huy động các nguồn vốn từ nớc ngoài và làm các dịch vụ thanh toán quốc tế khác

- Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền dới nhiều hình thức đặc biệt là chuyển tiền nhanh Western Union

Hoạt động của VP Bank rất phong phú và đa dạng cả bên tài sản và tài sản nợ Phạm vi và quy mô hoạt động của VP Bank phù hợp với định hớng và mục tiêu phát triển của ngân hàng trong từng thời kỳ

2.1.3) Cơ cấu tổ chức của VP Bank

Đồng thời với việc tuyển dụng, VP Bank còn thực hiện cả chơng trình

đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên Đến cuối năm 2004, số ợng nhân viên của VP Bank trên toàn hệ thống là 484 ngời trong đó có 258 nữ

l-và 226 nam Phần lớn các cán bộ, nhân viên có trình độ Đại Học l-và trên Đại Học (78%)

P.KTKT nội bộ(InternalAuditing&Controllin

g Dept)

Đại hội cổ đông Meeting)

Hội đồng quản trị (Board of Directors)

Ban điều hành (Board oManagemet)

Ban kiểm soát(Supervis ory )

Relation& Settlement Phòng TTQT & Kiều hối

International Dept

Phòng ngân quỹ Treasury Phong kế toán (Accounting Dept) Văn phòng VPBank (VPBank s office)‘

Phòng tổng hợp và quản lý chi nhánh

General affairs and Branch Management

Phòng giao dịch- kho quỹ (Banking Operation Dept) Trung tâm tin học

(Information Technology) Trung tâm đào tạo Trung tâm dịch vụ kiều hối phát chuyển tiền

2.2Thực trạng hoạt động kinh doanh của VP Bank

Để khẳng định vị trí của một ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị trên thị trờng, ban lãnh đạo cũng nh toàn thể đội ngũ cán bộ nhân viên của VP Bank

đã phát huy tối đa sự năng động sáng tạo của mình trên tất cả các lĩnh vực, mang lại cho ngân hàng những thành công to lớn Năm 2004 cũng là một trong những mốc lịch sử quan trọng, đánh dấu sự phát triển của VP Bank Việc chính thức đợc chấm dứt chế độ kiểm soát đặc biệt của NHNN vào 6/7/2004 theo quyết định số 835/QĐ-NHNN: Quyết định của NHNN đợc thực hiện trên cơ sở đánh giá sự phát triển vợt bậc và toàn diện của VP Bank từ hiệu quả của cơ chế điều hành quản lý, từ nỗ lực công tác thu hồi nợ khó đòi, từ chất lợng của việc phát triển hoạt động mới, lành mạnh, hạn chế thấp nhất các rủi ro, , đến việc nâng cao chất l… ợng nhân sự cũng nh cải thiện đời sống vật chất và tinh thần của ngời lao động…

2.2.1 Thực trạng về nguồn vốn

Cùng với các biện pháp nhằm tăng trởng vốn tự có thì VP Bank luôn luôn chú trọng tới công tác huy động vốn, vì đây là nguồn vốn rẻ nhất, nhiều nhất mang lại lợi nhuận cho VP Bank Kết quả huy động vốn của VP Bank nh sau:

Bảng 1 : Kết quả hoạt động huy động vốn tại VP Bank từ 2001-2004

Nguồn : Báo cáo phòng tổng hợp và báo cáo thờng niên của VP Bank

Tổng nguồn vốn huy động (bao gồm cả VND và ngoại tệ đã đợc quy đổi

ra VND đến 31/12/2004 là 3872,3 tỉ đồng, tăng 1693 tỉ so với cuối năm 2003,

đạt tốc độ tăng là 75%, vợt kế hoạch 39%

Cơ cấu nguồn vốn : Huy động vốn từ thị trờng 1 (các tổ chức kinh tế và dân c) phát triển tơng đối ổn định, tăng 400,07 tỉ đồng , tốc độ tăng là 35 %so với năm 2003 Vốn huy động trên thị trờng 2 tăng tới 1,81 tỉ đồng, tốc độ tăng 290% so với năm 2003, chiếm tỉ trọng là 45% tổng nguồn vốn huy động năm 2004.

Mạng lới huy động: Tính đến thời điểm cuối năm 2004 VPBank có mạng lới huy động gồm: Hội sở chính số 4 Dã Tợng- Hà Nội và trên 20 chi nhánh, phòng giao dịch ở 5 thành phố lớn là Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Đà Nẵng và Huế Các chi nhánh, phòng giao dịch của VP Bank đều hoạt động có hiệu quả, góp phần không nhỏ vào kết quả huy động vốn của toàn hệ thống, trong đó đặc biệt là doanh số huy động của Hội sở chính luôn chiếm khoảng 45 % doanh số huy động của toàn hệ thống

Sản phẩm huy động: Với mục tiêu xây dựng VP Bank thành một trong những ngân hàng bán lẻ đứng đầu khu vực phía bắc, VP Bank đã rất chú trọng

đến việc nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng Trong năm 2003, VP Bank

đã đa ra một số sản phẩm huy động vốn mới phục vụ thuận tiện hơn và đem lại lợi ích cao hơn cho khách hàng đó là tiền gửi “siêu lãi suất’’, các hình thức tiết kiệm an sinh mới Trong năm 2004 VP Bank đã thành công trong việc…huy động vốn thông qua việc tổ chức hiệu quả 3 chơng trình khuyến mại huy

