Sống trong môi trường côngnghiệp hóa, hiện đại hóa hiện nay không thể tránh khỏi những căng thẳng,gò bódo áp lực công việc , học tập, những cuộc chay đua đầy lo toan không giời nghỉngơi;
Trang 1TRƯỜNG CAO ĐẲNG KIÊN GIANG KHOA KINH TẾ - LUẬT
Bài Tập Nhóm MÔN LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
DỰ ÁN KINH DOANH QUÁN CAFÉ VILLA
DANH SÁCH THÀNH VIÊN:
1.Danh Thị Tuyết Xuân (MSSV: KT20QT2147)
2.Ngô Thị Ngọc Thảo (MSSV: KT20QT2151)
3.Mai Huỳnh Như (MSSV: KT20QT21
4.Tống Lê Hân (MSSV: KT20QT21
Kiên Giang, Tháng 5 Năm 2022
Trang 2Lý do chọn đề tài
Sự phát triển của xã hội hiên nay làm cho nhu cầu của con người ngày càng cao, ngày càng đòi hỏi nhiều hơn những thứ mới lạ Sống trong môi trường công nghiệp hóa, hiện đại hóa hiện nay không thể tránh khỏi những căng thẳng,gò bó
do áp lực công việc , học tập, những cuộc chay đua đầy lo toan không giời nghỉ ngơi;nhất là giữa thành phố đông đúc nhộn nhip này thì nó càng trở nên bức bối thì ai cũng cần cho mình một khoảng không gian yên tĩnh để nghỉ ngơi trò chuyện cùng bạn bè và người thân.Nắm bắt được tình hình đó thì tôi đã có ý tưởng thành lập quán café mang một phong cách mới lạ đáp ứng những nhu cầu,
sở thích, mong muốn của khách hàng Đến với chúng tôi các bạn sẽ vừa được thưởng thức khung cảnh đẹp của quán mà còn được thưởng thức những món ăn, thức uống ngon,mùi vị lạ và sạch Đặc biệt lá giá cả phải chăng, có mạng wifi thuận tiện cho công việc của khách hàng, phục vụ nhạc nhẹ cho khách hàng, ngoài ra còn chiếu các loại phim và bóng đá nhằm phục vụ mục đích thư giãn cho khách hàng Phần lớn quán phục vụ cho mọi đối tượng như người già, sinh viên, doanh nhân, và người làm lao động cần không gian thư giãn thoải mái Nên quán được thiết kế thành nhiều khu,vừa có khu rộng rãi cho mọi người họp mặt nói chuyện, vừa có không gian riêng tư mát mẻ cho khách hàng bàn bạc công việc cũng như đôi bạn trẻ cần nơi tâm sự
Trang 3I SƠ LƯỢC VỀ DỰ ÁN
1.1 Tên quán: CAFÉ VILLA.
1.2 Chủ dự án: Nhóm
1.3 Địa chỉ: 74 Đường 3/2 Rạch Giá, Kiên Giang.
1.4 Nghành nghề kinh doanh: cung cấp dịch vụ giải khác.
1.5 Mô hình doanh nghiệp thực hiện kinh doanh: quán café phục vụ các loại
café và thức uống khác
- Chúng tôi tin rằng “Café Villa” khi đưa vào thực hiện sẽ phát triển tốt và đem lại hiệu quả cao
1.6 Sản phẩm dich vụ của dự án: kinh doanh dịch vụ nước uống
1.7 Mục tiêu của quán
- Đạt được lợi nhuận ngay từ năm đầu hoạt động, 100 khách hàng trên 1 ngày, doanh thu trên 50 triệu/tháng
- Tạo không gian thoải mái, yên tĩnh phù hợp cho khách hang
- Là nơi học tập làm việc của học sinh, sinh viên, cán bộ công nhân viên, và các đối tượng khác
- Tối đa hoá sự hài lòng của khách hàng
- Đạt uy tín với các đối tượng có liên quan: Nhà cung cấp, khách hàng,…
1.8 Thời gian hoạt động dự án : 5 năm ( 2022-2027)
1.9 Thời gian dự án bắt đầu hoạt động ( 20/7/2022)
1.10 Tổng vốn đầu tư dự tính: 1.000.000.000 đồng
