Công ty cổ phần công nghệ mạng và truyền thông 1596535829

CÔNG TY CỎ PHÀN CÔNG NGHỆ CỘNG HÒA Xà HỌI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM MẠNG VÀ TRUYÈN THÔNG Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Só:524./2018/CBTT-CMT Hà Nội, ngày 29 tháng 10 năm 2018 Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; ~ Sở giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh Công ty đại chúng: Công ty Cổ phần Công nghệ Mạng và Truyền thông Mã chứng khoán: CMT Trụ sở chính: Toà nhà Infonet, Số 33 phố Vũ Ngọc Phan, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội Điện thoại: (04) 3773.0793 - Fax: (04) 3773.0809 Website: http:/www.infonet.com.vn - E.mail: info@infonet.com.vn Người thực hiện công bố thông tin: Nguyễn Đức Py Loại thông tin công bố: []Yêu cầu O Bétthudng [Dinh ky Nội dung thông tin công bố: Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2018 Thông tin này đã được công bố trên trang thông tin điện tử (website) của công ty Chúng tôi xin cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung các thông tin đã công bố Xin trân trọng cảm ơn Nơi nhân: ~ Như trên; - Lưu VP HĐQT - Tài liệu đính kèm: Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2018 Công ty Cổ phần Công nghệ Mạng và Truyền thông CÔNG TY CỎ PHÀN CÔNG NGHỆ MẠNG VÀ TRUYÈN THÔNG BAO CAO TAI CHINH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/07/2018 đến ngày 30/09/2018 TP.Hà Nội, tháng 10 năm 2018 CONG TY CO PHAN CÔNG NGHỆ MẠNG VÀ TRUYỀN THÔNG MẪU SÓ B09a-DN Toa nha Infonet, số 33 Vũ Ngọc Phan, P Lang Ha, Q Déng Da, TP Ha Noi Ban hinh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC THUYET MINH BAO CAO TAICHINH HQPNHAT ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính Các thuyết minh nà; là bộ phận hợp thành và cân được đọc đồng thời với báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC 1-2 BẢNG CÂN ĐÓI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 3-4 BẢO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 5-6 BAO CAO LUU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ THUYÉT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ 7 8-27 CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG Tòa nhà Infonet, số 33 Vũ Ngọc Phan, P Láng Hạ, Q Đồng Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Bạn Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Công nghệ mạng và Truyền Thông (gọi tắt là “Công ty”) đệ trình báo cáo này cùng với báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/07/2018 đến ngày 30/09/2018 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các tit viên Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc đã điều hành Công ty trong năm và đến ngày lập báo cáo này gôm: bộ đồng Quản ti Chức vụ ng Tran Thanh Hai Chủ tịch Ông Lê Ngọc Tú Uỷ viên Ông Phạm Duy Hùng Uỷ viên Ông Phạm Ngọc Sơn Uỷ viên Ông Lê Trọng Đại Uỷ viên Ban Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc ng Lê Ngọc Tú Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Đức Thuận Ông Phạm Ngọc Sơn Người đại điện theo pháp luật Người đại diện theo pháp luật của Công ty trong năm và cho đến thời điểm lập báo cáo này như sau: Ho va tên tke VI Ông Lê Ngọc Tú Tổng Giám đốc TRACH NHIEM CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài chính hợp nhất hàng năm phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tải chính Trong việc lập các báo cáo tài chính hợp nhất này, Ban Tổng Giám đốc được yêu cầu phải: s ˆ_ Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán; e — Đưara các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng; « —_ Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợp có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bổ và giải thích trong báo cáo tài chính hợp nhất hay