báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2010 tổng cổ phần dịch vụ kỹ thuật dầu khí việt nam ptsc

I I I I } 1 . .J J ) J J I ~ - - - - - - .~ 't IF TAp DoAN DAu KHi VIET NAM . . TONG CONG TY CO PHANDICH V{)KY THU~T DAu KHi VI~T NAM Bia chi: S6 1- 5 Le Du§.n- Q.I - Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.39]02828 -Fax: 08.39102929 ~ft"o~~ " BAa cAo TAl CHINHHOP NHA T I . , 'oJ QUY' 2- NAJ\tI2010 .' . ' 'r k I .J I I rj:-' L::: - - - - - - - - - TAp DOANDAu KHiQu6c GIAvlBT NAM TONG CONGTYCP OICH VI) KYTHlJAT oAu KHi VN D!A CHi. 01-05 LE DuAN QUAN I TP HO CHi MINH M§u s6 8 01 - HN (Ban himh theo QD /5 -BTC ngay20/03/2006 cua B6 tnrimg BTC) BANG CAN DOl KE ToAN HQP NHAT Tr;lingay 30 thimg 6 niim 2010 TAl sAN M1i A.TAI sAN NGAN H~N 100 I. Ti~n va cac khoan tu'o'ng du'o'ng ti~n I.Ti€n 2. Cae khoan tuang duang ti€n 110 III 112 II. Cae khoan dAuhr tai ehinh ng~n h:.," I. D§u lu ng~nh\ln 2. DI,fphong giam gia d§u tu ng~n h\ln (*) (2) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ng~n h:.tn I. Phai thu khaeh hang 2. Tra tmae eho nguai ban 5. Cae khoan phai thu khae 6. DI,fphong phai thu ng~n h\ln kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang tAn kho I. Wmg t6n kho 2. DI,fphong giam gia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ng~n h:.," khae I. Chi phi tni tmae ng~n h\in 2. Thu~ GTGT duqe khAutru 3. Thu~ va cae khoim khae phai thu Nha nuae 5. Tai san ng~n h\ln khae 150 151 152 154 158 B -TAl sAN oAI H~N 200 1-Cae khoan phai thu dai h:.tn I. Phai thu dai h\lncua khaeh hang 4. Phai thu dai h\ln khae 5. DI,fphong phai thu dai h\lnkh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Hi san e6 dinh I. Tai san e6 dinh hffUhinh - Nguyen gia - Gia tr, hao mon luy k~ (*) 220 221 222 223 3. Tai san e6 djnh vo hinh - Nguyen gi<i - Gi<ilr! hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi x<!ydl,fng ca ban da dang 227 228 229 230 II I. Bftt dc}ng san <tAutll' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.4 5.4 5.5 5.5 5.5 5.6 Dvt: VND 30/06/20 I0 31/12/2009 7291 700307277 5257942812614 2 095 486 345 560 I 977 138 530 638 I 749552011 144 I 435 792 497 644 345934334416 541 346 032 994 5 600 000 000 3 900 000 000 5 600 000 000 3 900 000 000 4 607 789 879 322 2 749 691 074 609 4461539496821 2686558572 084 206 899 048 352 95 103279 841 36116203 124 39 957 461 692 -96764 868 975 -71928239008 440 132820581 436011110768 444093 181 943 439971472 130 -3 960 361 362 -3 960 361 362 142691261814 91 202 096 599 1095 I 926 970 2 607 44 I 880 103495610079 83696387901 503 656 799 II 430741 27740067966 4 886 836 077 8 853 339 486 440 7 142599558346 I 176276416 185244801 355 087 777 310 128003 1 176276416 185244801 -355 087 777 -310128003 7 085 890 352 385 5 664 349 450 359 1\043 805 384 052 2593950916980 6038634861441 4289 120058 858 -1994829477 389 -1695169141 878 17 542 203 868 148356998840 23 407 883 551 156 965 328 852 -5865679683 -8608330012 3 024 542 764 465 2922041 53,1539 - - - - - - - IV. cae khoan d§u tu' tai ehinh dai hn 250 1575801743873 1447596454868 I. Du tu vilOeong ty con 251 2. Du tu vilOeong ty lien k€t. lien doanh 252 I 224314528209 990 709 960 542 3. Du tu dili h!.inkhae 258 5.7 362472 459 917 464968407637 4. DI!ph6ng giam gia du tu tili ehinh dili h!.in(*) 259 -10985244253 -8 081 913 311 V. LQ'ith thU'Ol1gmi 260 19513638462 VI. Hi san dai hn khae 270 170 957 475 304 30468408318 I. Chi phi tni truae dilih!.in 271 168100585196 27 998 545 563 3. Tai san dili h!.inkhae 