Nâng cao hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng xuất nhập khẩu ở Cty Petrolimex - 3 potx

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Giá trị bảo hiểm giá trị thực tế lô hàng.Giá trị thực tế lơ hàng giá hàng hố (giá FOB) bao gồm: giá hàng hố, cước phí vận chuyển, phí bảo hiểm chi phí liên quan khác Cơng thức xác định: V=C+I+F Trong đó: V- giá trị bảo hiểm hàng hoá C- giá hàng cảng (giá FOB) I- phí bảo hiểm F- cước phí vận tải Ngồi để đảm bảo quyền lợi mình, người bảo hiểm bảo hiểm thêm khoản lãi dự tính việc xuất nhập mang lại Khi xuất nhập theo giá CIF CIP theo tập quán giá trị bảo hiểm tính thêm 10% lãi dự tính Như xuất nhập theo giá CIF thì: V = 110% * CIF xuất theo giá CIP thì: V = 110% * CIP Trong đó: R - tỷ lệ phí bảo hiểm 4.3.2 Số tiền bảo hiểm: Số tiền bảo hiểm toàn hay phần giá trị bảo hiểm người bảo hiểm yêu cầu bảo hiểm Về nguyên tắc, Số tiền bảo hiểm nhỏ giá trị bảo hiểm Nếu số tiền bảo hiểm lớn giá trị bảo hiểm phần lớn khơng bảo hiểm Ngược lại, số tiền bảo hiểm nhỏ giá trị bảo hiểm tức người bảo hiểm tự bảo hiểm lấy phần người bảo hiểm bồi thường phạm vi số tiền bảo hiểm ghi hợp đồng Nếu đối tượng bảo hiểm Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com bảo hiểm trùng, tức rủi ro, giá trị bảo hiểm lại bảo hiểm nhiều công ty bảo hiểm khác trách nhiệm tất cơng ty bảo hiểm giới hạn phạm vi số tiền bảo hiểm Trong xuất nhập số tiền bảo hiểm giá trị hoá đơn hay giá FOB giá CFR người bảo hiểm chưa bảo hiểm đầy đủ giá trị hay nói cách khác bảo hiểm giá trị 4.3.3 Phí bảo hiểm, tỷ lệ phí bảo hiểm: Phí bảo hiểm khoản tiền mà người bảo hiểm phải trả cho người bảo hiểm để bồi thường có tổn thất rủi ro thoả thuận gây lên Phí bảo hiểm thường tính tốn sở xác suất rủi ro gây tổn thất sở thống kê tổn thất nhiều năm loại hàng hoá bảo hiểm nhằm đảm bảo trang trải tiền bồi thường có lãi Như phí bảo hiểm tính tốn sở tỷ lệ phí bảo hiểm phụ thuộc vào số tiền bảo hiểm giá trị bảo hiểm Để lập cơng thức tính phí bảo hiểm cần có tiêu sau: R : tỷ lệ phí bảo hiểm I : phí bảo hiểm A : số tiền bảo hiểm V : giá trị bảo hiểm Thì : I = R * A (nếu A < V) Hoặc I = R * V (nếu A = V) Đối với hàng hoá nhập vào Việt Nam phí bảo hiểm tính theo cơng thức sau: I = R * CIF Do CIF = C + I + F = C + ( R * CIF ) + F Đối với hàng xuất từ Việt Nam theo giá CIF mua bảo hiểm nước Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Trong đó: a phần trăm lãi dự tính thường 10% số tiền bảo hiểm giá trị bảo hiểm Ngoài ra, để lập bảng chào phí người bảo hiểm cịn phải tính đến yếu tố khác như: -Loại hàng hoá: hàng hoá dễ bị tổn thất dễ đổ vỡ, dễ bị cắp tỷ lệ phí bảo hiểm cao -Loại bao bì, phương thức đóng gói hàng hố -Phương tiện vận chuyển: xem xét số chi tiết liên quan đến tàu vận chuyển tên tàu, quốc tịch, loại tàu, tuổi tàu -Hành trình vận chuyển thiết bị cảng cảng tàu cập bến -Điều kiện bảo hiểm rộng rủi ro nhiều phí bảo hiểm tăng lên Tỷ lệ phí bảo