không; « ˆ_ Lập báo cáo tài chính hợp nhất trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh; và « Thiết kế và thực hiện hệ thống kiểm soát nội bộ một cách hữu hiệu cho mục đích lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nkất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro và gian lận Ban Tổng Giám đốc đảm bảo các số kế toán có liên quan được lưu giữ đầy đủ để phản ánh tình hình tài chính, tình hình hoạt động của Công ty với mức độ chính xác hợp lý tại bất kỳ thời điểm nào và các số kế toán và báo cáo tài chính hợp nhất được lập tuân thủ chế độ kế toán áp dụng Ban “Tổng Giám đốc cũng chịu trách nhiệm quản lý các tài sản của Công ty và do đó đã thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và các qui định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất Ban Tổng Giám đốc cam kết đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính hợp nhất CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG Toda nha Infonet, sé 33 Vũ Ngọc Phan, P Láng Hạ, Q Đống Đa, TP Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC (TIẾP THEO) TRACH NHIEM CUA BAN TONG GIAM DOC (TIEP THEO) Theo ý kiến của Ban Tổng Giám đốc đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm ngày 30 tháng 09 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và các luồng lưu chuyển tiền tệ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018, phù hợp với các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam (trình bày chế độ kế toán Công ty áp dụng) và các qui định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất ¡ điện cho Ban Tổng itm )xZ = Lệ Ngọc Tú Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 26 tháng 10 năm 2018 CONG Ty CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG MẪU SỎ B01a-DN “Tòa nhà Infonet, số 53 Vũ Ngọc Phan, P Láng Hạ, Q Đống Đa, TP Hà Nội Ban hành t heo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 09 năm 2018 Đơn vị: VND TÀI SẢN Mã Thuyết Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẲN NGẮHNẠN sốẲ minh= "` 401.978.461.389 228.270.602.883 L.Tiền và các khoản tương đương tiền 100 18.432.400.199 38.519.451.002 1.Tiền 110 18.432.400,199 28.519.451.002 2, Các khoản tương đương tiền M1 226.065.921.002 10.000.000.000 II, Các khoản phải thu ngắn hạn 112 188.801.464.739 171.542.712.829 130 36.419.659.173 163.495.992.951 1 Phải thu ngắn hạn của khách hang 131 1240.210.411 6.114.815.500 132 (95.413.321) 2.321.317.699 2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 136 153.161.527.413 (95.413.321) 3 Phải thu ngắn hạn khác 137 153.161.527.413 18.153.186.044 4, Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 140 4.318.612.775 18.153.186.044 141 4.173.533.710 55.253.008 II Hàng tồn kho 150 145.079.065 17.989.428 39.328.834.139 37.263.580 1 Hàng tồn kho 151 125.029.529 39.116.047.086 IV Tài sản ngắn hạn khác 152 125,029,529 6.529.529 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 153 39.054.225.226 6.529.529 200 13.571.475.226 28.423.919.702 1 Thuế GTGT được khấu trừ 210 18.961.192.754 2.947,169.702 216 (3.383.717.528) 7.575.695.622 2 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 220 25.476.750.000 (4.628.525.920) 221 i 37.950.882.207 25.476.750.000 B - TÀI SẢN DÀIHẠN 222 (12.474.132.207) 37.950.882.207 223 (12.474.132.207) L Các khoản phải thu đài hạn 227 149.579.384 10.574.119.109 1 Phải thu dài hạn khác 228 149.57o9.o384 10.574.119.109 229 111.478.746 1L Tài sản cổ định 240 13 441.307.295.528 242 ——————- ——————111.47.87-46 1 Tài sản cố định hữu hình 260 267.386.649.969 261 ~ Nguyên giá 270 ——— - Giá trị hao mòn luỹ kế 2 Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế IIL Tai san dé dang dài hạn 1 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang V Tài sản đài hạn khác 1, Chỉ phí trả trước dài hạn TONG CONG TAISAN (270 = 100 +200) Các thuyết mình kèm theo là bộ phận hợp thành báo cáo tài chính riêng, này 3 CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG MAU SO B01a-DN Toa nhà Infbnet, số 33 Vũ Ngọc Phan, P Ling Ho, Q Déng Đa, TP Hà Noi Ban hinh theo Thong ty sb 200/2018/17-B1C BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ngdy 22 théng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính Tại ngày 30 tháng 09 năm 2018 ĐỘ (TIẾP THEO) Đơn vị: VND NGUON VON Mã Thuyết Số cuối kỳ Số đầu năm số minh C-NQ PHAITRA 300 287.726.805.393 124.372.257.364 L Ng ngan han 310 1 Phải trả người bán ngắn hạn 311) 15 283.116.202.144 120.527.800.965 2 Người mua trả tần trước ngắn hạn 32 16 100.816.214.925 44.300.724.571 3 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Sign 17 4 Phải trả người lao động 314 50.366.319.352 20.024.504.373 5 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 6 Phải trả ngắn hạn khác 319 19 1.911.509,038 4.230.948.384 7 Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 20 711.183.349 2.533.083.212 8, Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 451.154.454 IL Ng dai han 330 52.956.479 365.322,134 - 1 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 343 122.692,649.976 43.191.750.570 6.047.612.571 5.281.467.721 4.610.603.249 3.844.456.399 4,610.603.249 3.844.456.399 D- VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 153.580.490.135 143.014.392.605 1 Vốn chsởủhữu 410 21 153.580.490.135 143.014.392.605 1 Vốn góp của chủ sở hữu 4H 80.000.000.000 80.000.000.000) - Cổ phiếu phẳ thông có quyền biểu quyết 4ila 4l5 80.000.006.000 80.000.000.000 2, Cổ phiếu quỹ 418 (5.233.803.523) (5.233.803.523) 3 Quỹ đầu tư phát triển 4 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 38.157.929.613 33.011.828.236 5 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 2.631.572.715 2.248.499.290) - LNST chưa phân phối lũy kế đến cuỗi năm trước 4214 ~ LNST chưa phân phối năm nay 421b 37.424.791.330 32.987.868.602 23.326.400.100 33.172.902.367 12,098,391.230 (185.033.765) TONG CONG NGUON VON (440 =300 + 400) 440 11 441.307.295.528 267.386.649.969 Lê Ngọc Tú TẾ Thị Hoa Trần Thị Minh Tông Giám đốc Kế toán trưởng Người lập biểu Hà Nội, ngày 26 tháng 10 năm 06 bzZ- Các thuyết mình kèm theo là bộ phận hợp thành báo cáo tài chính riêng này 4 Ty, *Ư¬ŠA' CC ? (li ”@g@@ggg S ou Bugis yunyo 13 ope opq yurys doy uÐi|4 Ô{ DỊ ays may yur 12/0041 272) 16S zs vel 16 1g — 0 ngryd go ug ue ø9 [ế1'8I €ỳ606Y'6ZLY 0EZ16£ 86071 =1966'1L01 59ETLLS91YL (£S- IS- 0S= 09) £97 E99 EbH 90E6E9/y£€ 198 6€0'99£ ££LG€y 9881 09 9OTPSY'ELTD 9€S 0£09?ESI €Z8 5S L€FT 898900'60C6 zs độn8u qezop dệng nụ ng) nes uệngH xỞ1 "2] (LLL 79¢-©) (cIs F866) (007 6L) (S60Ly00 0E Is Py UZOY NGNLL ỌnW114đ T42 OT 18I60Y£ 0/0108 Eế 00008 SE9yLữE 0y 9y LS€918€ 008 ors os query uty NONLL 9941144 MD “ST €869169/F9 6ÿ0S10'99€SI €£0£€9'/€P1 €96€S/'S£E6 0y (ov + 0¢=05) £/06Y€L0861 66L€yI'6yY9L HST CONSLO'Y Iy£t6y9E9 cs €IZ866 6 1 209688 8E8 1 $/Z£Z8 LIy 6ếL'1/88y 8 le gap cons uyo} gy UENYU LO] Sug] “FT S6£ c0£ 606 £ ⁄/E8/00£E££ Só£ €0£'606'£ LLESLOOETE (Z€- 1€ = 0ÿ) BGA uỆngH tở1 '£J 0€/861'8SI'E fØ£L6LT106€ $S0'y69'€18 000619 1Y€1 9% 9%0E 2yt[rqd RO ZI $6] 986 8€ 6190669 £6£ £6E 90 OLS'SZ1'96 2p đệqu n41 "II % tế € {9Z- yế+ (££~ 1Ò+ 0£= 0€} O78 9E6 08177 ESSOTE LIE 9S OZTLSE OPEL €9EZ19819L1 ft “Œ Iz 1jueop qupnị Suộp yẽox 3) trnt) uỳnNt 157 “OT 689'//E608091 L€L/c89 109 S61 t60€SI'6£V 1 9ÿ 6c0'96€ £01 độn8ư qưøop 4] ưẹnb rqđ I2 '6 0z 'Sượu trọ pd 4O '8 60SFES 066 TSE 06700 6IS TET FIL OIS 69S BL 66L ILO PIT IZ oa 10] 14d 14D ‘9p Buody - k4 " quryo renryd Ty '⁄, 609PI€066781 06£E006IE7€Z 2 IE0IS69€8/ =66/1/9y1£1£1 yuryo Tei Sugp yoy nip qưoq '9 cá Or (11- 01=00) Agu 44 z0 10 ña qajp dựa 8ucná o2n nạq ạA độ5 ÿngtửH1 'S sony £4 94 AIT Aeu £4 94 AB] 20a @1 yor upg BURY UOA VID *y 3pAnHL, 9S EWI (£0- I0=01) a ypip dyo 3una và 2uợn uy gs BENT NIP YAO “E ny} yuROp NH urs wLoIp 9%) °Z fu 2jp dy2 8ntna 22uợn ty n1 q04 ˆJ AGLL IHD CNA :ia ug 8107/60/08 Áp8u uọp 910/20/10 Ấ08u 2 Buộp woy Ly OYD ÔŒ NIIN Y9 LYHN đÖH HNYOG HNDI ĐNỘG LŸOH yoo LAA Oy Oya ‘yur teE Og BND PLOT = PH “AL “8Œ 819G 'Ò * SUPT '4 “tua ˆ BA £€ 9S 2900701 EU 891, trượu z{ 8ượt? Z£ Y8U 2.Ld-L1/y107/00Z 9S m Suny, ootn yey we TON “CH 9Ö8N ONQHLL NJANUL YA ONVW SHON SNQO NYHd QO AL SNQO NŒ-tz0đ QS AYW 9 Apu Suats yuurya mi ope ong yuny) doy ubyd 09 BI 0241 tuợy yuri 12/0041 221 uona) uyo) 931 “se 01 8upng 9ể 48M TỒN PH von ims, u24n3N ngiq dey tens, sợp tuyI9 8001, qua fa, BEL = 1L,2ö3N 3) y2 x — 1JU}VĐ TEL Og BND PLOT = EH 'dL “®đ 8uọd 'Ò 'ẺH 8u 1 'd “ted 968N DA EE OS *euoJu[ yu 801, ONOQHL NUANAL VA ĐNÝN AHDN DNOO NVHd QO AL DNOO tuượu z1 8ượth z£ XV8U 211-1L1/P10ể/00Z 9S mì ZuQ(JL 2t YURY HEEL ION Nd-®70d OS NYW CÔNG TY CO PHAN CÔNG NGHỆ MANG VA TRUYEN THONG MAU SO B03a-DN Toa nha Infonet, số 33 Vũ Ngọc Phan, P Láng Hạ, Q Déng Da, TP, Ha Noi Ban hinh theo Thong tw s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nim 2014 của Bộ Tài chính BAO CÁO LƯU CHUYỀN TIỀN TỆ HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (Theo phương pháp gián tiếp) Cho k) hoạt động từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/09/2018 CHÍ TIÊU Masé Kỳ này Don vj: VND Kỳ trước 1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kình doanh 01 15.346.030.536 6.173.154.206 1, Lợi nhuận trước thuế 755.191.608 : 494.619.146 - 3 Điều chỉnh cho cúc khoản ~ Khấu hao TSCĐ vì BĐSĐT 02 (649.907.619) (1.458.986.198) ~ Các khoản dự phòng 03 2.945.505.295 2.945.505.295 - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 - Chỉ phí lãi vay 06 766.146.850 724.592.556 ~ Các khoản điều chỉnh khác 0 19.162.966.670 8.878.885.005 3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đỗi vẫn lưu 08 (58.905,067.940) 44.107.220.028 ~ Tăng, giảm các khoản phải thu 09 (135.008.341.369) 32.900.904.346 ~ Tăng, giảm hàng tồn kho 10 79.060.118.645 (39.387.669.566) - Tăng, giảm các khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu _ 11 nhập doanh nghiệp phải nộp) (88.100.638) 59.116.289 ~ Tăng, gichảỉ pmhí trả trước 12 (3.098.715.173) (4.098.715.173) ~Tiền lãi vay đã trẻ 14 @ Ó@ \< ~ Thuế thụ nhập doanh nghiệp đã rộp l§ - - Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh: 20 (08.826.479.805) 43.259.740.929 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư ai (811.378.023) (4.355.162.183) 1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các TSDH khác 649.907.619 1.458.086.198 4,Tign thu lãi cho vay, cổ tức và lợ: nhuận được chia 2 (161.470.404) Lưu chuyễn tiền thuần từ hoạt động đầu trr 30 196.108.156.579 (2.896.175.985) ical II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính (117.207.257.173) 58.156.321.194 1 Tiền thu từ đi vay 3 78.000.899.406 34 (20.087.050.803) (108.469.120.422) 2 Tiền trả nợ gốc vay 40 38.519.451.002 (50.312.798.628) Liu chuyén tiền thuần từ hoạt động tài chính : (0.949.233.684) Lưu chuyển tiền thuần trong năm (50 =20 + 30 + 40) 50 60 30.865.502.084 : Tiền và tương đương tiền đầu năm 18.432.400.199 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hồi đoái quy đổi ngoại tệ 6l 20.916.268.400 à tương đương tiền cuối năm (70 =50 +60 + 61) 70 ae | 2- z4, ú Nguyễn Thị Hoa Trần Thị Minh Tổng Giám đốc Kế toán trưởng Người lập biểu Hà Nội, ngày 26 tháng 10 rim 28 Daves — Cae thuyét mình kèm theo là bộ phận hợp thành báo cáo tài chính riêng này 7 CONG TY CO PHAN CONG