273 2856890108 2469862755 TONG CONG TAl sAN 280 16 145039793717 12400542370960 NGUON VON Mii TM 30/06/2010 31/12/2009 A.NQ puAI TRA 300 12 629311 037 980 8796735761 915 I. NQ'ngn hn 310 8449 110857746 5192 178070473 I. Vay va nq ngfinh!.in 311 5.8 1236840169914 1066828320015 2. Phai tra nguai ban 312 2 900 736 234 569 2236249254212 3. Nguai mua tra tin truae 313 471 893394499 429 242 920418 4. Thu€ viicae khoan phai nQpNha nuae 314 5.9 304090211 793 166752485745 5. Phai tra nguai laDdQng 315 296 059 903 995 177674 246 261 6. Chi phi phai tra 316 5.10 2068376577 784 569120148989 9. Cae khoan phai tra, phai nQpngfinh!.inkhae 319 5.11 1098 162827816 524756613645 10. DI! ph6ng phai tra ngfin h!.in 320 II. Quy khen thuang, phue Iqi 323 72 951 537376 21554081 188 II. NQ'dai hn 330 4 180200 180234 3604557691442 "C ./: 3. Phai tra dili h!.inkhae 333 26261024382 38000000 TC 4. Vay va nq dili h!.in 334 5.12 4 097 244 179440 3597945871 139 5. Thu€ thu nMp hoiin l!.iiphai tra 335 50314300044 !CI 6. DI!ph6ng trq cApmAtvie lam 336 6380676368 6 573 820 303 B -VON CUU SO uO'u (400 = 410 + 430) 1-, 400 3342664150193 3 498626078929 I. vAn ehii so'hii'u 410 5.13 3 342536 486 262 3 498480 177294 I. Vdn du tu eua ehu sa hfru 411 2 000 000 000 000 2 000 000 000 000 2. Th(lngdu vdn e6 phn 412 486 293 000 000 486 293 000 000 6. Chenh Ieh ty gia hdi doai 416 -27 303 668 639 37862549119 7. Quy du tu ph1ittriSn 417 394 084 760 182 350019479290 8. Quy dl! ph6ng tai ehinh 418 69 700 796 144 41952547189 10. Lqi nhun sau thu€ ehua philn phdi 420 419761598575 582352601 696 II. Ngu6n vdn dftutu XDCB 421 II. Ngu&nkinh phi va quy khae 430 127663931 145901 635 3. Ngu6n kinh phi dii hinh thilnh TSCD 433 127663931 145901635 C - LQ'Iicu CUACO DONGTUIEU so 500 173 064 605 543 105180530 115 TONG CONG NGUON VON 600 16 145039793 717 12400542370960 cAc CHi TIEU NGOAIBANGCANDOl KE ToAN CHi TIEU I. Hi san thue ngmii 2. V~ttlI. hang h6a nh~n giu h<).nh~n gia cong I. Hang h6a nh~n ban hQ,nh~ ky glii. ky clIgc 4. Ng kh6 doi diixli Iy 2. Ngo~i t~cac lo~i Dollar My (USD) Euro (EUR) Dollar Singapore (SGD) Hung. DOng ~ ong Giamdoc Ngay thang niim 2010 Thanhph6 H6 Chi Minh ~ Nguy~n Xuan CU(J'Dg K~ toan tm6'ng 30/06/2010 45 240 456,23 260,52 224 750,00 31/12/2009 47497652,60 260,11 224 750.00 ~ H6 Thj Oanh Ngu'(riI~p ~ )'\01 -,,- NGI c6 !~ DAI VIE' : fP ~ - - TAp DoAN DAu KHi Quac GIA VIET NAM TCT CP DICH V~f K\' THlI~ T DAti KHi VN DIA CHi: LAu 5 - sa 1-5LEDuAN - QI- Tp.CHM M§u s6 B 02 - DN (Ban himh /hea QD s6 /5/2006/QD -BTC ngay 20/03/2006 cua B(i /nrang BTC) BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH HQP NHA.T 06 thaDg(f§uDam2010 \b l Ngay /hang /lam 20/0 711anhph6 H6 Chi Minh Quy 2 nam 2009 243424072] 312 7 483 464 2 434 233237 848 2 173912 479 055 260320 758 794 43 253 583 561 75 206 725 947 /6847578786 27208 104563 62999477 766 138 160034078 ]94253975]4 2372 148841 17053248 673 2661550549 ]57874833300 17409737320 140465095979 141 157369030 (69227305 \) ~ H6 Thi Oanh NgU'o; I~p CHi TIElI Ma TM Quy 2 nam 2010 so 1. Doanh thu ban hang va cung cAp dich vy 01 5.17 5399255744201 2. Cae khmin gia Ir doanh Ihu 02 441612579 3. Doanh Ihu tllUiinve ban himgva cling dip 10 5.17 5398814 131 622 dich V\I 4. Gia vAn hang ban II 5.18 5 129306 102342 _ LQi nhun gQPvi ban hang va cung cAp 20 269 508 029 280 :I. dich vy 6. Doanh Ihu hO(l1d(ing lai chinh 21 5.19 120734990638 7. Chi phi lai chinh 22 5.20 70 045 639 068 Trang do: chi phi liii yay 23 455059/44/3 8 Chi phi bim hang 24 11955425761 ,r 'hi phi qwin Iy doanh nghiep 25 96 968 663 165 LQ'inhun thuAn iiI'hO(itdQng kinh 30 2]] 273291 924 10. doanh II. Thu nhp khac 31 I 561 705 331 12. Chi phi khac 32 650043 158 13. LQi nhun khac 40 911 662 ]73 14. Phn Iqi nhun Ihlln lrong cong IyLDLK 53 52609243 160 15 Tang IQinhun ki toan tru.O'cthui 50 264 794 ]97 258 Chi phi Ihu Ihu nhp doanh nghiep hien 51 5.19 23 623 210 443 16 hanh 17 £hi phi tllU Ihllnhiip doanh nghiep 52 5.20 13818607253 hoan I(li phai Ira 8 Loi nhuan sau thu thu nhap doanh 60 227352379561 I . nghip Phdn phoi cha: - Co dong cua Tong cong 232197042474 /y - L(Ji ich cua co dong /hi1I s6 (4844662912) 19 Liii CO'ban tren cBphiiu (VND) 70 DVT VND Luy ki 6 thang dAu Luy ki 6 thang dAu nam 2010 nam 2009 7570518 134021 4281738808093 441612579 7 483 464 7 570 076 52] 442 4281731324629 7 167679237571 3 845 354 738 250 402397283871 436376 586 379 267019615964 92699367685 238 583 084 773 107937270364 7483560/234 353385494911 16012966974 50055 737 706 149072 356 370 139315550682 265748491718 23] 767395313 22 988 0] 8 785 22017771357 1428037808 3 539340600 21 559 980 977 18478 430 757 204 045 606 099 5 340 728 469 49] 354078794 255 586 554 539 43598378323 29 866 003 841 50314300044 = )15 397 441 400 427 225 720 550 698 - ON 404727312759 226 651 007936 PH; (7285912332) (930457 238) j(Y' J KI NA HO - - - TAp DoAN DAu KHi Quac GIAVII;:TNAM TONG CONG TY CO PHAN D!CH V\J KY THU~ T DAu KHi VN Dia ehi : 01-05 Le DU/1nQu~n I TP H6 Chi Minh M~u s6 B 03 -DN/HN (Ban h~mhtheo QD s6 15/2006/QD -BTC ngay 20/03/2006 e ua B9 trU'CYngBTC ) BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ H<}pNHAT 6 thang DN 2010 CHi TIEU UfU CHUVENTlEN Tir HO~T DQNG KINH DOANH / LQi nhu~n tmac thu~ DiSu chinh cho cac khoan Kh~u hao tai san e6 dinh Cae khoan d\l phong (Uii)/16 ehenh I~ehty gia h6i doai ehua th\le hi~n Uii tir ho~t dQngd~u tu Chi phi lai yay LQi nhu~n til' ho~t dl}ng kinh doanh tru'ac thay dai van lu"Ud (Tang) eae khoan phai thu (Tang) hang t6n kho (Giam)/Tang eae khoan phai tra (Tang)/Giam tai san ng~n h~n khae Ti~n lai yay da tra Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nQp Ti~n thu khae tir ho~t dQng kinh doanh Ti~n ehi khae tir ho~t dQng kinh doanh Lu'u chuy~n tiSn thu§n tir ho~t dl}ng kinh doanh LU'U CHUVEN TlEN Tlr HO~ T DQNG DAU TU' Ti~n ehi d~ mua s~m, xiiy d\lng tai san e6 dinh Ti~n thu tiI thanh Iy, nhuqng ban tai san e6 dinh Chi d~u tu vao eae dan vi khae va d~u tu dai h~n khae D~u tu gap v6n vao eae eong ty lien k~t Ti~n thu tiI eae khoan d~u tu, ti~n eho yay Lu'u chuy~n tiSn thu§n til' ho~t dl}ng diu tu' LU'U CHUVEN TlEN Tir HO~ T DQNG TAl CHiNH Nh~n v6n gap elia ehli sa huu Ti~n ehi tra nq g6e yay Ti~n yay ng~n h~n, dai h~n nh~n duqe C6 tue da tra eho ehli sa huu Luu chuy~n tiSn thu§n til' ho~t dl}ng tai chinh Lu'u chuy~n tiSn thu§n trong nam TiSn va cac khoan tu'o'ng duO'ng tiSn tan dAu nam - Anh hU"l)'ngcua thay dai tY gia hai doai quy dai ngo~i t~ Ngay 26 thang 07 nom 2010 Thanh pht5 H6 Chi Minh 6 THANG NAM 2010 DVT: VND 6 THANG DN 2009 491 354 078 794 255 586 554 539 271 338 897445 27 784 920 683 94 594 185 289 (57627606928) 74 835 6JO234 902280085517 (1819222814998) (4 I21 709 8 13) 2419384999994 (214009925566) (70668325156) (75019695842) 152 560 834 264 (4066429488) (51918051 349) 35 338 549490 387501 457456 473375554585 (785\508818()) ( 13 728 790 423 ) (\ 75\0289756) (35 238 951 329) (21914 103644) I 138622614 136 693 969 788 500 (1105080998157) I 468 000 