môn học DỊCH VỤ NGÂN HÀNG HiỆN ĐẠI - Bài 5: Nghiệp vụ cho vay và chiết khấu dành cho khách hàng doanh nghiệp docx

Bài 5: Nghiệp vụ cho vay và chiết khấu dành cho khách hàng doanh nghiệp... Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng, chẳng hạn như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giá

Bài 5:

Nghiệp vụ cho vay và chiết khấu dành cho khách hàng doanh nghiệp

N ội dung trình bày

doanh nghiệp

Nguyên tắc cho vay

thuận trong hợp đồng tín dụng.

 Tại sao?

 Làm sao giám sát?

 Xử lý vi phạm thế nào?

thuận trong hợp đồng tín dụng.

 Tại sao?

 Xử lý vi phạm thế nào?

Điều kiện vay vốn

1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi

dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

2. Có mục đích vay vốn hợp pháp

3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời

hạn cam kết

4. Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi

và có hiệu quả

5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo

quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Hồ sơ vay vốn

1. Giấy đề nghị vay vốn

2. Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách

hàng, chẳng hạn như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động

3. Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả

nợ, hoặc dự án đầu tư

4. Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất

5. Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố

hoặc bảo lãnh nợ vay

6. Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết

Thẩm định và quyết định cho

vay

 Mục tiêu của thẩm định

 Xác định tính chân thật của hồ sơ vay

 Thay thế cảm nhận chủ quan về khả năng trả nợ của khách hàng bằng căn cứ khoa học.

 Nội dung thẩm định

 Thẩm định hồ sơ

 Thẩm định phương án SXKD hoặc dự án đầu tư

 Thẩm định cơ sở sản xuất kinh doanh

 Thẩm định tài sản thế chấp.

 Kết luận và quyết định cho vay

 Khách hàng có khả năng trả nợ => cho vay

 Khách hàng không có khả năng trả nợ => từ chối cho vay

Hợp đồng tín dụng - Thỏa thuận

giữa hai bên ngân hàng và khách

hàng

Khách hàng

 Có nghĩa vụ:

 Cung cấp thông tin, tài

liệu liên quan,

 Sử dụng vốn vay đúng

mục đích,

 Trả nợ gốc và lãi.

 Có quyền:

 Từ chối các yêu cầu của

tổ chức tín dụng không

đúng với các thoả thuận

trong hợp đồng tín dụng,

 Khiếu nại, khởi kiện việc

vi phạm hợp đồng tín

dụng theo quy định của

pháp luật.

Ngân hàng

 Có nghĩa vụ:

 Thực hiện đúng thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

 Lưu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật.

 Có quyền

 Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu PASXKD

 Từ chối cho vay nếu không phù hợp

 Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay

 Chấm dứt việc cho vay

 Khởi kiện khách hàng

 Xử lý tài sản bảo đảm vốn vay

 Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn

Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp

 Nhu cầu vốn thường xuyên

 Nhu cầu vốn không thường xuyên

 Theo món

 Theo hạn mức tín dụng

Cho vay theo món

vay vốn không thường xuyên

Cho vay theo hạn mức tín

dụng

vay vốn thường xuyên

Cách xác định hạn mức tín dụng

dụng sử

thể có

hạn dài

Nợ

hàng ngân phi hạn ngắn Nợ

động lưu

sản tài

trị Giá động

lưu vốn

cầu

Kế hoạch tài chính của khách

hàng

Tài sản Số tiền Nợ và vốn chủ sở hữu Số tiền

Tài sản lưu động 4150 Nợ phải trả 5450 Tiền mặt và tiền gửi ngân hàng 500 Nợ ngắn hạn 4250 Chứng khoán ngắn hạn Phải trả người bán 910 Khoản phải thu 750 Phải trả công nhân viên 750 Hàng tồn kho 2500 Phải trả khác 150 Tài sản lưu động khác 400 Vay ngắn hạn ngân hàng 2440 Tài sản cố định ròng 3000 Nợ dài hạn 1200 Đầu tư tài chính dài hạn 500 Vốn chủ sở hữu 2200

Tổng cộng tài sản 7650 Tổng cộng nợ và vốn csh 7650

Vốn chủ sở hữu tham gia 30% trên

chênh lệch tài sản lưu động và nợ

ngắn hạn phi ngân hàng

Nợ ngắn hạn phi ngân hàng (910+750+150) 1810

Vốn chủ sở hữu tham gia[(3) x tỷ lệ tham gia

(30%)]

702 Mức cho vay tối đa của ngân hàng [(3) – (4)] 1638

Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ

30% tính trên tổng tài sản lưu động

Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ 30%

(4150 x 0,3)

1245

Nợ ngắn hạn phi ngân hàng (910+750+150) 1810 Mức cho vay tối đa của ngân hàng [(3) – (4)] 1095

Ngân hàng cĩ cho vay dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thường xuyên là 300 và vốn chủ sở

hữu tham gia theo tỷ lệ phần trăm tối thiểu là 30% tính trên tổng tài sản lưu động

Giá trị tài sản lưu động do nguồn dài hạn tài trợ 300 Giá trị tài sản lưu động chưa có nguồn tài trợ [(1) – (2)] 3850 Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ 30% (3550 x 0,3) 1155 Nợ ngắn hạn phi ngân hàng (910+750+150) 1810 Mức cho vay tối đa của ngân hàng [(3) – (4) – (5)] 885

Nghiệp vụ chiết khấu

 Khái niệm chiết khấu

 Phân biệt chiết khấu so với tín dụng

Người trả

tiền

Người thụ hưởng

Ngân hàng

Hàng hóa

Thương phiếu

Chiết khấu Đòi tiền

Chiết khấu thương phiếu

= Mệnh giá thương phiếu - Lãi chiết khấu - Hoa hồng phí

hồng

360

khấu chiết

nhận ngày

Số x (%/năm) khấu

chiết suất

Lãi x TP giá Mệnh

khấu chiết

Chiết khấu chứng từ cĩ giá khác

 Số tiền chuyển cho người xin chiết khấu bẳng = Trị giá chiết khấu - Lãi chiết khấu - Hoa hồng phí

 Trị giá chiết khấu = Mệnh giá + Lãi định kỳ được

hưởng

 Hoa hồng phí = Mệnh giá x Tỷ lệ hoa hồng

360

áu chiết kha nhận

ngày Số

x (%/năm) áu

chiết kha suất

Lãi x áu chiết kha giá

Trị

áu chiết kha

Cho vay trung và dài hạn

 Mục đích cho vay

 Mua sắm máy móc thiết bị

 Đầu tư dự án

 Thủ tục cho vay

 Tương tự như vay ngắn hạn

 Chỉ khác là phải có dự án đầu tư

 Phương thức cho vay

 Cho vay mua sắm máy móc thiết bị

 Cho vay đầu tư dự án

 Nghiên cứu tình huống công ty Phương Nam

Câu hỏi ôn tập

1. Giải thích tại sao cho vay phải tuân thủ nguyên tắc

sử dụng vốn vay đúng mục đích?

2. Trình bày căn cứ và cách thức xác định hạn mức

tín dụng Lấy ví dụ minh họa

3. Phân biệt sự khác nhau giữa cho vay theo món và

cho vay theo hạn mức tín dụng

4. Phân biệt sự khác nhau giữa chiết khấu và cho

vay Lấy ví dụ minh họa nghiệp vụ chiết khấu

5. Tìm và lấy ví dụ minh họa về một hồ sơ cho vay

trung hoặc dài hạn đối với doanh nghiệp Chỉ rõ

các bước tiếp nhận và xử lý hồ sơ vay như thế