hiểm thường xuyên xem xét, điều chỉnh lại cách định kỳ sở hậu tổn thất cuả người bảo hiểm kỳ trước tình hình thực tế Điều gọi định phí theo kết quả, để giữ tỷ lệ phí thấp việc đề phịng hạn chế rủi ro gây tổn thất quan trọng Hợp đồng bảo hiểm có hiệu lực sau phí bảo hiểm trả, người bảo hiểm có quyền huỷ bỏ hợp đồng bảo hiểm người bảo hiểm không thực nghĩa vụ trả phí bảo hiểm có quyền từ chối bồi thường rủi ro xảy Khiếu nại đòi bồi thường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển 5.1 Nghĩa vụ người bảo hiểm xảy tổn thất Khi phương tiện chuyên chở bị tai nạn đe doạ đến an tồn cho hàng hố người bảo hiểm người bảo hiểm phải có trách nhiệm thông báo cho Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com quan chức nơi gần quan hàng hải, quan bảo hiểm để quan có biện pháp phối hợp theo dõi, phịng bị cho tàu hàng hố Nếu thông tin hay phát thấy thực tế hàng hố bị tổn thất người bảo hiểm cần làm công việc sau: -Thông báo cho người bảo hiểm biết thấy tình hình hàng hố tổn thất nghi ngờ có tổn thất cần làm giấy yêu cầu đề nghị người giám định Việc giám định hàng hoá bảo hiểm bị tổn thất phải người bảo hiểm tiến hành theo đơn đề nghị người bảo hiểm Nếu vụ tổn thất không giám định viên người bảo hiểm giám định khơng chấp nhận bồi thường - Thực biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất Thực ra, việc đề phòng hạn chế tổn thất cho hàng hố nói chung hợp đồng bảo hiểm để trường hợp hàng hoá bị rủi ro (thuộc phạm vi bảo hiểm như: cháy, nổ, mắc cạn ) đe doạ tàu tàu chở hàng đường hành trình neo đậu bến cảng dọc đường - Bảo lưu quyền khiếu nại cho người bảo hiểm tức đơn khiếu nại bên gây tổn thất hàng hoá gọi khiếu nại người thứ ba, người đứng hợp đồng bảo hiểm cần lưu ý người thứ ba chủ tàu, người chuyên chở chủ kho hàng có quy định riêng thời gian cho phép khiếu nại theo luật nước, luật quốc tế hay văn luật Việc bảo vệ tài sản trước tình có nguy thuộc phạm vi trách nhiệm hợp đồng bảo hiểm đòi hỏi nỗ lực hai bên chưa cần xét đến biện pháp giải bồi thường người bảo hiểm Xuất phát từ đặc điểm này, người bảo hiểm có quy định việc người bảo hiểm tham gia vào biện Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com pháp cứu hộ bảo vệ hàng hố khơng thể coi dấu hiệu khước từ hay chấp nhận việc từ bỏ hàng hố 5.2 Thủ tục khiếu nại địi bồi thường Khiếu nại thỉnh cầu hay yêu cầu người bảo hiểm bồi thường sở chứng người bảo hiểm đưa Hồ sơ khiếu nại để đòi người bảo hiểm bồi thường gồm nhiều loại giấy tờ khác phải chứng minh được: - Người khiếu nại có lợi ích bảo hiểm; - Hàng hoá bảo hiểm; - Tổn thất thuộc rủi ro bảo hiểm; - Mức độ tổn thất; - Thực nguyên tắc quyền để người bảo hiểm địi người thứ ba bồi thường Hồ sơ khiếu nại đòi bồi thường phải bao gồm loại giấy tờ sau đây: 1- Đơn bảo hiểm giấy chứng nhận bảo hiểm (bản gốc) 2- Vận đơn đường biển (bản gốc) hợp đồng th tàu (nếu có) 3- Hố đơn thương mại 4- Hố đơn chi phí khác (nếu có) 5- Giấy chứng