000 (J 750 000 000) (\ 019955247225) (750 000 000) (292324455887) 38571839183 (I 274457863929) ~ ~~ :JTY" .N rHUAl Ii . M ) X~ P 82499512677 (I 0248(13 485 480) (20048 I 425 892) 617882999568 (396 988 656 500) 20412917176 318 034 310000 (105062311 325) 576115477 690 en 666 786 500) 755 420 687 865 134 172 045 832 174932612436 I 977 138530638 I 047878624040 (15824230910) 2 095 486 345 560 o I 222 811 236476 ~ Nguy~n Xuan Cu(mg K~ toan tru'o'ng I~ HAThi Oanh Ngu'oi I~p TONG CONG TY CO PHAN DICH \TVKY THU~T DAu KHi VI.E:TNAM Thuy~t minh Bao cao tai chinh HQ'Pnhat giii'a nH~ndq k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2010 THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH H<}pNHAT MAu B 09-DN/HN I. D~c di~m ho~t dqng cua TAng cong ty: 1. Binh thuc SO'hii'u vAn: T6ng Cong ty C6 phfin Oich VI,!Ky thu~t ofiu khf Vi~t Nam la Cong ty c6 phfin,dOllvi thanh vien cua T~p doan ofiu khf Qu6c gia Vi~t Nam, duQ'c thanh I~p theo GiAy phep dang ky kinh doanh s6 0] 030] 5]98 cua SO-K~ho~ch Dfiutu thanh ph6 Ha NQidp ngay 29 thang ]2 nam 2006, GiAyphep dang ky kinh doanh thay d6i lfin ], ngay ]2 thang 3 nam 2007, GiAyphep dang ky kinh doanh thay d6i lfin4 ngay 28 thang ]0 nam 2009 s6 0100] 50577 do SO-K~ ho~chva Dfiutu Tp.HCM dp. 2. Linh v'!c kinh doanh: - Kinh doanh dich VI,!dfiu khi; Quan Iy, kinh doanh, khai thac cac tau dich VI,!;Oich VI,!can cu Cang; Oich VI,!cung ung tau bi~n, dich VI,!ki~m d~m va giao nMn v~n chuy~n hang hoa; Quan Iy kinh doanh va khai thac cac tau chua dfiu (FSO), tau chua va xu Iy dfiu (FPSO); Quan Iy, t6 chuc th1,fchi~n cac ho~t dQng trong ITnhV1,fCco' khf hang hai; Gia cong, I~p rap, ch~ t~o cac du ki~n, thi~t bi dfiu khi; Ch~ t~o va I~p d~t cac lo~i b~ chua xang dfiu, khi hoa long va cac lo~i duo-ng 6ng d~n dfiu, d~n khf; Sua chua tau bi~n va cac cong trinh dfiu khf bi~n; Oich VI,!khao sat dia v~t Iy, dia chAt cong trinh, dich VI,!I~n, khao sat ROV phl,!c VI,!cong tac tim ki~m, tham do, khai thac dfiu khf va cac cong trinh cong nghi~p, dan dl,!ng; Bao duong, sua chua, dong m6'i, hoan cai cac phuong ti~n n6i; XuAt nh~p khAu thi~t bi va v~t tu dfiu khi; San xuAt, cung cAp v~t tu thi~t bi dfiu khf; Cung cAp lao dQng chuyen nganh dfiu khi; Oich VI,!v~n hanh va bilO duo'ng cac cong trinh khai thac dfiu khf; Kinh doanh khach s~n, nha 0', van phong lam vi~c va dich VI,!sinh ho~t dfiu khf; Kinh doanh cac san phAm dfiu khf; Oich VI,!d~i Iy tau bi~n va moi gi6'i hang hai; Oich VI,! thue tau, moi gi6'i tau bi~n, lai d~t tau bi~n va cuu hQ; San xuAt, mua ban cac san phAm dfiu khf, phan d~m va hoa chAt phl,!cVI,!nong nghi~p (tru hoa chAtNha nu6'c dm) 3. Danh sach cac cong ty con quan tn;mg dIrgc hQ'Pnhat: Ten cong ty Ty I~lQ'i fch (%) Quy~n bi~u quy~t (%) Diachi Cong ty TNHH MQt thanh vien Oich VI,!CO khf Himg hai S6 3], D 30/4, Phuo'ng9, Thanh ph6 ViingTau ]00]00 Cong ty TNHH MQt thanh vien D~i Iy Tau bi~n PTSC ]2 G3 Trung tam Thuo'ng m~i, du<'rngNguy~n Thai HQc, Thanh ph6 Viing Tau ]00100 Cong ty TNHH MQt thanh vien Oich VI,!L~p d~t, V~n hanh va Bao duollg Cong trinh ofiu khf bi~n PTSC Phong 666, Tfing 6, Toa nha PetroVietnam, s6 8 Hoang Oi~u, Phuollg 1, TP.Viing Tau ]00]00 Cong ty TNHH MQt thanh vien Oich VI,!ofiu khf Quang Ngai Lo 4H Duollg Ton Duc Th~ng, TP. Quang Ngai ]00 ]00 Cong ty TNHH MQt thanh vien Khach s~n ofiu khf PTSC 9-] ] Hoang Oi~u, Phuo-ng ], Tp Viing Tau ]00 ]00 ~ TONG CONG TY CO PHAN DICH \TVKY THU~ T DAu KHi VItT NAM Thuy~t minh Bao cao titi chinh Hf}'pnhdt gifta nien de}k~t thuc