NGHỆ MẠNG VÀ TRUYEN THONG MAU SO B09a-DN Toa nha Infonet, số 33 Vũ Ngọc Phan, P Láng Hạ, Q Đồng Đa, TP Hà Nội Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIEP THEO) Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với báo cáo tài chính riêng kèm theo 4, TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (TIEP THEO) Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang Các tài sản đang trong quá trình xây dựng phục vụ mục đích sản xuất, cho thuê, quản lý hoặc cho các mục đích khác được ghỉ nhận theo giá gốc Chỉ phí này bao gồm các chỉ phí cần thiết để hình thành tài sản bao gồm chỉ phí xây lắp, thiết bị, chỉ phí khác có liên quan phù hợp với chính sách kế toán của Công ty Các chỉ phí này sẽ được chuyển sang nguyên giá tài sản số định theo giá tạm tính (khi chưa có quyết toán được phê duyệt) khi các tài sản được bàn giao đưa vào sử dụng Các khoản trả trước n h Chỉ phí trả trước bao gồm các chỉ phí thực tế đã phát sinh nhưng có liên quan đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều kỳ kế toán Chỉ phí trả trước ngắn hạn bao gồm giá trị công cụ, dụng cụ đã xuất dùng và các khoản chỉ phí trả trước ngắn hạn khác được coi là có khả năng đem lại lợi ích kinh tế trong tương lai cho Công ty trong một năm Chỉ phí trả trước dài hạn bao gồm giá trị công cụ, dụng cụ, linh kiện loại nhỏ đã xuất dùng, chỉ phí sửa chữa, cải tạo văn phòng và các khoản chỉ phí trả trước dài hạn khác được coi là có khả năng đem lại lợi ích kinh tế trong tương lai eho Công ty với thời hạn từ một năm trở lên Các chỉ ghí này được vốn hóa dưới hình thức các khoản trả trước và được phân bỗ vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, sử dụng phương pháp đường thẳng theo chính sách kế toán của Công ty Nợ phải trả e e Nợ phải trả ie số tiền có thể phải trả nhà cung cấp hoặc các đối tượng kháo Nợ phải trả được trình bảy theo giá trị ghi sỐ Quỹ phát triển khoa học và công nghệ o n Quỹ phát triển khoa học và công nghệ được thành lập nhằm tạo nguồn tài chính đầu tư cho hoạt động khoa học và công nghệ của Doanh nghiệp như sau: a « Cấp kinh phí để thực hiện các đề tài, dự án khoa học và công nghệ s Hỗ trợ phát triển khoa học và công nghệ: - Trang bị cơ sở vật chất - kỹ thuật cho hoạt động khoa học và công nghệ „_ Mua máy móc, thiết bị để đổi mới công nghệ trực tiếp sử dụng vào việc sản xuất sản phẩm ~ Mua bản quyền công nghệ, quyền sử dụng, quyền sở hữu sáng chế, giải pháp hữu ích, kiểu dáng công nghiệp, thông tin khoa học và công nghệ, các tài liệu, sản phẩm có liên quan để phục vụ cho hoạt động khoa học và công nghệ - Tra lương, chỉ thuê chuyên gia hoặc hợp đồng với tổ chức khoa học và công nghệ để thực hiện các hoạt động khoa học và công nghệ - Chỉ phí cho đào tạo nhân lực khoa học và công nghệ theo qui định của pháp luật về khoa học và công nghệ = Chỉ cho các hoạt động sáng kiến cài tiến kỹ thuật, hợp lý hóa sản xuất, ~_ Chỉ phí cho các hoạt động hợp tác nghiên cứu, triển khai về khoa học và công nghệ với các tổ chức, doanh nghiệp Việt Nam “Tài sảa cố định hình thành từ quỹ phát triển khoa học và công nghệ được ghi giảm quỹ tương ứng và không phải trích khấu hao Mức trích lập quỹ phát triển khoa học và công nghệ bằng 10% thu nhập sau thuế trong năm, CONG TY CO PHAN CÔNG NGHỆ MẠNG VA TRUYEN THONG MAU SO B09a-DN Toa nha Infonet, số 33 Vũ Ngọc Phan, P, Láng Hạ, Q Đống Đa, TP Hà Nội Ban hanh theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (TIẾP THEO) ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tải chỉnh Các thuyết mình này là bộ phận hợp thành va can được đọc đông thời với báo cáo tài chính riêng kèm theo 4, TOM TÁT CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YÊU (TIEP THEO) Vốn điều lệ 'Vn đầu tư của chủ sở hữu được phản ánh là