1.11 Nguồn vốn dự tính
- Vốn tự có chiếm 60%: 600.000.000 đồng
- Vốn đi vay chiếm 40%: 400.000.000 đồng lãi vay 12%/ năm, số kỳ trả gốc đều
là 4 năm
1.12 Mục đích nghiên cứu:
Thông qua việc nghiên cứu về thị trường, khách hàng, đối thủ, để biết:
- Nắm được tình hình kinh doanh
- Đưa ra chính sách kinh doanh phù hợp mang lại hiệu quả kinh doanh cho quán
- Kiểm soát tài chính chi tiêu
- Lường trước rủi ro
- Cung cấp dịch vụ giải khát, ăn uống khác cho đối tượng khách hàng quán hướng
đến
1.13 Khách hàng tiềm năng
- Là công nhân viên chức văn phòng, những người có út thời gian, những người bận rộn, những người muốn có không gian riêng
- Học sinh sinh viên và bộ phận giới trẻ khách hàng tiềm năng và phong phú chiếm số lượng lớn, đây là nhóm tín đồ của trà sữa, có thể uống trà sữa quanh năm, là giới trẻ yêu thích sự năng động sành điệu, yêu thích không gian riêng biệt để thoải mái trò chuyện cùng bạn bè
Trang 41.14 Thời gian hoạt động của dự án
- Thời gian sữa chữa trang trí chuẩn bị của quán là 2.5 tháng
- Dự án bắt đầu vào tháng 4/2022 và đi vào hoạt động vào tháng 15/7/2022
- Quá trình chuẩn bị để bắt đầu kinh doanh diễn ra trong 2.5 tháng
ST
Tuần
0 1
Lên ý tưởng và
chọn mô hình
mở quán
2 Bảng dự trù kinh
phí
3 Tìm và lựa chọn
mặt bằng
4 Thiết kế không giang quán
5 Lên Menu đồ
uống
6
Lên danh sách
trang thiết bị pha
chế và nguyên
liệu, dụng cụ
7
Mua sắm trang
thiết bị nội thất
cho quán
8 Tuyển nhân viên
9
Chuẩn bị các
giấy tờ thủ tục
mở quán
10
Các hoạt động
Marketing cho
quán
1.15 Cấu trúc của quán
Too long to read on your phone? Save
to read later on your computer
Save to a Studylist
Trang 5- Quán được bố trí với 4 khu khác nhau
+ Khu thứ nhất: Rộng rãi thoáng mát, có tivi nhằm phục vụ các buổi họp của khách cũng như là giải trí bằng phim và bóng đá
+ Khu thứ 2: yên tĩnh với nhạc nhẹ, thoáng mát và riêng tư dành cho các cặp tình nhân có nơi tâm sự với các bàn được bố trí khuất nhau
+ Khu thứ 3: yên tĩnh, có máy lạnh, phục vụ cho khách hàng làm việc và bàn bạc ký hợp đồng
+ Khu thứ 4: đặt ở nơi mát mẻ và có các trò chơi cho trẻ em, các trò chơi như cầu trượt, xích đu phù hợp với lứa tuổi nhỏ
- Quán bắt đầu mở lúc 6h30 và đóng cửa vào lúc 22h00
- Đặc biệt quán có mở nhạc theo yêu cầu và có wifi miễn phí
II Sản phẩm và dịch vụ
- Các sản phẩm của quán
Café đen
Trà chanh
Sting dâu
Café Capochino Trà gừng mật
Chocolate
Latte trà xanh Trà sữa dâu tây Nước suối
Trà sữa socola Trà sữa matcha Trà sữa cam
- Các dịch vụ của quán: Quán được bố trí tivi để phục vụ phim, bóng đá cho
khách ở khu thoáng mát và rộng rãi, phục vụ các thể loại nhạc do khách yêu cầu.Ngoài ra, quán còn có mạng wifi với song mạnh và ổn định cho khách vào quán có thể làm việc một cách dễ dàng
- Quy trình phục vụ
+ Khách hàng gọi món: khi khách hàng bước vào thì có nhân viên phục vụ hướng dẫn chỗ ngồi.Sau đó thì nhân viên sẽ mời khách order thức uống trong menu.Sau khi khách đã chọn xong món thì nhân viên phục vụ mang menu đến cho nhân viên pha chế làm bước tiếp theo