ngity 30 thang 06 nam 2010 4. Danh sach cac cong ty lien k~t quan tn,mg duQ'Cphan anh trong bao cao titi chinh hf}'pnhdt theo phuO'Dg phap vBn chii sO'hii'u t~i 31/12/2009: 5. Danh sach cac CO'so' kinh doanh dAng ki~m soat quan trQng dUQ'Cphan anh trong Bao cao titi chinh hQ'p nhdt theo phuO'Dg phap vBn chii sO'hii'u: Cong ty Dia di~m Tyl~ phfinso' hii'u 75% Tyl~ quy~n bi~~ uyet 75% HDHTKO tau Ruby Princess Vi~tNam II. Ky k~ toan, dO'nvj ti~n t~ sir dyng trong k~ toan: 1. CoosO'I~p bao cao titi chinh Bao cao tai chinh kern theo dUQ"ctrinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VNO), theo nguyen t~c gia g6c va phil hQ'pv6'i cac ChuAn m1!c K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh khac v~ k~ toan tl;liVi~t Nam. 2. Ky k~ toan Nam tai chinh cua T6ng Cong ty b~tdfiutu ngay I thang I va k~tthuc vao ngay 31 thang 12. Ky K~toan quy b~t dfiutu ngay I thang I va K~tthuc vao ngay cu6i cua m6i quy trong nam tai chinh. III. Tom t~t cac chinh sach k~ toan chii y~u: 1. Uo'ctinh k~ toan Vi~c I~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac ChuAn m1!c K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh khac v~ k~ toan tl;liVi~t Nam yeu du Ban Giam d6c phili co nhii'ng u6'c tinh va 2 Cong ty TNHH MTV Cimg Oich V\l XiiNghi SOl1,huyn TInh Gia, 100 100 ofiu khi T6ng hQ"pPTSC Thanh Hoa tinh Thanh Hoa Cong ty c6 phfinCimg dich V\ldfiu KCN Dinh Vii- P. Dong Hai 11- 52 52 khi Dinh Vii Tp. Hai Phong Cong ty C6 phfin NTT, viSnThong 535 Kim Mii,Qun Ba Dinh, 51 51 va t1!dQnghoa Oau khi Thanh ph6 Ha NQi Cong ty C6 phfin Ou lich ofiu khi S6 2, duo'ngTruo'ngThi, Vinh, 60,4 60,4 PhuO'ngDong Ngh An Cong ty C6 phfinphat trin ngu6n h,c Tang 2, toa nha Trung tam qu6c - - va dich V\lofiu khi Vit Nam t, s6 17Ngo quyn, Trang Tin, 60,2 60,2 Qun Hoan Kiem, Ha NQi Ty l Tyl Cong ty Dia dim phfinso' quyn bi,u hii'u quyet Cong ty LO Rong Doi MV 12 Singapore 33 % 33 % Cong ty lien doanh MVOT Malaysia 49% 50% Cong ty lien doanh VOFT Malaysia 60% 50% Cong t{' Bao duo'ng va Sua chii'a cong trinh dau khi Vit Nam 46% 46% Cong ty CP Dfiu tu phat trin ofiu khi Sao Mai - Bn Dinh Vit Nam 20.05% 20,05% - - - - TONG CONG TV CO PHAN DJCH VV KY THU~T DAu KHi VI~T NAM Thuy~t minh Bao cao tai chinh Hcrp nh~t giii'a nien dQk~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2010 gia dinh anh hUOllgd€n s6 Ii~u bao cao v~ cong nQ',tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong nQ'va tai san ti~m tang t~i ngay I~p Bao cao tai chinh cling nhu cac s6 Ii~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t ky bao cao. K€t qua ho~t dQng kinh doanh th1,Tct€ co th~ khac v6i cac u6c tinh, gia dinh d~t ra. 2. Ti~n m~t va cac khmin tUO'DgduO'ng ti~n Ti~n m~t va cac khoan tUOllg duong ti~n m~t bao g6m ti~n m~t t~i quy, cac khoan ky CUQ'C,ky quy, cac khoan dAutu ng~n h~n ho~c cac khoan dAu tu co kha nang thanh khmin cao d~ dang chuy~n d6i thanh ti~n va it co rui ro lien quan d€n vi~c bi€n dQng gia tri chuy~n d6i cua cac khoan nay. 3. Dt,rphong ncrkh6 doi D1,Tphong phai thu kho doi duQ'c trich I~p cho nhung khoan phai thu dii qua h~n thanh toan tir ba thang tro' len, ho~c cac khoan thu ma nguo'i nQ'kho co kha nang thanh toan do bi thanh Iy, pha san hay cac kho khan tuO'ng t1,T,can Clrtrich I~p d1,Tphong theo quy dinh thong tu s6 228/2009/TT-BTC do BQTai chinh ban hanh ngay 7 thang 12 nam 2009. 4. Hang tAnkho Hang t6n kho duQ'ctinh theo gia g6c. Truoog hqp gia tri thuAn co th~ th1,Tchi~n duQ'c th§p han gia g6c thi phai tinh theo gia tri thuAn co th~ th1,Tchi~n dUQ'c.Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tr1,Tcti€p, chi phi lao dQng tr1,Tcti€p va chi phi san xu§t chung, n€u co, d~ co duQ'c hang t6n kho 6 dia di~m va tr~ng thai hi~n t~i. Gia g6c cua hang t6n kho duQ'c xac dinh theo phuO'ng phap binh quan gia quy~n. Gia trj thuAn co th~ th1,Tchi~n duQ'c duqc xac dinh b~ng gia ban uO'Ctinh trir cac chi phi d~ hoan thanh cimg chi phi ti€p thi, ban hang va phan ph6i phat sinh. 5. Tai san c&dinh va kh~u hao Tai san c6 djnh huu hinh duqc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon lliy k€. Nguyen gia tai san c6 dinh huu hinh bao g6m gia mua va toim bQcac chi phi khac lien quan tr1,Tcti€p d€n vi~cdua tai san vao tr~ng thai s~n sang sirdt,mg. Tai san c6 djnh huu hinh duqc kh§u hao theo quy dinh t~i QD 206/2003/QD -BTC do BQTai chinh ban hanh ngay 12 thang 12 nam 2003, kh§u hao tinh theo phuO'ngphap duong th~ng d1,Tatren thai gian huu dt,mgu6c tinh. Tho'igian kh§u hao Cl,!th~ nhu sau: ~ ~ ~~ ~ Nha cira, v~t ki€n truc May moc, thi€t bi Phuong ti~n v~n tai Thi€t bj quan Iy & tai san khac (%) 2 - 16.67 12,5-33.33 10-16.66 12.5-33.33 6. Chi phi xay dt,rng cooban do' dang Cac tai san dang trong qua trinh xay d1,Tngphl,!c vI,!ml,lCdich san xu§t, cho thue, quan trj ho~c cho bAt ky ml,!cdich nao khac duqc ghi nMn theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi djch VI,Iva chi phi liiivay co lien quan phu hqp vo'i chinh sach k€ toan cua Cong ty. Vi~c tinh kh§u hao cua cac tai san nay duQ'c ap dt,mggi6ng nhu v6i cac tai san khac, b~t dAutir khi tai san 0'vao tr~ng thai s~n sang sir dl,lng. 7. Cac khoan chi phi tra truO'c dai h~n: Chi phi tra truo'c dai h~n g6m ti~n thue d§t va cac khoan chi phi tra tru6c dai h~n khac. Cac khoan chi phi tra tru6c dai h~n khac duQ'cphan b6 vao Bao cao K€t qua ho~t dQngkinh doanh, theo phuo'ngphap dUOllgth~ng theo cac quy djnh k€ toan hi~nhanh. 3 - - - - TONG CONG TV CO PHAN DICH VU KY THUAT DAu KHi VIET NAM Thuy~t minh Bao cao tai chinh HQ'Pnh~t giii'a nien'dq k~t thuc ngay'30 thang 06 nam 2010 8. DAu ttr vao cong ty con Cong ty con la mQt con~ ty ma Cong ty giu c6 phAn chi ph6i (tic 51% t!o- len) cung nhu quy~n ki~m smit tuong (mg. Cac khoan dau tu vao cong ty con dUQ"cphan anh theo gia goc tren bang can doi ke toan. 9. D~u ttr vao cong ty lien k~t Cong ty lien k~tphan anh mQtcong ty ma Cong ty co anh hm'mgdang k~ nhung khong phai la cong ty con hay cong ty lien doanh cua Cong ty. Anh huo-ngdang k~ th~ hi~n 0-quy~n tham gia vao vi~c dua ra cac quy~t dinh v~ chinh sach tai chinh va ho~t dQngcua ben nh~n dAutu nhung khong co anh huong v~ m~t ki~msoat ho~c d6ng ki~m soat nhung chinh sach nay. Cac khoan dAutu vao cong ty lien k~t dUQ"c phan anh theo gia g6c tren bang can d6i k~toan. 10. Ghi nh~n doanh thu Doanh thu ban hang dUQ"cghi nh~n khi giao hang va chuy~n quy~n sO-huu cho nguo'i mua. Doanh thu dUQ"cghi nh~n khi k~t qua giao dich dUQ"cxac dinh mQt cach dang tin c~y va Cong ty co khit nang thu dUQ"ccac lQ"iich kinh t~ tic giao dich nay. 11. Uii ti~n giii dtrQ'Cghi nh~n tren cO'sO'dAn tich, dtrQ'c xac dinh tren sB dtr cac tai kho3n ti~n giii va Hiisuit ap d mg. Uii tic cac khoan dAutu dUQ"cghi nh~n khi Cong ty co quy~n nh~n khoan lai. 12. Ngo~i t~ Cac nghi~p V1,lphat sinh b~ng cac lo~i ngo~i t~ dUQ"cchuy~n d6i theo ty gia t~i ngay phitt sinh nghi~p V1,l. Chenh I~ch t:Ygia phitt sinh tic cac nghi~p V1,lnay dUQ"ch~ch toan vao Bao cao K~t qua ho~t dQng kinh doanh. S6 du cac tai san b~ng ti~n va cong