động có sổ số trúng thởng ( chơng trình “ vui xuân năm mới cùng VP Bank”, thực hiệ vào thàng 12 1/2004; chơng trình “quà tặng vàng từ VP Bank”, thực hiện vào tháng 11/2004) Đồng thời đa vào thực hiện một sản phẩm huy động vốn rất đợc ngời dân tán thởng đó là “ Huy động tiết kiệm bù trợt giá đô la” thực hiện đầu tháng 12/2004 Sau hơn một tháng số d huy động tiết kiệm bù trợt giá đã lên tới gần 80 tỉ đồng

Nghiệp vụ kinh doanh trên thị trờng liên ngân hàng trong năm qua cũng

đạt kết quả vợt bậc, huy động đợc trên 2000 tỉ đồng vợt kế hoạch 98,2 %, tăng 112% so với thực hiện năm 2003 đáp ứng nhu cầu vốn cho thanh khoản hàng ngày và giải ngân tín dụng tăng trởng với tốc độ nhanh

2.2.2 Thực trạng sử dụng vốn

a) Hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động cơ bản đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Trong những năm qua nhiệm vụ phát triển tín dụng lành mạnh, an toàn và hiệu quả đợc VP Bank đặc biệt quan tâm Đặc biệt năm

2002, tốc độ tăng d nợ trong hạn đã đạt 45% kết quả chung về hoạt động tín dụng đợc thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng2: Kết quả hoạt động tín dụng của VP Bank từ 2001-2004

Nợ quá hạn 27.6 -5.79 23.9 -13.41 11.24 -48 9.04 -19.57

Nguồn : Báo cáo phòng tổng hợp, báo cáo thờng niên, bản tin VP Bank.

Qua bảng số liệu trên ta thấy: Doanh số cho vay và doanh số thu nợ của

VP Bank qua các năm ngày càng tăng, trong khi đó nợ quá hạn thì giảm xuống Năm 2001 doanh số cho vay mới chỉ đạt 920 tỉ đồng, đến 2004 con số trên đã tăng gấp 2 lần Doanh số thu nợ cũng diễn biến tơng tự Nợ quá hạn thì lại giảm xuống rất nhiều qua các năm Trong năm 2003, công tác tiếp thị phát triển khách hàng đợc chú trọng mạnh, nguồn nhân sự cho các bộ phận phục vụ khách hàng không ngừng đợc bổ sung và đợc đào tạo nâng cao trình độ Hệ thống tiêu chí đợc xếp hạng tín dụng, đợc xây dựng và đa vào thực hiện giúp nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng Doanh số cho vay toàn hệ thống đạt

1749 tỉ đồng tăng 55% so với thực hiện năm 2002 D nợ cho vay đạt 1525 tỉ

đồng tăng 38% so với kết quả năm 2002 Thu nhập thuần từ tiền lãi đạt 69,17

tỉ đồng – cao hơn 47 tỉ đồng so với năm 2002 Năm 2004, doanh số cho vay toàn hệ thống đạt 2155 tỉ đồng vợt kế hoạch 2% và tăng 23% so với năm

2003 Tại hội sổ cho vay năm đợc 867 tỉ đồng tăng 25% so với năm trớc, vợt

kế hoạch 2%, chi nhánh Hồ Chí Minh cho vay đợc 148 tỉ đồng, tăng 9% so với năm 2003, đạt 91% kế hoạch; chi nhánh Hải Phòng cho vay đợc 148 tỉ

đồng tăng 33% so với năm trớc và vợt 10% so với kế hoạch, chi nhánh Đà Nẵng cho vay đợc 309 tỉ đồng tăng 73% so với năm 2003 và vợt kế hoạch 41% Tính chung toàn hệ thống d nợ cho vay đạt 1865,4 tỉ đồng vợt kế hoạch 2%, tăng 22% so với năm 2003, trong đó Hội sổ có số d 787 tỉ đồng vợt kế hoạch 7,4% tăng 34% so với năm trớc; chi nhánh Hồ Chí Minh có số d 758,5

tỉ đồng, đạt 90% kế hoạch, tăng 6% so với năm 2003; chi nhánh Hải Phòng có

số d 132,5 tỉ đồng, hoàn thành kế hoạch, tăng 30% so với năm 2003; chi nhánh Đà Nẵng có số d 187,5 tỉ đồng, vợt kế hoạch 44% tăng 58% so với

2003 Cơ cấu nợ 40% d nợ ngắn hạn, 60% trung dài hạn, 18% bằng VND, 82% bằng USD

Với phơng châm kiểm soát và ngăn ngừa rủi ro để tích cực phòng tránh thay vì giải quyết rủi ro, VP Bank đã có một hệ thống quản trị rủi ro chặt chẽ

và khoa học từ cấp quản trị bậc cao xuống tới từng nhân viên nghiệp vụ: Việc xét duyệt cho vay đợc thực hiện theo cơ chế ba cấp: nhân viên tín dụng - phòng phục vụ khách hàng- ban tín dụng (hay hội đồng tín dụng - tuỳ quy mô khoản vay) Bộ phận thẩm định tài sản đảm bảo đợc tách độc lập hoàn toàn với phòng tín dụng, nhờ vậy mà hạn chế tối đa đợc rủi ro tín dụng Nợ quá hạn

đến nay đã khống chế đợc dới 2% tổng d nợ

Qua phân tích ở trên đã chứng tỏ rằng quy mô tín dụng cũng nh chất lợng tín dụng ngày càng đợc mở rộng và nâng cao

b) Hoạt động đầu t và hoạt động kinh doanh chứng từ có giá

VP Bank vẫn duy trì vốn góp cổ phần vào một số doanh nghiệp đang kinh doanh rất có hiệu quả: ngân hàng á châu, công ty TOGi, công ty cổ phần

Đồng Xuân, Ngoài ra, VP Bank còn dành một phần vốn của mình để mua…

kỳ phiếu, trái phiếu các ngân hàng khác với tổng giá trị khoảng 200 tỉ đồng