Trang 6+ Chọn nguyên liệu: tùy vào món mà khách hàng gọi, nhân viên pha chế chọn nguyên liệu để chế biến.Bước này rất quan trọng để cho ra một thức uống ngon thì tùy thuộc vào giai đoạn này
+ Chế biến:khi bước chọn nguyên vật liệu xong thì đến phần sơ chế và chế biến thức uống cho thực khách, nhân viên pha chế sẽ dựa theo công thức của mình được đào tạo để chế biến
+ Phục vụ khách hàng: sau khi chế biến hoàn tất thì nhân viên phục vụ mang thức uống ra phục vụ cho khách hàng và kèm theo lời chúc ngon miệng
III Sơ đồ tổ chức
- Quản lý (1 người): Quản lý là người xây dựng kế hoạch kinh doanh và quản lý việc vận hành của quán café, là người điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh tại cửa hàng Phát triển bản kế hoạch kinh doanh theo tháng dựa trên chiến lược kinh doanh của chủ quán, báo cáo tình hình hoạt động của quán cà phê, theo dõi thu chi hàng ngày
- Nhân viên thu ngân (1 người): Trực tiếp tính chi phí và thu tiền
- Nhân viên phục vụ (6 người): Oder đồ uống, phục vụ và chăm sóc khách hàng, giao hàng nếu có đơn đặt hàng
- Nhân viên pha chế (2 người): Pha chế đồ uống, kiểm tra nguyên liệu, máy móc trong quầy và cửa hàng
- Nhân viên lao công (1 người): Dọn dẹp và lao chùi quán
- Nhân viên bảo vệ (1 người): Tiếp đón khách hàng và bảo vệ cửa hàng, phương tiện đi lại của khách hàng nhằm đảm bảo sự an toàn cho phương tiện của khách
và an ninh của cửa hàng
CH QUÁN Ủ
QU N LÝ Ả
NV.B O V Ả Ệ NV.LAO CÔNG
NV.PHA CHẾẾ NV.PH C V Ụ Ụ
NV.THU NGÂN
Trang 73.1 Căn cứ pháp lý để lập dự án
Đối chiếu theo khoản 1, điều 66, nghị định 78/2015/NĐ-CP quy định về Hộ kinh doanh cá thể: “Hộ kinh doanh do 1 cá nhân hoặc 1 nhóm người gồm các cá nhân là công dân Việt Nam đủ 18 tuổi, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ, hoặc
1 hộ gia đình làm chủ, chỉ được đăng ký kinh doanh tại một địa điểm, sử dụng dưới người lao động và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản với hoạt động kinh doanh”
3.1.1 Thủ tục đăng ký kinh doanh
- Bước 1: Gửi giấy đề nghị đăng ký hộ kinh doanh đến cơ quan đăng ký cấp huyện nơi đặt địa điểm với các thông tin cơ bản của mình và nộp lệ phí đăng ký
- Bước 2: chờ đợi cơ quan đăng ký xét duyệt
- Bước 3: Nhận giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh hoặc sữa đổi, bổ sung các thông tin cần thiết được yêu cầu trong vòng 3 ngày kể từ ngày nộp
3.1.2 Hồ sơ đăng ký kinh doanh
- Giấy đề nghị đăng ký
- Bản sao chứng minh nhân dân của cá nhân người đại diện hợp pháp của hộ kinh doanh
- Xin giấy phép an toàn vệ sinh thực phẩm:
+ Bước 1: Đến lấy mẫu hồ sơ tại cơ quan có thẩm quyền về giấy phép an toàn
vệ sinh thực phẩm, điền đầy đủ thông tin và nộp lại cho cơ quan
+ Bước 2: Cơ quan thẩm định cơ sở Nếu đạt yêu cầu thì cơ sở sẽ nhận được giấy chứng nhận an toàn vệ sinh thực phẩm
