NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ĐỀ THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG

1 NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ĐỀ THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG (Thời gian làm bài: 120 phút) A/ PHẦN LÝ THUYẾT (1 điểm) Anh/Chò hãy cho biết các phát sinh và rủi ro (nếu có) khi ngân hàng xác đònh số tiền cho vay không phù hợp với nhu cầu vốn thực tế của khách hàng? B/ PHẦN TRẮC NGHIỆM (3 điểm) Yêu cầu: Anh/Chò hãy chọn câu trả lời đúng nhất. Câu 1: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “Theo quy đònh hiện hành về đảm bảo tiền vay, mức cho vay tối đa không quá 70% giá trò tài sản đảm bảo” a) Đúng b) Sai Câu 2: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho thuê là TCTD với khách hàng thuê” a) Đúng b) Sai Câu 3: Đồng tài trợ được áp dụng trong các trường hợp sau: a) Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực hiện dự án của bên nhận tài trợ vượt giới hạn cho vay hoặc bảo lãnh của TCTD theo quy đònh hiện hành. b) Khả năng tài chính và nguồn vốn của một TCTD không đáp ứng được nhu cầu cấp tín dụng của dự án. c) Nhu cầu phân tán rủi ro của TCTD. d) Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều TCTD khác nhau. 2 e) Câu a, b, c, d đều đúng. Câu 4: Trường hợp nào sau đây không phải là nguyên tắc thực hiện đồng tài trợ: a) Các thành viên tự nguyện tham gia và phối hợp với nhau để thực hiện đồng tài trợ. b) Các thành viên thống nhất lựa chọn tổ chức đầu mối, thành viên đầu mối cấp tín dụng, thành viên đầu mối thanh toán để thực hiện đồng tài trợ. c) Bên đồng tài trợ phải thường xuyên kiểm tra, giám sát việc sử dụng các nguồn tài trợ cho dự án theo thỏa thuận trong hợp đồng đồng tài trợ và hợp đồng cấp tín dụng. d) Câu a, b e) Câu b, c Câu 5: Khái niệm sau đây đúng hay sai? “Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của TCTD cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng” a) Đúng b) Sai. Câu 6: Thời hạn cho vay là: a) Khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong HĐTD giữa TCTD và khách hàng. b) Khoảng thời gian được tính từ khi ký hợp đồng tín dụng cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong HĐTD giữa TCTD và khách hàng. c) Các khoảng thời gian mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn vay cho TCTD. d) Câu a) và câu c) đúng. Câu 7: Những nhu cầu vốn không được cho vay: 3 a) Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi. b) Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dòch mà pháp luật cấm. c) Để thanh toán thuế VAT, thuế nhập khẩu khi mua nguyên vật liệu sản xuất. d) Câu a) và câu b) đúng. e) Cả 03 câu a,b,c đều đúng. Câu 8: Tổ chức tín dụng có quyền a) Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn, dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn không có hiệu quả, không phù hợp với quy đònh của pháp luật hoặc TCTD không có đủ nguồn vốn để cho vay. b) Kiểm tra giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng. c) Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm HĐTD. d) Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng hoặc người bảo lãnh theo quy đònh của pháp luật. e) Câu a,b,c,d đều đúng. Câu 9: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là một bảo lãnh ngân hàng do TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghóa vụ của mình khi