nQ'phai thu, phai tra co g6c ngo~i t~ t~i ngay k~t thuc nien dQ k~ toan dUQ"cchuy~n d6i theo t:Ygia t~i ngay nay. Chenh I~ch ty gia phitt sinh do danh gia I~i cac tai khoan nay dUQ'ch~ch toan vao bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh. ~ <J. ~ D!CI 13. Chi phi di vay Chi phi di yay lien quan tr1,J'cti~p d~n vi~c mua, dAutu xay d1,J'nghay san xudt tai san c6 qinh cho giai dQ~ntruac khi dUQ"cdua vao SITd1,lngho~c kinh doanh dUQ"ccQngvao nguyen gia tai san co dinh (duQ"c yon hoa), chi phi di yay phat sinh sau khi tai san da dua vao SITd1,lng,kinh doanh dUQ"cchi nMn vao chi phi trong ky. Tdt ca cac chi phi lai yay khac dUQ"cghi nh~nvao Bao cao K~tqua ho~tdQngkinh doanh khi phittsinh. 14. Thu~ ~ ~ Thu~ thu nMp doanh nghi~p phan anh t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hi~n t~i va s6 thu~ hoan I~i. S6 thu~ hi~n t~i phai tra dUQ"ctinh d1,J'atren thu nMp chiu thu~ trong nam. Thu nh~p chiu thu~ khac vai 19'i nhu~n thuAn dUQ"ctrinh bay tren Bao cao K~t qua ho~t dQng kinh doanh vi thu nh~p chiu thu~ khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho~c dUQ"ckhdu tric trong cac nam khac va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ ho~c khong dUQ"ckhdu tn'r. Thu~ thu nh~p doanh nghi~p du9'c tinh theo thu~ sudt co hi~u l1,J'ct~i ngay k~t thuc nien dQ k~ toan la 25% tinh tren thu nMp chiu thu~. Vi~c xac dinh thu~ thu nh~p cua T6ng Cong ty din Clfvao cac quy dinh hi~n hanh v~ thu~. Tuy nhien, nhu'ngquy dinh nay thay d6i theo ticngthai ky va vi~c xac dinh sau cung v~ thu~ thu nMp doanh nghi~p tuy thuQcvao k~t qua ki~m tra cua co'quan thu~co th§m quy~n. Thu~ thu nh~p hoan I~i du9'c tinh tren cac khoan chenh I~ch giua gia tri ghi s6 va cO'so' tinh thu~ thu nh~p cua cac khoan m1,lctai san ho~c cong n9' tren Bang Can d6i k~ toan va dUQ"cghi nMn theo phuang phap d\Tatren Bang Can d6i k~ toan. Thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra phai dUQ"cghi nh~n cho tdt ca cac khoan 4 [...]... 7 92 0 02 145886 421 161 145886 421 161 23 407 883 551 GIA TRf HAO MON LUY ICE 86 du t:.ti01/01 /20 10 Tang trong nam Khu hao trong nam Tang khac Giam trong nam Giam khac 5 333 0 72 3 72 3 27 5 25 7 640 86083300 12 94 120 54 62 941 20 5 4 62 2 590 422 0 42 225 5601 9 32 334 820 110 3531 627 504 3 196807394 334 820 110 627 427 7 834 6 27 4 27 7 834 - 86 du t:.ti30/6 /20 10 5 865 679 6 82 627 427 7 834 6 27 4 27 7 834 5 865 679 6 82 GIA... 793 T8ng 5.10 31/ 12/ 2009 VND 30409 021 1 793 - 5 126 127 8998 57715731569 6 360 611 571 196 28 4 000 5 625 626 38 12 1667 524 85745 Chi phi phai tra 30/06 /20 10 VND - 31/ 12/ 2009 VND Chi phi phai tra khae 20 68376577 784 1 86 523 7751 56 725 491 123 8 T8ng 2 068376 577 784 569 120 148989 30/06 /20 10 VND 31/ 12/ 2009 VND 7910 721 781 3 18 723 0443 5 02 722 080 21 48594 72 46 628 8 02 106 125 24 189 603 828 744 13381 648 Chi phi sua ehii'a... 803306 1 24 8 28 2 566 24 4 351 459 006 835 465 720 413 443 126 6640099166 23 10 326 864449 16 640 007 677 17 8 32 360 016 1643179901 6 hd=~~;uQ lOti 3 02 984 822 666 26 8 1 420 90051 348 427 326 15 3 324 487 1 52 28619 623 38 4 625 24814 GIA TRJ CON LI s6 dlf t:.ti01/01 /20 10 s6 dlf t:.ti30/6 /20 10 1695169141875 1 994 829 477 389 - 2 593 950 916 984 4 043 805 384 0 52 TONG CONG TY CO PHAN DJCH VV KY THUT DAu KHi VItT NAM Thuyt... t:.ti01/01 /20 10 Tang trong nam Mua trong nam Dku tu XDCB hofmthanh Tang khac s6 dlf t:.ti30/6 /20 10 = 1501146758179 - - - - - 601 23 6 569 818 3 877 376 500 889 57 151 528 835 1 723 503 