+ Bước 3: Nếu cơ sở chưa đạt, sẽ được thẩm định lại trong vòng 3 tháng Khi đó đoàn thẩm định có quyền đề xuất đình chỉ hoạt động của cơ sở kinh doanh
3.2 Dự báo công suất của quán
- Quán bắt đầu mở lúc 6h30 và đóng cửa vào lúc 22h00
- Đặc biệt quán có mở nhạc theo yêu cầu và có wifi miễn phí
- Số khách phục vụ 30 người
- Trung bình khách ngồi ở quán từ 2 tiếng đến 2 tiếng rưỡi đồng hồ
- Quán sẽ phục vụ với công suất tối đa khoảng 50 (người) x ( 17.5/2.5) = 350 lượt khách/ ngày, tuy đó chỉ là trung bình nếu lượt khách đạt tối đa
3.3 Nhà cung ứng
- Nguồn cung cấp: Mega Rạch Giá, Kiên Giang
3.4 Chiến lược Marketing của quán
- Quán sẽ thưc hiện chiến lược “ hớt váng” từ từ nghĩa là sản phẩm ở mức giá trung bình và khuyến mãi thấp Với chiến lược này kỳ vọng rằng quán sẽ thu hút được một lượng khách hàng đông và từ đó được nhiều lợi nhuận Do khách hàng của quán chủ yếu là giới trẻ, doanh nhân ở độ tuồi từ 18-45 có khả năng chi trả cao nên rất phù hợp với chiến lược này
Trang 8- Khách hàng mục tiêu là công nhân viên,học sinh, sinh viên,doanh nhân đây là những tầng lớp có nhu cầu uống cà phê lớn nhất
Trang 9IV Kế hoạch đầu tư của dự án
4.1 Bảng tính chi phí đầu tư ban đầu (ĐVT: ngàn đồng)
ST
T
Hạng mục đầu
tư
Số lượn g
Đơn vị tính
tiền
Ghi chú
Chi phí kiểm
định
1 Bàn cà phê 50 Cái 480 24.000
2 Ghế gỗ có tay 150 Cái 300 45.000
3 Bàn gỗ vuông 25 Cái 400 10.000
4 Niệm ngồi 100 Cái 35 3.500
5 Đế lót ly bằng gỗ 350 Cái 3,6 1.260
6 Gạt tàng thuốc
bằng thủy tinh 50 Cái 23,5 1.175
7 Mâm nhựa bưng
8 Ly nhỏ uống trà
đá
10 Ly nhỏ uống cà
phê sữa nóng
11 Ly uống nước
đóng chai
12 Phin pha cà phê
nhỏ
15 Muỗng cà phê đá
và cà phê sữa
bằng inox
16 Máy đánh tan
đường 3 Cái 150 450
18 Ấm nấu nước sôi
lớn
19 Bình chứa cà phê
pha sẵn 1 Cái 150 150
20 Kệ lớn đựng ly
bằng inox
21 Dù gỗ lớn che
nắng
Trang 1022 Tivi 32 inch
Panasonic
23 Tủ lạnh
Panasonic
24 Máy lạnh
25 Tiền lắp đặt
internet sóng
wifi
26 Đèn, điện, nước,
27 Đòng phục nhân
viên
28 Máy tính tiền
điện tử Casio
S10
29 Máy tính 1 Cái 8.000 8.000
30 Trang trí nội thất,
sữa chữa quán,
trang trí cây cảnh
1 Lần 350.000 350.000
31 Chi phí bảng
hiệu, hộp đèn 1 Bộ 20.000 20.000
32 Chi phí PANO
vải quảng cáo 3 Tấm 1.000 1.000
33 Chi phí thuê mặt
bằng
34 Chi phí hỗ trợ
bồi thường xây
dựng cho chủ đất
4.2 Bảng tính kế hoạch khấu hao theo phương pháp đường thẳng (ĐVT: ngàn đồng)
- Tổng chi phí mua máy móc thiết bị sản xuất: 184.965 (ngàn đồng)
SLD = 184.965/5 = 36.993 (ngàn đồng)
Trang 11Danh mục Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Nguyên giá 184.965 184.965 184.965 184.965 184.96
5 184.965 Khấu hao trong
kỳ
36.993 36.993 36.993 36.993 36.993
Gía trị còn lại
(NG-KHTK)
184.965 147.972 110.979 103.986 73.986 36.993
Khấu hao lũy kế
(NG – GTCL)
0 36.993 73.986 80.979 110.979 147.97
2
4.3 Bảng kế hoạch trả nợ gốc và lãi vay của dự án (ĐVT: ngàn đồng)
1 Dư nợ đầu kỳ 400.000 300.000 200.000 100.000
2 Lãi phát sinh
trong kỳ
48.000