đến hạn”. a) Đúng b) Sai Câu 10: Phát biểu sau đây đúng hay sai? 4 “Trường hợp giao dòch đảm bảo tiền vay vô hiệu một phần hay toàn bộ thì sẽ ảnh hưởng đến hiệu lực của HĐTD mà giao dòch đảm bảo đó là một điều kiện”. a) Đúng b) Sai Câu 11: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “Tài sản đảm bảo tiền vay phải được xác đònh giá trò tại thời điểm ký kết hợp đồng đảm bảo, việc xác đònh giá trò tài sản tại thời điểm này sẽ được áp dụng khi xử lý tài sản để thu hồi nợ” a) Đúng b) Sai Câu 12: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “Một tài sản đảm bảo có thể dùng để đảm bảo thực hiện nhiều nghóa vụ trả nợ tại một hoặc nhiều TCTD”. a) Đúng b) Sai Câu 13: Một trong những điều kiện đối với khách hàng vay có đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay là: Có mức vốn tự có tham gia vào dự án đầu tư hoặc phương án SXKD, dòch vụ, đời sống và giá trò tài sản đảm bảo tiền vay bằng các biện pháp cầm cố, thế chấp tối thiểu bằng …………… vốn đầu tư của dự án hoặc phương án đó. a) 30% b) 15% c) 50% d) Cả a, b, c đều sai Câu 14: Trường hợp nào sau đây không phải là điều kiện đối với tài sản dùng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh cho ngân hàng: a) Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng, quản lý của khách hàng vay, bên bảo lãnh. 5 b) Tài sản đảm bảo phải có chứng nhận đăng ký quyền sở hữu, quyền sử dụng. c) Tài sản được phép giao dòch. d) Tài sản không có tranh chấp. e) Phải mua bảo hiểm đối với các tài sản pháp luật quy đònh mua bảo hiểm. Câu 15: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “DNNN không được cầm cố, thế chấp tài sản mà nhà nước giao cho doanh nghiệp đó quản lý, sử dụng để vay vốn tại các TCTD”. a) Đúng b) Sai C/BÀI TẬP TÌNH HUỐNG (6 điểm) Công ty TNHH A được thành lập từ năm 2004, hoạt động kinh doanh chế biến thực phẩm. Ngày 08/12/2006, Công ty TNHH A đến Ngân hàng TMCP Sài Gòn đề nghò đặt quan hệ tín dụng và gửi các hồ sơ sau: - Điều lệ Công ty; trong Điều lệ Công ty không quy đònh về quyền hạn vay vốn ngân hàng của Giám đốc Công ty. - Báo cáo tài chính năm 2005 và 09 tháng năm 2006. - Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2007 - Hồ sơ tài sản đảm bảo: Quyền sử dụng đất và nhà xưỡng trên đất của Công ty TNHH A. Đất xây dựng nhà xưỡng là đất thuê trả tiền thuê hàng năm, nhà xưỡng có đầy đủ giấy tờ sở hữu. - Nội dung đề nghò vay như sau: § Mục đích vay vốn: bổ sung vốn lưu động thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2007. § Phương thức vay vốn: vay theo hạn mức tín dụng § Thời hạn duy trì hạn mức tín dụng: từ ngày 01/01/07 đến ngày 31/12/07 6 § Hạn mức tín dụng đề nghò là: 80 tỷ đồng Một số thông tin từ báo cáo tài chính và kế hoạch sản xuất kinh doanh do Công ty TNHH A cung cấp: - Vốn lưu động bình quân 09 tháng đầu năm 2006 là 120 tỷ đồng - Doanh thu thuần 09 tháng đầu năm 2006 là 360 tỷ đồng - Doanh thu thuần dự kiến năm 2007 là 540 tỷ đồng - Lợi nhuận ròng năm 2007 dự kiến là 10.800 triệu đồng (thuế thu nhập doanh nghiệp là 28%) - Kế hoạch khấu hao trong năm 2007 là 5 tỷ đồng. - Vốn chủ sở hữu đến thời điểm 30/09/06 là 30 tỷ đồng, Công ty TNHH A không có kế hoạch tăng vốn đến cuối năm 2007. - Tổng tài sản cố đònh và đầu tư dài hạn đến thời điểm 30/09/06 là 15 tỷ đồng và không có kế hoạch đầu tư thêm tài sản cố đònh đến cuối năm 2007. - Công ty không có nợ dài hạn. Câu Hỏi: Giả sử Anh/Chò là Cán bộ tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn, hãy giải quyết các vấn đề sau: 1. Theo Anh/Chò hồ sơ vay của khách hàng gởi có đầy đủ chưa? Nếu chưa đầy đủ thì Anh/Chò hướng dẫn khách hàng bổ sung những hồ sơ cần thiết gì ? ( 1 điểm) 2. Anh/Chò hãy cho biết theo quy đònh hiện hành có thể nhận quyền sử dụng đất, nhà xưỡng trên đất của Công ty TNHH A làm tài sản đảm bảo không? Vì sao? ( 1 điểm) 3. Hãy tính vòng quay vốn lưu động của Công ty TNHH A 09 tháng đầu năm 2006 ( 1 điểm) 4. Giả sử Công ty TNHH A đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn lưu động của SCB. Theo Anh/Chò hạn mức tín dụng mà Công ty TNHH A đề nghò SCB cấp có hợp lý không? Nếu không hợp lý thì Anh/Chò hãy xác đònh hạn mức tín dụng hợp lý và thời hạn trả nợ bình quân cho mỗi lần nhận nợ. Biết rằng: trong năm 2007 Công ty TNHH A không vay vốn 7 tại các TCTD khác; các khoản chiếm dụng vốn của Công ty bình quân là 30% nhu cầu vốn lưu động bình quân; chu kỳ sản xuất kinh doanh của Công ty trong năm 2007 không thay đổi so với 09 tháng đầu năm 2006 ( 3 điểm) Chúc các Anh/Chò làm bài đạt kết quả tốt! ĐÁP ÁN ĐỀ 1 THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG HỘI SỞ A/ PHẦN LÝ THUYẾT (1 điểm) - Số tiền cho vay không đáp ứng được nhu cầu khách hàng: gây khó khăn về tài chính cho khách hàng; dự án, phương án kinh doanh không thực hiện được hoặc thực hiện không hiệu quả ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng (0,5 điểm). - Số tiền cho vay vượt nhu cầu thực tế của khách hàng: phần số tiền dư khách hàng sẽ sử dụng vốn vay sai mục đích; nếu phát hiện sẽ mất thời gian xử lý thu hồi, nếu không phát hiện thì không quản lý việc sử dụng vốn của khách hàng để thu nợ (0,5 điểm). B/ PHẦN TRẮC NGHIÊM (3 điểm) Mỗi câu trả lời đúng được 0,2 điểm. 1/b 2/a 3/e 4/d 5/a 6/a 7/d 8/e 9/b 10/b 11/b 12/a 13/b 14/b 15/b C/ PHẦN BÀI TẬP TÌNH HUỐNG (6 điểm) Câu 1/ (1 điểm) Hồ sơ chưa đủ (0,2 điểm) Các hồ sơ cần bổ sung (0,8 điểm): v Hồ sơ pháp lý: (0,5 điểm) - Chứng nhận đăng ký kinh doanh (0,1) 8 - Quyết đònh bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng (nếu có) (0,1) - Biên bản họp Hội đồng thành viên cử người đại diện vay vốn và thế chấp tài sản vay vốn (0,2). - Chứng nhận đăng ký mã số thuế (0,1) v Hồ sơ vay vốn: (0,3 điểm) - Giấy đề nghò vay vốn (0,15) - Các hợp đồng đầu ra, đầu vào còn hiệu lực trong năm 2007(0,15) Câu 2/ (1 điểm) - Không thể nhận QSD đất làm thế chấp, chỉ nhận thế chấp tài sản trên đất ( 0,5 điểm) - Lý do: đất thuê trả tiền thuê hàng năm ( 0,5 điểm) . Câu 3/ (1 điểm) Vòng quay vốn lưu động: 3 vòng Câu 4/ (3 điểm) - Hạn mức đề nghò vay chưa hợp lý (0,5 điểm) - Hạn mức tín dụng hợp lý là 76 tỷ đồng (2 điểm). Trong đó: § Vòng quay vốn lưu động bình quân năm 2007: 4 vòng (0,4 điểm) § Nhu cầu vốn lưu động bình quân: (540 – 10,8/0,72 – 5)/4 = 130 tỷ đồng (0,5 điểm) § Vốn tự có tham gia: 30 – 15 = 15 tỷ đồng (0,3 điểm) § Vốn chiếm dụng khác: 30%*130 = 39 tỷ đồng (0,3 điểm) § Nhu cầu vay hạn mức tại SCB: 130 – 15 – 39 = 76 tỷ đồng (0,5 điểm) - Thời hạn trả nợ cho mỗi lần nhận nợ cụ thể: 03 tháng (0,5 điểm) HẾT! 9 NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ĐỀ THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG (Thời gian làm bài: 120 phút) A/ PHẦN LÝ THUYẾT (1 điểm) Khi xem xét cho vay đối với các