sế vốn thực góp của các cổ đông; Vốn bổ sung hàng năm từ Lợi nhuận của Công ty theo các quyết định đầu tư hàng năm của Công ty Thặng dư vốn cổ phần được ghỉ nhận theo số chênh lệch giữa giá thực tế phát hành và mệnh giá của cỗ phiếu khi phát hành cổ phiếu lần đầu, phát hành bổ sung hoặc tái phát hành cỗ phiếu quỹ Phân phối lợi nhuận sau thuế chưa phân phối của Công ty được phân phối theo Nghị quyết của Đại Hội đồng cổ đông theo quy định tại Điều lệ của Công ty Phân phối lợi nhuận Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp được phân phối cho chủ sở hữu/các cổ đông sau khi đã trích lập các quỹ theo Điều lệ của Công ty cũng như các qui định của pháp luật và đã được Đại hội đồng cô đông phê duyệt Việc phân phối lợi nhuận cho chủ sở hữu/các cổ đông được cân nhắc đến các khoản mục phi tiền tệ nằm trong lợi nhuận sau thuế chưa phân phối có thể ảnh hưởng đến luồng tiền và khả năng chỉ trả cỗ tức như lãi do đánh giá lại tài sản mang di góp vốn, lãi do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ, các công cụ tài chính và các khoản mục phi tiền tệ khác Cổ tức được ghỉ nhận là nợ phải trả khi được Đại hội đồng cổ đông phê duyệt Tee al ame ye Q Ghi nhận doanh thu (5) điều kiện sau: hoặc hàng hóa quyền sở hữu sản phẩm quyền kiểm soát Doanh thu bán hàng được ghỉ nhận khi đồng thời thỏa mãn tất cả năm sở hữu hàng hóa hoặc (4) Công ty đã chuyển giao phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với lãi suất áp dụng các tài khoản tiền gửi và cho người mua; (b) Céng ty không còn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa như người hàng hóa; (€)_ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn; (d) Công ty sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giac dịch bán hàng; và (e) Xác định được chỉ phí liên quan đến giao địch bán hàng Lãi tiền gửi được ghỉ nhận trên cơ sở dồn tích, được xác định trên số dự Chỉ phí đi vay Chỉ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng hoặc sản xuất những tài sản cần một thời gian tương đôi dài để hoàn thành đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh được cộng vào nguyên giá tài sản cho đến khi tài sản đó được đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh Các khoản thu nhập phát sinh từ việc đầu tư tạm thời các xhoản vay được ghi giảm nguyên giá tài sản có liên quan Tắt cả các chỉ phí lãi vay khác được ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh khi phát sinh Các khoản dự phòng nhận khi Công ty có nghĩa vụ nợ hiện tại do kết quả từ một sự kiện đã Xây ra, Các khoản dự phòng được ghỉ thanh toán nghĩa vụ này Các khoản dự phòng được xác định trên cơ sở ước và Công ty có khả năng phải về các khoản chỉ phí cần thiết để thanh toán nghĩa vụ nợ này tại ngày kết thúc tính của Ban Tổng Giám đốc niên độ kế toán, CÔNG TY CO PHAN CÔNG NGHỆ MANG VA TRUYEN THONG MAU SO B09a-DN Toa nha Infonet, số 23 Vũ Ngọc Phan, P Láng Hạ, Q Đồng Đa, TP Hà Nội Ban hinh theo Thong tu s6 200/2014/7T-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOE NHẤT (TIẾP THEO) Các thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính riêng kèm theo 4, TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (TIEP THEO) Thué —=.ồ ` _Ă.