nhận trọng lượng, số lượng 6- Biên kết tốn nhận hàng với tàu 7- Phiếu đóng gói 8- Văn bản, giấy tờ liên quan tới việc đòi người thứ ba bồi thường trả lời (nếu có) 9- Kháng nghị hàng hải nhật ký hàng hải 10- Thư khiếu nại có ghi rõ số tiền yêu cầu bồi thường Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 11- Biên bất thường hàng hoá vận chuyển 12- Biên giám định Sau kiểm tra chứng từ toán bồi thường, khoản khiếu nại quyền khiếu nại người bảo hiểm người thứ ba chuyển cho người bảo hiểm mà giới hạn số tiền bồi thường Người bảo hiểm muốn khiếu nại tổn thất tồn ước tính cho hàng hố bảo hiểm, phải gửi thông báo từ bỏ hàng cho người bảo hiểm.Thông báo phải đưa không chậm trễ, với mục đích người bảo hiểm có hội giảm thiểu hay ngăn ngừa tổn thất (như bán hàng dọc đường) Thông báo từ bỏ hàng phải làm thành văn trường hợp phải cho biết ý định người bảo hiểm từ bỏ không điều kiện quyền lợi hàng hoá bảo hiểm cho người bảo hiểm Nếu người bảo hiểm chấp nhận thông báo từ bỏ hàng nghĩa người bảo hiểm chấp nhận trách nhiệm bồi thường bồi thường tổn thất toàn thực tế có quyền sở hữu phần cịn lại hàng hố Việc từ bỏ hàng không thay đổi sau người bảo hiểm chấp nhận thông báo từ bỏ hàng Tuy nhiên, trước người bảo hiểm chấp nhận thông báo từ bỏ hàng, người bảo hiểm phải có biện pháp tích cực nhằm ngăn ngừa hạn chế tổn thất Nếu người bảo hiểm không chấp nhận từ bỏ hàng, quyền lợi người bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm không thay đổi Thời hạn khiếu nại với người bảo hiểm hai năm kể từ ngày có tổn thất phát tổn thất Tuy nhiên, hồ sơ khiếu nại phải gửi đến cơng ty bảo hiểm vịng tháng kể từ có tổn thất để người bảo hiểm cịn thực quyền truy địi bên có liên quan đến vụ tổn thất Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Giám định bồi thường tổn thất bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển 6.1 Giám định tổn thất: Giám định tổn thất việc làm chuyên viên giám định người bảo hiểm công ty giám định người bảo hiểm uỷ quyền, nhằm xác định mức độ nguyên nhân tổn thất làm sở cho việc bồi thường Giám định tổn thất tiến hành hàng hoá bị tổn thất, hư hỏng, đổ vỡ, thiếu hụt, giảm phẩm chất cảng đến đường hành trình người bảo hiểm yêu cầu Những tổn thất hàng, giao thiếu hàng khơng giao hàng không cần phải giám định giám định Do đó, người bảo hiểm phải có nghĩa vụ đưa chứng chứng minh nguyên nhân mức độ tổn thất Sau giám định, người giám định cấp chứng thư giám định Chứng thư giám định gồm hai loại: Biên giám định giấy chứng nhận giám định gửi cho người bảo hiểm vòng 30 ngày Người bảo hiểm tham gia ý kiến với giám định viên để thông tỷ lệ tổn thất hàng hố Trong trường hợp đơi bên khơng trí có mời bên trung gian làm giám định viên độc lập Biên giám định chứng thư quan trọng việc đòi bồi thường, hàng đến cảng đến có tổn thất phải yêu cầu giám định (không muộn 60 ngày kể từ ngày dỡ hàng khỏi tàu) Cơ quan giám định phải quan định hợp đồng