(400.000*12%
)
36.000 24.000 12.000
3 Số tiền trả nợ 148.000 136.000 124.000 112.000
-Nợ gốc đến
4 Dư nợ cuối kỳ 400.000 300.000 200.000 100.000 0
4.4 Bảng dự tính doanh thu của dự án (ĐVT: ngàn đồng)
Năng lực sản xuất của dự án là 36.500 sản phẩm/năm
Thực tế sản xuất năm thứ nhất là 70% công suất, năm 2 là 80%, năm thứ 3 là 90%, năm thứ 4 là 100%
Gía bán là 20.000 đ/sản phẩm
Số lượng sản phẩm
tiêu thụ
25.550
(36.500*60%
)
29.200 32.850 36.500
Doanh thu 511.000
(21.900*20)
584.000 657.000 730.000
4.5 Bảng tính chi phí của dự án (ĐVT: ngàn đồng)
Chi phí sản xuất bằng 50% doanh thu
Thuế thu nhập doanh nghiệp là 20%
Trang 12Danh mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Chi phí sản xuất 255.500 292.000 328.500 365.000
4.6 Bảng tính lãi lỗ của dự án (ĐVT: ngàn đồng)
0
657.000 730.000
Chi phí hoạt động 255.500 292.00
0
328.500 365.000
Thu nhập trước thuế trước lãi
vay
(DT-CP)
255.500 292.00
0
328.500 365.000
Lãi vay phải trả 36.000 24.000 12.000
Thu nhập trước thuế
(TNTT trước lãi vay-lãi vay
phải trả)
219.500 268.00
Thuế thu nhập doanh nghiệp
(TNTT*20%)
43.900 53.600 63.300 73.000
Lợi nhuận sau thuế
(TNTT-Thuế TNDN) 175.600 214.400 253.200 292.000
4.7 Bảng cân đối dòng tiền của dự án (ĐVT: ngàn đồng)
- Chi phí thuê mặt bằng: 50.000 ngàn đồng
- Mua máy móc thiết bị sản xuất: 184.965 ngàn đồng
- Tuổi thọ máy móc thiết bị là 5 năm
A Dòng tiền 1.000.000 511.000 584.00
0
657.000 730.00
0
1 Vốn chủ sở hữu 600.000
3 Doanh thu thuần 511.000 584.00
0
657.000 730.00
0
4 Doanh thu khác
B Dòng tiền ra 1.000.000 474.39
3
508.59 3
542.793 576.99
3
1 Vốn cố định 1.000.000
2 Chi phí sản xuất 255.50
0
292.00 0
328.500 365.00
0
Trang 134 Trả nợ gốc và lãi 148.00
0
136.00 0
124.000 112.000
5 Thuế thu nhập doanh
nghiệp phải nộp
43.900 53.600 63.300 73.000
6 Chi phí khác
(A – B)
C Cân đối dòng tiền
(A – B)
0 36.607 75.407 114.207 153.00
7
D Lũy kế
(C0 + C1…)
0 36.607 112.014 226.221 379.22
8
V Phân tích tài chính của dự án
5.1 Hiện giá thuần – NPV (ĐVT: ngàn đồng)
Với chi phí sử dụng vốn là 10%
NPV =-1.000+[300/(1+10%)+[300/(1+10%) +[350/(1+10%) A 2 3 ] +[350/ (1+10%) 4 ] +[350/(1+10%) ] = 239,99 5
NPV =-1.000+[300/(1+10%)+[450/(1+10%) +[450/(1+10%) B 2 3 ] +[100/ (1+10%) 4 ] +[100/(1+10%) ] = 113,11 5
=> NPV >0 và NPVA A>NPVB, suy ra tỷ suất sinh lời của dự án > lãi suất chiết khấu của dự án => 2 dự án trên đều có thể chấp nhận đương nhưng xét cho cùng thì dự án NPV khi đầu tư vào sẽ có lợi nhuận cao hơn Vì thế dự án NPV A A
được chấp nhận hơn
5.2 Tỷ suất lợi nhuận nội bộ - IRR (ĐVT: ngàn đồng)
* r = 15% => NPV = 91.971
* r = 20% => NPV = -29.672
IRR = 15% + (20% - 15%)*[239,99/(239,99 +|113,11|) = 18.4%
5.3 Thời gian hòa vốn – PP (ĐVT: ngàn đồng)
PPA = 3 +[|-1.000+300+300+350| / 350] = 3.14 năm
PPB = 3 +[|-1.000+300+450|/450] = 2.6 năm
Nhận xét:
5.4 Chỉ số lợi nhuận – PI (ĐVT: ngàn đồng)
Trang 14PIA = 1.499,98/1000 = 1.50
PIB = 1.272,7/1000 = 1.27