Phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế

Trong bối cảnh toàn cầu hóa ngày càng sâu rộng, hoạt động thương mại quốc tế đang diễn ra sôi động hơn bao giờ hết. Các doanh nghiệp không chỉ phải cạnh tranh trên thị trường nội địa mà còn phải mở rộng ra thị trường quốc tế, đối mặt với nhiều thách thức và cơ hội mới. Một trong những phương thức thanh toán quan trọng trong giao dịch quốc tế là phương thức nhờ mua (Documentary Credit). Phương thức này không chỉ giúp các bên tham gia đảm bảo quyền lợi và giảm thiểu rủi ro mà còn góp phần xây dựng niềm tin trong các giao dịch thương mại. Tiểu luận này sẽ đi sâu vào việc phân tích vai trò của phương thức nhờ mua trong thanh toán quốc tế, từ việc đảm bảo an toàn tài chính đến việc thúc đẩy giao thương toàn cầu. Đồng thời, chúng ta cũng sẽ tìm hiểu những thách thức mà phương thức này đang đối mặt trong thời đại công nghệ 4.0, cùng với các xu hướng phát triển mới, nhằm tìm ra những giải pháp phù hợp cho việc ứng dụng phương thức này trong tương lai. Qua đó, chúng ta có thể thấy được tầm quan trọng của nhờ mua trong việc định hình các giao dịch thương mại quốc tế và vai trò của nó trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế toàn cầu.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOTRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI

-

OO15OO -TIỂU LUẬN

MÔN: TIỀN TỆ QUỐC TẾ

Chủ đề : 4 Phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế -Vai trò , thách thức và xu

hướng phát triển

Người hướng dẫn: Th.s Nguyễn Thị Mỹ ĐứcHọ và Tên: Hoàng Kiều Oanh

Lớp: TM27.07MSV: 2722221157

Hà Nội-2024

MỤC LỤCTrang

NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRONG

1.1.2 Mục đích lựa chọn phương thức thanh toán 41.2 Tổng quan về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế 5

1.2.1 Khái niệm phương thức nhờ mua 5

1.2.2 Các bên tham gia trong phương thức nhờ mua 5

1.2.4 Quy trình nghiệp vụ trong phương thức nhờ thu 7

1.3 Vai trò của phương thức nhờ thu trong thương mại quốc tế 8

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

2.1 Phân tích tình hình sử dụng phương thức nhờ thu trên thế giới 92.2 Đánh giá ưu điểm và hạn chế của phương thức nhờ thu 112.3 Thách thức đối với việc sử dụng phương thức nhờ thu trong bối cảnh hiện na12

CHƯƠNG 3: XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRONG THANH TOÁN

3.1 Xu hướng phát triển của phương thức nhờ thu trong thời đại số 143.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng phương thức nhờ thu 163.3 Đánh giá triển vọng của phương thức nhờ thu trong tương lai 17

KẾT LUẬN

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh toàn cầu hóa ngày càng sâu rộng, hoạt động thương mại quốc tế đang diễn ra sôi động hơn bao giờ hết Các doanh nghiệp không chỉ phảicạnh tranh trên thị trường nội địa mà còn phải mở rộng ra thị trường quốc tế, đốimặt với nhiều thách thức và cơ hội mới Một trong những phương thức thanh toán quan trọng trong giao dịch quốc tế là phương thức nhờ mua (Documentary Credit) Phương thức này không chỉ giúp các bên tham gia đảm bảo quyền lợi vàgiảm thiểu rủi ro mà còn góp phần xây dựng niềm tin trong các giao dịch thươngmại

Tiểu luận này sẽ đi sâu vào việc phân tích vai trò của phương thức nhờ muatrong thanh toán quốc tế, từ việc đảm bảo an toàn tài chính đến việc thúc đẩy giao thương toàn cầu Đồng thời, chúng ta cũng sẽ tìm hiểu những thách thức mà phương thức này đang đối mặt trong thời đại công nghệ 4.0, cùng với các xu hướng phát triển mới, nhằm tìm ra những giải pháp phù hợp cho việc ứng dụng phương thức này trong tương lai Qua đó, chúng ta có thể thấy được tầm quan trọng của nhờ mua trong việc định hình các giao dịch thương mại quốc tế và vai trò của nó trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế toàn cầu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRONG

THANH TOÁN QUỐC TẾ1.1 Khái quát về thanh toán quốc tế

1.1.1 Khái niệm Phương thức thanh toán là cách thức tiến hành việc đòi tiền và trả tiền giữa người bán và người mua được quy định trong hợp đồng mua bán ngoại thương