bảo hiểm quan người bảo hiểm uỷ quyền 6.2 Bồi thường tổn thất 6.2.1 Nguyên tắc: Các công ty bảo hiểm Việt nam tính tốn bồi thường tổn thất sở nguyên tắc sau: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com - Bồi thường tiền vật Đồng tiền bồi thường đồng tiền thoả thuận hợp đồng, thoả thuận nộp phí đồng tiền bồi thường đồng tiền - Về nguyên tắc, trách nhiệm người bảo hiểm giới hạn phạm vi số tiền bảo hiểm Tuy nhiên, cộng tiền tổn thất với chi phí: cứu hộ, giám định, đánh giá bán lại hàng hoá bị tổn thất, chi phí địi người thứ ba bồi thường, tiền đóng góp vào tổn thất chung dù có vượt số tiền bảo hiểm người bảo hiểm bồi thường dựa quy định điều khoản thoả thuận hợp đồng bảo hiểm - Khi tốn tiền bồi thờng, người bảo hiểm khấu trừ khoản thu nhập người bảo hiểm việc bán hàng đòi người thứ ba 6.2.2 Cách tính tốn bồi thường tổn thất: * Đối với tổn thất chung: Khi có tổn thất chung xảy chủ tàu có quyền định cơng ty hay chun viên giám định tính tốn tổn thất chung, phân bổ tổn thất chung cho quyền lợi tàu Các quyền lợi, lợi ích tàu bao gồm: tàu, hàng cước phí Nhiệm vụ chuyên viên tính tổn thất chung sở chứng từ giấy tờ có liên quan xác định hy sinh chi phí cơng nhận tổn thất chung để tính tốn phân bổ cho chủ tàu, chủ hàng,cước phí đóng góp sở "Bảng phân bổ tổn thất chung" Cách tính tốn phân bổ tổn thất chung tiến hành sau: -Xác định tỷ lệ đóng góp (chỉ số phân bổ) vào tổn thất chung : Tỷ lệ đóng góp = Tổng giá trị tổn thất chung Tổng giá trị chịu phân bổ Trong đó: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tổng giá trị tổn thất chung tổng hy sinh chi phí cơng nhận tổn thất chung Tổng giá trị chịu phân bổ tổng giá trị lợi ích tàu vào thời điểm hành động tổn thất chung xảy ra, tức bao gồm giá trị tổn thất chung cứu giá trị hy sinh an tồn chung Nó xác định sở giá trị thực tế tài sản nơi kết thúc hành trình -Tính số tiền phải đóng góp quyền lợi: Mức đóng góp = Giá trị chịu phân bổ bên * Tỷ lệ phân bổ tổn thất chung Số tiền đóng góp vào tổn thất chung người bảo hiểm bồi hoàn cho chủ hàng có bảo hiểm mà khơng phụ thuộc vào điều kiện bảo hiểm Nếu số tiền bảo hiểm thấp giá trị đóng góp người bảo hiểm chịu trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ số tiền bảo hiểm giá trị đóng góp * Đối với tổn thất riêng: Tổn thất riêng tổn thất toàn hay tổn thất phận: - Nếu tổn thất tồn thực tế người bảo hiểm bồi thường toàn số tiền bảo hiểm hay giá trị bảo hiểm Khi số tiền bồi thường số tiền bảo hiểm giá trị bảo hiểm -Nếu tổn thất toàn ước tính, người bảo hiểm thơng báo từ bỏ hàng với thủ tục cần thiết mà người bảo hiểm chấp thuận bồi thường tồn ngược lại người bảo hiểm không thông báo từ bỏ hàng hay người bảo hiểm không chấp thuận bồi thường tổn thất phận -Tổn thất phận: Về nguyên tắc số tiền bảo hiểm tính sau: Số tiền bồi thường = Tỷ lệ tổn thất * Số tiền bảo hiểm Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com = Tổng giá trị tổn thất cảng