720 180 425 29 2 5 42 91 390 920 20 7 1 388 775 050 539 34 577 878 587 - 7 327 7 518 21 0 51 968590305 21 308 927 905 838618817 44 623 216966 33 344791439 II 27 8 425 527 497 980 798 178 803 935 901 177160349553 1643586348 529 350 000... tai chinh 06 thang nam 20 10 VND Lai tin giri, tin cho yay U'ii chenh Ich tY gia da thl,l'chin Doanh thu hot d(>ngtai chinh khac 41 628 478 928 20 3 325 639 26 8 22 065 497 768 36059 138 546 466 329 57016 1000 727 2 123 T6ng 26 7 019 615 964 92 699 367 685 06 thang nam 20 10 VND 5.17 06 thang nam 20 09 VND 06 thang nam 20 09 VND Chi phi hot d{)ng tai chinh 74835601 23 4 65465 923 711 94 594 185 29 0 Chi phi lai yay... thang 06 nam 20 10 5.5 Tai san cAdinh vo hinh Quyn sir d'.lDgdt Phin mm may vi tlnh Don vi tinh: VND CQng NGUYENGIA 86 du t:.ti01/01 /20 10 147 196641 161 9 768 687 691 400 000 000 11 928 975860 1 129 5 183858 6337 920 02 Tang trong nam Mua trong nam Tang khac 400 000 000 Giam trong nam Giam khac 145886 421 161 145886 421 161 86 du t:.ti30/6 /20 10 1 71 022 0000 - 21 697663551 156965 328 8 52 123 28 975 860 1 129 5 183858... 158884 623 574 29 468 820 770 58461885416 70953917388 1 22 2 490 701 184 1 1990547695 02 16 765 066 000 6 670 865 6 82 73 92 180 110 5 694303775 1 723 503 720 148300000 1 697876 335 1 57 520 3 720 1 7 52 839 28 9 736 126 728 14 52 168 76054 727 408 409503 110 160 Giam trong nam Thanh Iy, nhugng ban 838 618 817 376094003 497 980 798 497980798 529 350 000 529 350000 1 458 537 539 I 458 537539 - 3 324 487 154 Giamkhac 4 625 24814... 3074408933 8471 745073 3 024 5 427 64465 5.7 129 710841 914 8795 120 391 2 922 041 534 539 D§u hr tai chinh dai h:;tnkhac 30/06 /20 10 VND oAu tu dai hn khac 3 624 72 459 917 464 968 407 637 Tong 5.8 31/ 12/ 2009 VND 3 624 72 459 917 464968407637 30/06 /20 10 VND 7 42 847 759 467 4939 924 10447 31/ 12/ 2009 VND 657000000000 409 828 320 015 1 23 6840 169914 1 066 828 320 015 Yay va nq ngn h:;tn Vay ngn hn NQ'dai hn d6n hn tra... 27 748 404 727 476 541 Tang trong nam Tang v6n tmng namnay Laitmng namnay - - - - 44 066 Trich Ip quy Giamtrong nam Trich Ip quy - - Chiae6 tue Giiim khae sA dlf ti 30/6 /20 10 b 65 167 - - 404 727 - - 65167 2 000 000 48 629 3 (27 304) 394 085 404 727 567319 1550 82 400000 122 37 6 32 486 155 0 82 400 000 77 404 27 748 69701 419 761 3 3 42 536 Chi tit vAn chu sO'hii'u 30/6 /20 10 31/ 12/ 2009 VND VND V6n g6pcuaNhil nu&c... VI."E:T NAM Thuyet minh Bao cao tai chinh HQ'p nhat giu'a nien de}ket thuc ngay 30 thang 06 nam 20 10 5.4 Tai san cB djnh huu hinh f)07/ vi: VND Nhit eifa, vt kin true May mac, thit bj PhlfO'ngtin vn tai, truyn din Thit bj, d\1Dge quan Iy TSCD hihI hinh khae CQng 1139 637 095 848 4 42 849 927 0 42 2 655 415 149705 51 21 7 886 26 4 - 4 28 9 120 058 858 3 623 4 828 1148 329 1 525 8 121 827 7759 92 328 60 524 7035 158884 623 574 . thaDg(f§uDam2010  l Ngay /hang /lam 20 /0 711anhph6 H6 Chi Minh Quy 2 nam 20 09 24 3 424 0 72] 3 12 7 483 464 2 434 23 323 7 848 2 1739 12 479 055 26 0 320 758 794 43 25 3 583 561 75 20 6 725 947 /6847578786 27 208. t:.ti01/01 /20 10 1139 637 095 848 4 42 849 927 0 42 2 655 415 149705 51 21 7 886 26 4 - 4 28 9 120 058 858 Tang trong nam 3 623 4 828 1148 158884 623 574 1 22 2 490 701 184 73 92 180110 1 723 503 720 1 7 528 39 28 9. t:.ti30/6 /20 10 171 022 0000 21 697663551 23 407 883 551 GIA TRf HAO MON LUYICE 86 du t:.ti01/01 /20 10 5 3330 723 72 3 27 525 7 640 86083300 12 Tang trong nam 94 120 54 62 2 590 422 0 42 3531 627 504 Khu hao trong nam 94 120 5462