ytldoµn

Kế HOạCH TàI CHíNH 1. Phần chi phí: Chi phí mặt bằng bao gồm chi phí thuê nhà: Tiền thuê nhà là: 80.000.000 đ/tháng. Ký hợp đồng 3 năm, trả tiền trớc 3 tháng. Khi đó tiền thuê là: 80.000.000 * 3 = 240.000.000 đ. Chi phí đầu t tài sản cố định: 260.000.000 + 41.800.000 = 301.800.000 đ Các khoản mục chi tiết: a. Lồng nhốt cho chó mèo: 260.000.000 b. Thiết bị văn phòng: STT Khoản mục Chi phí ( 1000 đồng) 1 Dàn máy vi tính, máy in, máy fax 5* 6000 + 2* 1900 = 33.800 2 Điều hòa 8.500 3 Bàn ghế 800*5 =4000 4 Các thiết bị khác 1500 Tổng 47.800 Các chi phí hoạt động( tính cho 1 tháng ): a. Chi phí nhân công ( tháng ): STT Vị trí Số l- ợng Mô tả công việc Yêu cầu Mức lơng 1tháng 1 Xuất nhập kho 1 Xuất nhập thú cng, và phụ kiện Cẩn thận, nhanh nhẹn, có trách nhiêm 7.000.000 2 Marketing 1 Marketing và bán hàng Có chuyên môn 7.000.000 3 Quản lý cửa hàng và tài chính kế toán 1 Quản lý trực tiếp tại cửa hàng và hoạt động thu chi Thờng xuyên có mặt tại cửa hàng. Cẩn thận, có kiến thức về kế toán 8.000.000 4 Bác sỹ thú y 1 Chăm sóc sức khỏe, làm dịch vụ khám chữa bệnh cho thú cng Có chuyên ngành bác sỹ thú y, yêu thú cng 9.000.000 5 Nhân viên chăm sóc dịch vụ 1 Làm các dịch vụ cho chó mèo nh tắm làm sạch lông, chăm sóc móng, vệ sinh tai Yêu chó mèo, có kỹ năng chăm sóc chó mèo, hiểu biết về sản phẩm và các thiết bị của cửa hàng 6.000.000 Sau khi tính toán và tham khảo thị trờng chúng tôi đa ra một kế hoạch tài chính của dự án nh sau: Chi phí bỏ ra ban đầu: STT Khoản mục chi phí Số tiền (nghìn đồng) 1 Nghiên cứu thị trờng 5.000 2 Thuê cửa hàng 240.000 3 Trang trí cửa hàng 40.000 4 Khai trơng cửa hàng 10.000 5 Tiền lơng 1 tháng 45.000 6 Nhập hàng 315.000 7 Dự phòng 100.000 Tổng vốn đầu t: 650.000.000 vnđ Hình thức huy động vốn: Vốn góp từ các thành viên trong nhóm 60%, còn lại 40% vay từ gia đình và bạn bè. Từ định mức trên ta có bảng chi phí dự kiến 3 năm nh sau: (đvt: nghìn đồng). Khoản mục chi phí Năm 1 Năm 2 Năm 3 Chi phí nhân sự 580.000 654.000 890.000 Bán hàng và marketing 508.000 570.000 800.000 + Quản lý 358.000 380.000 450.000 + Nhân viên bán hàng và hỗ trợ khách hàng 150.000 190.000 350.000 Nghiên cứu và phát triển 72.000 84.000 90.000 Hàng hóa và phụ kiện 1.145.000 1.350.000 1.500.000 Mặt bằng 300.000 480.000 750.000 Dự phòng 600.000 700.000 850.000 Tổng chi phí dự kiến 3.205.000 3.838.000 4.880.000 2. Phần thu Là cửa hàng bán sản phẩm và dịch vụ nên nguồn thu chính của cửa hàng từ hoạt động bán hàng, chúng tôi dự kiến mức doanh thu đạt đợc nh sau: (đvt: 1000 đồng) Quý Năm 1 Năm 2 Năm 3 Quý 1 845.000 925.000 1.517.000 Quý 2 784.500 980.000 1.525.000 Quý 3 905.500 1.635.000 1.960.000 Quý 4 1.065.000 1.910.000 1.998.000 Tổng cả năm 3.600.000 5.450.000 7.000.000 Doanh thu bình quân Quý 900.000 1.362.500 1.750.000 1. Tính toán vốn cần huy động: Vốn huy động: (đvt: nghìn đồng) Nguồn huy động vốn Năm 1 Năm 2 Năm 3 1. Vốn chủ sở hữu 6.000.000 6.000.000 6.000.000 + Vốn góp từ các thành viên sáng lập 3.600.000 3.600.000 3.600.000 + Vốn huy động từ gia đình/ bạn bè 2.400.000 2.400.000 2.400.000 2. Nợ - 1.200.000 900.000 - Nợ ngắn hạn - 700.000 350.000 - Nợ dài hạn - - 500.000 550.000 Tổng vốn 6.000.000 7.200.000 6.900.000 Tỷ lệ vốn CSH/ tổng vốn 83,33% 86,96% Tỷ lệ vốn vay/ tổng vốn 16,67% 13,04% 3. Lãi suất - Nợ ngắn hạn 12% 12% - Nợ dài hạn 18% 18% Bảng lu chuyển tiền tệ: (đvt: nghìn đồng) Năm 1 Năm 2 Năm 3 I. Dòng tiền vào 3.600.000 5.450.000 6.000.000 - Doanh thu từ bán sản phẩm 3.600.000 5.450.000 7.000.000 II. Dòng tiền ra 3.205.000 3.838.000 4.880.000 - Chi phí nhân sự 580.000 654.000 890.000 - Chi phí hàng hóa & phụ kiện 1.145.000 1.350.000 1.500.000 - Chi phí bán hàng & marketing 508.000 570.000 800.000 - Chi phí nghiên cứu & phát triển 72.000 84.000 90.000 - Chi phí dự phòng 600.000 700.000 850.000 - Chi phí mặt bằng 300.000 480.000 750.000 III. Chênh lệch 395.000 1.612.000 2.120.000 Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh dự kiến 3năm nh sau: (đvt: nghìn đồng) Chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 1. Doanh thu 3.600.000 5.450.000 6.000.000 2. Giá vốn 1.145.000 1.350.000 1.500.000 3. LN gộp 2.455.000 4.100.000 4.500.000 4. Chi phí hoạt động 938.000 1.034.000 1.340.000 - Bán hàng & marketing 508.000 570.000 800.000 - Nghiên cứu & phát triển 72.000 84.000 90.000 - Chi phí quản lý 358.000 380.000 450.000 5. LN từ hoạt động kinh doanh 1.517.000 3.066.000 3.160.000 6. LN từ hoạt động tài chính - - - 7. LN từ hoạt động khác - - - 8. Lợi nhuận trớc thuế 1.517.000 3.066.000 3.160.000 9. Thuế TNDN 25% 397.250 766.500 790.000 10. Lợi nhuận sau thuế 1.137.750 2.299.500 2.370.000 Tài liệu tham khảo 1. Giáo trình khởi sự kinh doanh và tái lập doanh nghiệp 2. Thống kê dân số của tổng cục thống kê 3. Giáo trình marketing căn bản 123doc.vn