khách hàng hạch toán phụ thuộc, Anh/Chò cần lưu ý các vấn đề gì? B/ PHẦN TRẮC NGHIỆM (3 điểm) Yêu cầu: Anh/Chò hãy chọn câu trả lời đúng nhất. Câu 1: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “Trường hợp khách hàng đã thực hiện được một phần nghóa vụ trả nợ có bảo đảm bằng tài sản, nếu có yêu cầu thì TCTD có thể cho rút bớt tài sản bảo đảm tương ứng với phần nghóa vụ đã thực hiện”. a) Đúng b) Sai Câu 2: Theo quy đònh hiện hành: a) TCTD chỉ được cho vay có đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay đối với thể loại cho vay trung dài hạn. b) TCTD chỉ được cho vay có đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay đối với thể loại cho vay ngắn hạn. c) TCTD được xem xét cho vay có đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay đối với cả thể loại cho vay ngắn hạn và trung dài hạn. Câu 3: Nhận đònh sau đây đúng hay sai? “Thời điểm đăng ký thế chấp, bảo lãnh là căn cứ để xác đònh thứ tự ưu tiên thanh toán giữa những người cùng nhận thế chấp, nhận bảo lãnh bằng một tài sản”. a) Đúng b) Sai 10 Câu 4: Anh (chò) hãy chọn câu trả lời đúng nhất Công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính: a) Là tổ chức tín dụng b) Không phải là tổ chức tín dụng c) Là tổ chức tín dụng phi ngân hàng d) Cả a, b, c đều sai. Câu 5: Theo quy chế đồng tài trợ: a) Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở không được tham gia đồng tài trợ. b) Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở được tham gia đồng tài trợ như các TCTD khác. c) Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở chỉ được cho vay hợp vốn với Quỹ tín dụng nhân dân trung ương. Câu 6: Phát biểu sau đây đúng hay sai? “Trong thời gian đề nghò đồng tài trợ đã được các bên thỏa thuận, bên nhận tài trợ không được đề nghò TCTD khác đồng tài trợ nếu không được chấp thuận của TCTD nhận hồ sơ”. a) Đúng b) Sai Câu 7: Thời hạn cho vay là: e) Khoảng thời gian được tính từ khi ký hợp đồng tín dụng cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong HĐTD giữa TCTD và khách hàng. f) Khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong HĐTD giữa TCTD và khách hàng. g) Các khoảng thời gian mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn vay cho TCTD. h) Câu a) và câu c) đúng. Câu 8: Tổ chức tín dụng có quyền [...]... điểm) HẾT! NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ĐỀ THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG (ĐỀ 1) ( Thời gian làm bài: 90 phút) 16 A/ PHẦN LÝ THUYẾT (2 điểm) Anh (Chò) hiểu thế nào về kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay? B/ BÀI TẬP TÌNH HUỐNG ( 8 điểm) Công ty CP A được thành lập từ năm 2005, hoạt động kinh doanh chế biến thực phẩm Ngày 20/01/2007, Công ty TNHH A đến Ngân hàng TMCP Sài Gòn đề nghò đặt quan hệ tín dụng và gửi... vốn, tài sản đảm bảo đủ giá trò đảm bảo, mức cho vay tối đa của SCB đến 90 tỷ tại thời điểm xét vay (0,4 điểm) HẾT! NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ĐỀ THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG (ĐỀ 2) ( Thời gian làm bài: 90 phút) A/ PHẦN LÝ THUYẾT (2 điểm) Anh/Chò hãy cho biết các rủi ro có thể phát sinh nếu ngân hàng đònh kỳ hạn nợ trả nợ khi cho vay vốn lưu động không hợp lý? B/ BÀI TẬP TÌNH HUỐNG ( 8 điểm) 21 Công ty TNHH... khoản chiếm dụng vốn của Công ty bình quân là 20% nhu cầu vốn lưu động - Chu kỳ sản xuất