1.1.2 Mục đích lựa chọn phương thức thanh toán

1 Đối với người bán: Giảm Rủi Ro Tài Chính

Bảo vệ quyền lợi: Người bán giữ quyền kiểm soát chứng từ cho đến khi người mua thanh toán, giúp bảo vệ họ khỏi rủi ro không nhận được tiền

Giảm rủi ro tín dụng: Người bán có thể đánh giá khả năng thanh toán của người mua trước khi giao hàng, giảm thiểu khả năng xảy ra nợ xấu

Ví dụ: Một công ty xuất khẩu dệt may ở Việt Nam gửi hàng cho một kháchhàng ở châu Âu và sử dụng phương thức nhờ thu Khi hàng đến nơi, công ty chỉ giao chứng từ cho ngân hàng Khách hàng phải thanh toán trước khi nhận hàng, giúp công ty bảo đảm nhận được tiền

Tính Linh Hoạt trong Thanh Toán

Thời gian kiểm tra: Người bán cho phép người mua kiểm tra hàng hóa trước khi thanh toán, tạo điều kiện cho việc quyết định mua hàng một cách hợp lý hơn

Lựa chọn phương thức thanh toán: Nhờ thu cho phép người bán thỏa thuận về các điều khoản thanh toán khác nhau, từ đó tối ưu hóa dòng tiền và quản lý tài chính

Ví dụ: Một doanh nghiệp chế biến thực phẩm xuất khẩu sang Nhật Bản thỏa thuận với khách hàng rằng họ sẽ có 10 ngày để kiểm tra hàng hóa sau khi nhận được chứng từ Điều này giúp khách hàng yên tâm hơn và người bán có thểthúc đẩy giao dịch

Tăng Cường Quan Hệ Khách Hàng

Xây dựng niềm tin: Việc sử dụng phương thức nhờ thu giúp xây dựng niềmtin giữa người bán và người mua, từ đó phát triển mối quan hệ lâu dài và bền vững

Khuyến khích giao dịch lặp lại: Sự tin cậy từ phương thức thanh toán này có thể dẫn đến việc khách hàng quay lại trong các giao dịch tiếp theo.

Quản Lý Quy Trình Giao Dịch

Quy trình đơn giản: Nhờ thu có quy trình thực hiện đơn giản hơn so với cácphương thức như nhờ mua (Letter of Credit), giúp người bán tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc thực hiện giao dịch

Giám sát chứng từ: Người bán có thể theo dõi và quản lý chứng từ một cách hiệu quả, giúp dễ dàng giải quyết các vấn đề phát sinh trong giao dịch

Ví dụ: Một công ty xuất khẩu hạt tiêu ở Việt Nam sử dụng nhờ thu để giao dịch với khách hàng ở Ấn Độ Họ chỉ cần gửi chứng từ cho ngân hàng mà khôngcần thực hiện nhiều thủ tục phức tạp như khi dùng nhờ mua, giúp tiết kiệm thời gian và công sức

Cải Thiện Khả Năng Cạnh Tranh

Tạo điều kiện cạnh tranh: Việc sử dụng nhờ thu có thể giúp người bán tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường quốc tế, đặc biệt là khi hợp tác với các đối tác có uy tín

Mở rộng thị trường: Người bán có thể dễ dàng tiếp cận các thị trường mới mà không phải đối mặt với áp lực tài chính lớn, nhờ vào tính linh hoạt của phương thức này

2 Đối với người mua:

Tiện lợi: Người mua có thể chọn phương thức phù hợp với thói quen và điều kiện của mình Ví dụ, nếu họ thường xuyên sử dụng thẻ tín dụng, thì thanh toán bằng thẻ sẽ nhanh chóng và dễ dàng hơn

An toàn: Một số phương thức thanh toán cung cấp mức độ bảo mật cao hơn, giúp người mua cảm thấy an tâm hơn khi giao dịch Ví dụ, thanh toán qua ví điện tử thường có các biện pháp bảo mật nâng cao

Quản lý tài chính: Người mua có thể dễ dàng theo dõi và quản lý chi tiêu của mình hơn với các phương thức thanh toán như chuyển khoản ngân hàng hoặc thẻ tín dụng

Khuyến mãi và ưu đãi: Nhiều phương thức thanh toán đi kèm với chương trình khuyến mãi, giảm giá Ví dụ, một số cửa hàng có thể giảm giá khi thanh toán bằng ví điện tử

Tiếp cận dễ dàng: Đối với người mua ở khu vực nông thôn hoặc nơi có hạ tầng ngân hàng hạn chế, các phương thức thanh toán như tiền mặt hoặc chuyển khoản qua di động có thể là lựa chọn hợp lý hơn.