dỡ hàng * STBH Tổng giá trị hàng hoá Với cách tính vậy, bồi thường đảm bảo tính xác trường hợp giá hàng hố có biến động lớn (tăng giảm) kể từ lúc bắt đầu bảo hiểm hàng đến cảng đến Tuy nhiên thực tế, tính tốn bồi thường tổn thất, công ty bảo hiểm Việt Nam khơng tính đến yếu tố biến động giá thị trường hay nói cách khác coi giá không biến động kể từ lúc bắt đầu bảo hiểm tính tốn bồi thường tổn thất Việc tính tốn bồi thường tổn thất phận Việt nam thường xảy trường hợp sau: Bồi thường tổn thất đổ vỡ, hư hỏng, thiếu hụt, giảm phẩm chất có biên giám định chứng minh Trong trờng hợp số tiền bồi thường là: STBT = Tỷ lệ tổn thất * Số tiền bảo hiểm Tỷ lệ tổn thất mức giảm giá trị thương mại ghi biên giám định Nếu biên giám định không ghi mức giảm giá trị thương mại mà ghi trọng lượng, số lượng hàng hoá bị thiếu hụt: STBH = Trọng lượng(Số lượng) hàng hoá thiếu hụt * STBH Trọng lượng(Số lượng) hàng hoá theo HĐ Bồi thường nguyên kiện: Bồi thường nguyên kiện thường xảy trường hợp như: tàu giao thiếu hàng không giao hàng, kiện hàng bị tổn thất toàn khâu xếp dỡ, vận chuyển trường hợp kiện hàng có đơn giá thì: STBT = Số kiện hàng bị * Đơn giá Nếu kiện hàng khơng có đơn giá bồi thường trường hợp tổn thất số lượng, trọng lượng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Bồi thường chi phí: chi phí người bảo hiểm bồi thường bao gồm: Chi phí tố tụng, chi phí đề phịng hạn chế tổn thất - chi phí chi nhằm ngăn ngừa làm giảm tổn thất để bảo vệ quyền lợi hàng hoá bảo hiểm chi phí liên quan tới việc địi bồi thường người thứ ba; Chi phí giám định tổn thất thuộc trách nhiệm bảo hiểm 6.3 Miễn giảm bồi thường: * Miễn giảm bồi thường hình thức từ chối bồi thường sở số tiền định theo tỷ lệ phần trăm tổng giá trị bồi thường Miễn giảm bồi thường có hai loại: -Miễn giảm không khấu trừ: Tức tổn thất xảy ra, mức độ tổn thất đạt tỷ lệ phần trăm quy định người bảo hiểm bồi thường tồn tổn thất -Miễn giảm có khấu trừ: Tức người bảo hiểm khấu trừ không bồi thường tỷ lệ định tổn thất đạt mức quy định * Mục đích việc miễn giảm bồi thường là: - Người bảo hiểm bồi thường tổn thất nhỏ so với tổng giá trị bảo hiểm, số tiền bồi thường không tương xứng cho việc khiếu nại giải bồi thường thời gian chi phí - Loại trừ tổn thất loại hàng hoá có tính chất đặc biệt thường dễ bị hao hụt trình vận chuyển - Dành tỷ lệ không bồi thường để người bảo hiểm xảy tổn thất coi người bảo hiểm có trách nhiệm gánh vác phần tổn thất Hiện nay, có cạnh tranh gay gắt thị trường bảo hiểm nên cơng ty bảo hiểm sử dụng quy định miễn giảm bồi thường để giữ khách hàng áp Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com dụng trường hợp hàng hố mang tính chất đặc biệt thường xun bị tổn thất Chương ii: thực trạng triển khai nghiệp vụ Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển PJICO i khái quát Pjico thị trường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển Việt nam Khái quát PJICO 1.1 Quá trình