kinh doanh của Công ty trong năm 2007 không thay đổi so với năm 2006 Câu Hỏi: Giả sử Anh/Chò là Cán bộ tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn, hãy giải quyết các vấn đề sau: 1 Theo Anh/Chò hồ sơ vay của khách hàng gởi có đầy đủ chưa? Nếu chưa đầy đủ thì Anh/Chò hướng dẫn khách hàng bổ sung những hồ sơ cần thi t gì ?... kết quả tốt! ĐÁP ÁN ĐỀ 2 ĐỀ THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG A/ PHẦN LÝ THUYẾT (2 điểm) - Nếu nguồn thu từ phương án về trước khi nợ đến hạn: § Giám sát nguồn thu không chặt, khách hàng quay vòng vốn thì rủi ro cao, khi đến hạn có thể khách hàng không 24 có nguồn thu trả nợ, nếu cho gia hạn thì không có cơ sở (0,5 điểm) § Khách hàng trả nợ trước hạn thì kế hoạch sử dụng nguồn của ngân hàng không được chủ... cao Câu Hỏi: Giả sử Anh/Chò là Cán bộ tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn, hãy giải quyết các vấn đề sau: 10 Anh/Chò hãy hướng dẫn hồ sơ vay vốn cần thi t cho Công ty TNHH A ( 2 điểm) 11 Theo Anh/Chò việc SCB nhận lô hàng nhập khẩu và quyền phải thu phát sinh từ hợp đồng ủy thác làm đảm bảo để mở L/C và cho Công ty TNHH A vay vốn có an toàn 23 không? Vì sao? Anh/Chò đề xuất gì để hạn chế rủi ro trong... lưu động tại SCB với hạn mức tín dụng là 50 tỷ đồng Ngày 01/12/2006, Công ty TNHH A ký hợp 12 đồng thi công xây dựng nhà xưỡng cho Công ty TNHH B, tổng giá trò hợp đồng là 40 tỷ đồng, ngày hoàn thành bàn giao công trình là 30/09/07 Công ty TNHH B đến Ngân hàng TMCP Sài Gòn đề nghò vay vốn để thanh toán tiền thi công cho Công ty TNHH A Điều kiện thanh toán của hợp đồng thi công như sau: - ng trước 10%... trả nợ cho 02 lần giải ngân của Công ty TNHH A (1 điểm) Chúc các Anh/Chò làm bài đạt kết quả tốt! ĐÁP ÁN GI Ý ĐỀ THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG A/ PHẦN LÝ THUYẾT (1 điểm) - Khách hàng phụ thuộc không có tư cách pháp nhân đầy đủ nên yêu cầu phải có văn bản ủy quyền và cam kết trả thay của đơn vò chính nếu đơn vò phụ thuộc không trả được nợ (0,4 điểm) - Xem đơn vò chính có quan hệ tín dụng với SCB hay không?... tốt! ĐÁP ÁN ĐỀ 1 THI TUYỂN CÁN BỘ TÍN DỤNG A/ PHẦN LÝ THUYẾT (2 điểm) - Kiểm tra trước khi cho vay: chính là quá trình thu thập thông tin thẩm đònh món vay, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lý, hợp lệ của hồ sơ vay (0,6 điểm) - Kiểm tra trong khi cho vay: kiểm tra lại mục đích giải ngân và các chứng từ giải ngân có phù hợp với HĐTD không? Tùy trường hợp cụ thể có thể kiểm tra thực tế để xác đònh tính hợp lý... nợ của Công ty CP A tại Ngân hàng Hồ sơ pháp lý của căn nhà đầy đủ theo quy đònh của pháp luật hiện hành - Nội dung đề nghò vay như sau: § Mục đích vay vốn: bổ sung vốn lưu động thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2007 § Phương thức vay vốn: vay theo hạn mức tín dụng § Thời hạn duy trì hạn mức tín dụng: từ ngày được duyệt vay đến hết ngày 31/12/07 § Hạn mức tín dụng đề nghò cấp là 60 tỷ đồng... đất) Câu Hỏi: Giả sử Anh/Chò là Cán bộ tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn, hãy giải quyết các vấn đề sau: 5 Theo Anh/Chò có thể giải quyết đồng thời cho Công ty TNHH A và Công ty TNHH B cùng vay vốn để thực hiện hợp đồng nêu trên không? (1 điểm) 6 Anh/Chò hãy hướng dẫn hồ sơ vay vốn cần thi t cho Công ty TNHH B ( 1,5 điểm) 7 Theo Anh/Chò số tiền Công ty TNHH B đề nghò vay có hợp lý không? Vì sao? Nếu