Ví dụ: Một người mua muốn mua hàng trực tuyến có thể lựa chọn thanh toán qua thẻ tín dụng để nhận điểm thưởng, hoặc thanh toán qua ví điện tử để được giảm giá thêm Quyết định này không chỉ tiết kiệm chi phí mà còn giúp họ quản lý chi tiêu một cách hiệu quả hơn

1.2 Tổng quan về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế

1.2.1 Khái niệm phương thức nhờ mua

Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người bán ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền ở người mua trên cơ sở hối phiếu do người bán ký phát một cách có điều kiện hoặc không có điều kiện

- Là phương thức thanh toán có tập quán thương mại quốc tế điều chỉnh là URC 522 (Uniform Rules for Collections – Quy tắc thông nhất về nhờ thu)

- Văn bản này khi đưa vào Chỉ thị nhờ thu hay là dẫn chiếu vào trong hợp đồng thì nó sẽ trở thành nguồn luật quốc tế để điều chỉnh mối quan hệ giữa các bên trong hoạt động nhờ thu

1.2.2 Các bên tham gia trong phương thức nhờ mua

- Người ra chỉ thị nhờ thu: Là người yêu cầu NH phục vụ mình thu hộ tiền (thường là người xuất khẩu)

Ví dụ Một công ty xuất khẩu gạo ở Việt Nam, gọi là "Công ty Gạo Việt," đã gửi một lô hàng gạo sang một nhà nhập khẩu ở Nhật Bản Công ty Gạo Việt yêu cầu ngân hàng của mình (ngân hàng thương mại) thu tiền từ nhà nhập khẩukhi hàng đến nơi Công ty này sẽ ký các chứng từ cần thiết và chỉ định ngân hàng thực hiện nhờ thu

- Ngân hàng nhờ thu (hay còn gọi là NH nhận ủy nhiệm thu, NH “chuyển”): là NH mà người nhờ thu đã giao chỉ thị nhờ thu (NH phục vụ người xuất khẩu)

Ví dụ Ngân hàng thương mại mà "Công ty Gạo Việt" sử dụng, ví dụ như "Ngân hàng TMCP ABC," sẽ là ngân hàng nhờ thu Khi hàng gạo đến cảng Nhật Bản, ngân hàng ABC sẽ thông báo cho nhà nhập khẩu rằng họ cần thanh toán để nhận chứng từ và hàng hóa Sau khi nhà nhập khẩu thanh toán, ngân hàng ABC sẽ chuyển tiền về cho Công ty Gạo Việt

- Ngân hàng thu hộ: có nhiệm vụ thu hộ tiền nơi người mua (NH ở nướcngười nhập khẩu, thường là NH đại lý hay chi nhánh của NH nhờ thu có trụ sở ở nước Người trả tiền)

Ví dụ Một công ty xuất khẩu dệt may ở Việt Nam, gọi là "Công ty Dệt Việt," đã ký hợp đồng bán hàng cho một nhà nhập khẩu ở Mỹ Công ty Dệt Việt chỉ định ngân hàng của mình, ví dụ "Ngân hàng TMCP XYZ," làm ngân hàng thu hộ Ngân hàng này sẽ nhận các chứng từ liên quan đến hàng hóa từ Công ty Dệt Việt và tiến hành thu tiền từ nhà nhập khẩu tại Mỹ

- Ngân hàng xuất trình: Là NH có nhiệm vụ xuất trình chứng từ đến người trả tiền

Nếu người trả tiền có quan hệ tài khoản với NH thu hộ, thì NH thu hộ đồngthời là NH xuất trình

Nếu người trả tiền có không quan hệ tài khoản với NH thu hộ, thì NH phục vụ Người trả tiền trở thành NH xuất trình và chịu trách nhiệm trực tiếp với NH thu hộ

- Người trả tiền: là người mà Nhờ thu được xuất trình để thanh toán hay chấp nhận thanh toán

Ví dụ Nhà nhập khẩu ở Mỹ, gọi là "Công ty Nhập Khẩu Mỹ," đã đặt hàng từ Công ty Dệt Việt Khi hàng hóa đến cảng ở Mỹ, Công ty Nhập Khẩu Mỹ cầnthanh toán cho ngân hàng thu hộ (Ngân hàng TMCP XYZ) để nhận các chứng từ Sau khi thanh toán, ngân hàng sẽ chuyển chứng từ cho Công ty Nhập Khẩu Mỹ, giúp họ nhận hàng