hình thành: Xuất phát từ quan điểm đổi Đảng, chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành phần vận động theo chế thị trường có quản lý vĩ mô Nhà nước Đồng thời xuất phát từ sách mở phát triển thị trường bảo hiểm Việt nam, công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex gọi tắt PJICO (Petrolimex Joint-stock insurance company) thành lập theo: Giấy chứng nhận đủ tiêu chuẩn điều kiện kinh doanh bảo hiểm số 06-TC/GCN ngày 27/05/1995 Bộ Tài chính; Giấy phép thành lập số 1873/GP-UB ngày 08/06/1995 Uỷ ban nhân dân Thành phố Hà Nội Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 060256 ngày 15/06/1995 uỷ ban kế hoạch (nay Sở kế hoạch Đầu tư) Thành phố Hà Nội PJICO công ty cổ phần bảo hiểm thành lập Việt Nam, với tổng số vốn góp ban đầu 55 tỷ VND cổ đông sáng lập cổ đơng tham gia góp vốn (Liên hiệp đường sắt Việt Nam), phần phát hành cổ phiếu thị trường: Bảng 1: Vốn góp cổ đơng vào cơng ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex năm 1995 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tổng công ty xăng dầu Việt Nam 51 28.050 14.025 Ngân hàng ngoại thương Việt Nam 10 5.500 2.750 Công ty Tái BH quốc gia Việt Nam 4.400 2.200 Tổng công ty thép Việt Nam (VSC) 3.300 1.650 Công ty vật tư thiết bị toàn 1.650 852 Công ty điện tử Hà nội (Hanel) 1.100 550 Cơng ty TNHH thiết bị an tồn 0.5 275 Cá nhân 19.5 10.275 Tổng 100 55.000 138 5.362 27.500 Nguồn số liệu: Phòng tổ chức cán PJICO thành lập ngày 27/05/1995 thức vào hoạt động từ ngày 15/06/1995 với thời gian hoạt động 22 năm kể từ ngày cấp giấy phép, hết thời hạn phép xin gia hạn Như vậy, công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex đời đánh dấu bước ngoặt quan trọng, to lớn chủ trương đa dạng hoá thành phần kinh tế nói chung Đảng Nhà nước ta, đồng thời minh chứng cho chuyển đổi cách thị trường bảo hiểm Việt Nam từ độc quyền sang tự cạnh tranh có quản lý vĩ mơ Nhà nước từ thị trường bảo hiểm Việt Nam chuyển sang giai đoạn 1.2 Cơ cấu tổ chức Ngay sau cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh, cơng ty nhanh chóng triển khai phát triển máy tổ chức, mạng lưới kinh doanh bảo hiểm khu vực Hà Nội phạm vi nước Ban đầu, từ cán công nhân viên trụ sở Hà Nội đến cuối năm 1995 cơng ty thành lập phịng ban văn phịng cơng ty chi nhánh Hải Phịng, Đà Nẵng, TP Hồ Chí Minh Đến ... nhập số tiền bảo hiểm giá trị hoá đơn hay giá FOB giá CFR người bảo hiểm chưa bảo hiểm đầy đủ giá trị hay nói cách khác bảo hiểm giá trị 4 .3. 3 Phí bảo hiểm, tỷ lệ phí bảo hiểm: Phí bảo hiểm khoản... - http://www.simpopdf.com bảo hiểm trùng, tức rủi ro, giá trị bảo hiểm lại bảo hiểm nhiều cơng ty bảo hiểm khác trách nhiệm tất công ty bảo hiểm giới hạn phạm vi số tiền bảo hiểm Trong xuất nhập. .. hoá bảo hiểm nhằm đảm bảo trang trải tiền bồi thường có lãi Như phí bảo hiểm tính tốn sở tỷ lệ phí bảo hiểm phụ thuộc vào số tiền bảo hiểm giá trị bảo hiểm Để lập cơng thức tính phí bảo hiểm