1.2.3 Các loại nhờ thu 1.2.2.1 Nhờ thu trơn

Nhờ thu trơn (Clean Collection): Là phương thức trong đó người bán ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền ở người mua căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra, còn chứng từ hàng hóa sẽ gửi trực tiếp cho người mua không qua ngân hàng

Ví dụ Công Ty Xuất Khẩu: Công ty Thực Phẩm ABC (Việt Nam)Công Ty Nhập Khẩu: Công ty Thực Phẩm XYZ (Nhật Bản)

Quy Trình:1 Giao Dịch: Công ty ABC xuất khẩu một lô hàng trái cây trị giá 5.000 USD cho Công ty XYZ

2 Nhờ Thu Trơn: Công ty ABC ủy quyền cho ngân hàng của mình (Ngân hàng A) thu 5.000 USD từ Công ty XYZ mà không kèm chứng từ.

3 Thanh Toán: Ngân hàng A gửi yêu cầu thanh toán đến ngân hàng của Công ty XYZ Công ty XYZ thanh toán và ngân hàng chuyển tiền về cho Công ty ABC

Kết Quả: Công ty ABC nhận 5.000 USD mà không cần gửi chứng từ, nhanh chóng và đơn giản

1.2.2.2 Nhờ thu kèm chứng từ

Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection): là PTTT trong đó người bán ủy thác cho NH thu hộ tiền ở người mua không chỉ căn cứ vào Hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hóa gửi kèm, với điều kiện là nếu người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền trên hối phiếu thì NH mới giao bộ chứng từ hàng hóa cho người mua để nhận hàng

Ví dụ Công Ty Xuất Khẩu: Công ty Dệt May XYZ (Việt Nam)Công Ty Nhập Khẩu: Công ty Thời Trang ABC (Úc)

Quy Trình:1 Giao Dịch: Công ty Dệt May XYZ xuất khẩu một lô hàng vải trị giá

15.000 USD cho Công ty Thời Trang ABC.2 Nhờ Thu Kèm Chứng Từ: Công ty XYZ ủy quyền cho ngân hàng của

mình (Ngân hàng B) thu 15.000 USD từ Công ty ABC, kèm theo chứng từnhư vận đơn và hóa đơn

3 Thanh Toán: Ngân hàng B gửi chứng từ đến ngân hàng của Công ty ABC Công ty ABC phải thanh toán 15.000 USD để nhận các chứng từ và hàng hóa

Kết Quả: Công ty ABC thanh toán và nhận chứng từ, từ đó nhận được hàng hóa từ cảng

1.2.4 Quy trình nghiệp vụ trong phương thức nhờ thu

(1) Người bán giao hàng cho người mua (2) Người bán ký phát hối phiếu đòi tiền kèm bộ chứng từ hàng hóa và chỉ thị nhờ thu gửi đến NH nhờ thu để thu hộ tiền từ người mua

(3) NH nhờ thu gửi HP + BCT + CTNT đến NH thu hộ để nhờ thu hộ tiền từ người mua

(4) NHTH thông báo về BCT và thực hiện chỉ thị thu hộ tiền (5) Người mua thanh toán/chấp nhận thanh toán sau khi nhận BCT (6) NHTH chuyển tiền hoặc chuyển điện chấp nhận thanh toán cho NHNT

(7) NHNT ghi có vào TK người bán hoặc thông báo điện chấp nhận thanh toán cho người bán, theo dõi việc thu tiền đến hạn SLIDESMANIA.COM

1.3 Vai trò của phương thức nhờ thu trong thương mại quốc tế

Bảo vệ quyền lợi cho người bán:Đảm bảo thanh toán: Người bán có thể yên tâm rằng người mua sẽ chỉ nhận được hàng hóa khi đã thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán Điều này giúpgiảm thiểu rủi ro không thu hồi được nợ

Kiểm soát quá trình giao hàng: Người bán có thể kiểm soát quá trình giao hàng thông qua việc nắm giữ các chứng từ vận chuyển

Bảo vệ quyền lợi cho người mua:Kiểm tra hàng hóa trước khi thanh toán: Người mua có thể kiểm tra hàng hóa để đảm bảo chất lượng và số lượng trước khi tiến hành thanh toán

Giảm thiểu rủi ro nhận hàng không đúng: Người mua sẽ không phải thanhtoán nếu hàng hóa không đúng như thỏa thuận.

Tăng tính linh hoạt trong giao dịch:Nhiều hình thức thanh toán: Phương thức nhờ thu có nhiều hình thức khác nhau (nhờ thu trả ngay, nhờ thu trả chậm) giúp các bên có thể lựa chọn hình thức phù hợp nhất với nhu cầu của mình

Điều kiện thanh toán đa dạng: Các điều kiện thanh toán như phương thức thanh toán, loại tiền tệ, thời hạn thanh toán có thể được thỏa thuận linh hoạt giữahai bên

Rút ngắn quy trình giao dịch:Quy trình đơn giản: So với các phương thức thanh toán khác, nhờ thu có quy trình đơn giản hơn, giúp rút ngắn thời gian thực hiện giao dịch

Tăng cường tin tưởng giữa các bên:Cơ chế giám sát của ngân hàng: Sự tham gia của ngân hàng trong quá trình giao dịch giúp tăng cường sự tin tưởng giữa người mua và người bán

***

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ

2.1 Phân tích tình hình sử dụng phương thức nhờ thu trên thế giới

Đặc điểm của phương thức nhờ thu

Cách thức thực hiện: Người xuất khẩu gửi chứng từ liên quan đến lô hàng cho ngân hàng của mình, sau đó ngân hàng sẽ gửi chứng từ này đến ngân hàng của người nhập khẩu Ngân hàng của người nhập khẩu sẽ chỉ giao chứng từ chongười mua khi họ thanh toán hoặc cam kết thanh toán

Thời gian thanh toán: Thời gian thanh toán có thể linh hoạt, tùy thuộc vào thỏa thuận giữa các bên Điều này giúp người mua có thời gian để kiểm tra hàng hóa trước khi thanh toán

Vai trò của phương thức nhờ thu

Giảm rủi ro cho người xuất khẩu: Nhờ thu giúp bảo vệ quyền lợi của người xuất khẩu bằng cách đảm bảo rằng họ chỉ giao chứng từ khi người nhập khẩu cam kết thanh toán

Tăng cường tính linh hoạt: Người mua có thể quản lý dòng tiền tốt hơn nhờvào thời gian thanh toán linh hoạt, từ đó giảm áp lực tài chính.

Chi phí thấp hơn: So với phương thức nhờ mua (Letter of Credit), nhờ thu thường có chi phí thấp hơn, làm cho nó trở thành lựa chọn hấp dẫn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa

Thách thức trong việc sử dụng phương thức nhờ thu

Rủi ro về thanh toán: Mặc dù phương thức này giảm thiểu rủi ro cho người xuất khẩu, nhưng vẫn tồn tại rủi ro từ phía người nhập khẩu không thanh toán hoặc gặp khó khăn tài chính

Khó khăn trong quản lý chứng từ: Việc chuẩn bị và quản lý chứng từ có thểgây khó khăn cho các bên, đặc biệt là khi có sự khác biệt về quy định và thủ tục giữa các quốc gia

Thị trường không đồng nhất: Tại một số quốc gia, hệ thống ngân hàng có thể không đủ phát triển, gây khó khăn cho việc thực hiện các giao dịch qua phương thức nhờ thu

Xu hướng phát triển

Công nghệ số hóa: Sự phát triển của công nghệ thông tin và các nền tảng thanh toán trực tuyến đang giúp cải thiện quy trình thanh toán nhờ thu, giảm thiểu thời gian và chi phí

Tăng cường bảo mật: Các giải pháp bảo mật mới được áp dụng trong quy trình thanh toán giúp giảm thiểu rủi ro gian lận và bảo vệ quyền lợi của các bêntham gia

Tăng cường hợp tác quốc tế: Các hiệp định thương mại tự do và sự phát triển của các tổ chức tài chính quốc tế đang tạo ra một môi trường thuận lợi hơn cho việc sử dụng phương thức nhờ thu

Giao Dịch Nhờ Thu:Công ty Fresh Fruits xuất khẩu một lô trái cây trị giá 20.000 USD sang Mỹ và quyết định sử dụng phương thức nhờ thu kèm chứng từ Họ ủy quyền cho ngân hàng của mình thu tiền từ Công ty Food Import Co của Mỹ

Quy Trình:Ngân Hàng Nhờ Thu: Ngân hàng của Fresh Fruits gửi yêu cầu thu tiền kèm chứng từ (vận đơn, hóa đơn) đến ngân hàng của Công ty Food Import Co