~L—_*à-_ Thuế thu nhập đoanh nghiệp thể hiện tổng giá trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hoãn lại Số thuế phải trả hiện tại được tinh dựa trên thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận thuần được trình bày trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh vì thu nhập chịu thuế không bao gồm các khoản thu nhập hay chỉ phí tính thuế hoặc được khấu trừ trong các năm khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) và ngoài ra không bao gồm các chỉ tiêu không chịu thuế hoặc không được khẩu trừ “Thuế thu nhập hoãn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá trị ghi sổ và cơ sở tính thuế thu nhập của các khoản mục tài sản hoặc công nợ trên báo cáo tài chính hợp nhất và được tệ nhận theo phương pháp bảng cân cối kế toán Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phải được ghỉ nhận cho tất cả các khoản chênh lệch tạm thời còn tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế trong tương lai để khấu trừ các khoản cl-ênh lệch tạm thời Thuế thu rhập hoãn lại được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh tcán Thuế thu nhập hoãn lại được ghỉ nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và chỉ ghi vào vốn chủ sở hữu kki khoản thuế đó có liên quan đến các khoản mục được ghỉ thẳng vào vốn chủ sở hữu Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả được bù trừ khi Công ty có quyền hợp NI để bà trừ giữa tải sản thuế thu nhập hiện hành với thuế thu nhập hiện hành phải nộp và khi các tài sản thuê thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quan thuế và Công ty có dự định thanh toán thuế thu nhập hiện hành trên cơ sở thuận, Việc xác định thuế thu nhập của Công ty căn cứ vào các quy định hiện hành về thuế Tuy nhiên, những quy định này :hay đổi theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng về thuế thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuê có thẳm quyền Các loại thuế khác được áp dụng theo các luật thuế hiện hành tại Việt Nam Bên liên quan Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kế đối với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động Các bên cũng được xem là bên liên quan nếu cùng chịu sự kiểm soát chung hay chịu ảnh hưởng đáng kể chung Trong việc xem xét mối quan hệ của các bên liên quan, bản chất của mỗi quan hệ được chú trọng nhiều hơn hình thức pháp lý 5 TIỀN VA CAC KHOAN TUONG DUONG TIEN Tiên mặt Số cuối kỳ Số đầu năm Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn VND VND Các khoản tương đương tiền 2.213.243.119 1.827.706.930 16.219.157.080 26.691.744.072 Cộng : 10.000.000.000 18.432.400.199 38.519.451.002 CONG TY CO PHAN CONG NGHE MANG VA TRUYEN THONG MẪU SÓ B09a-DN Toa nha Infonet, 36 33 Vi Ngoc Phan, P Lang Ha, Q Đống Đa, TP Hà Nội Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính THUYÉT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT (TIEP THEO) cáo tài chính riêng kèm theo Các thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đằng thời với báo 6 PHAI THU CUA KHACH HANG Số cuối kỳ Số đầu năm VND ND a) Phải thu của khách hàng ngắn hạn Tổng cục hậu cần - kỹ thuật, Bộ công an 188.801.464.739 — 163— 495.992.951 34.934.371.998 38.416.500.774 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 28.678.880.000 26.829.280.000 32.685.376.500 12.416.540.000 'Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 12.789.856.204 6.213.114.786 8.756.522.500 §.756.522.500 Công ty Công nghệ Thông tin Điện lực Miền Bắc 1.144.059.950 14.923.627.000 6.342.789.320 10.251.943.720 Cục CNTT & TK Hải Quan 38.783.572.560 5.230.859.126 17.999.199.900 Tổng công ty hạ tầng mạng 9.293.646.750 7.865.746.240 5,063.742.001 19.823.518.031 Trường Đẹi học Phòng cháy chữa cháy — 163.495.992.951 4.408.272.498 Công ty C? Thanh toán Quốc gia Việt Nam ——_—_ 689415332 Công ty TNHH S.T.A.R.V.LE.W Việt Nam 188.801.464.739 Công ty TNHH truyền hình cáp SAIGONTOURIST Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung tâm điều độ điện quốc gia Các đối tượng khác Các đối tượng khác chỉ nhánh HCM Cộng TRÁ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN Số cuối kỳ——_ Siu nim St —- C64 Le Trả trướ: cho người bán ngắn hạn VND TELCOM NETWORKS ASIA 6.114.815.500 Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển công nghệ Quốc 3.122.057.460 3.122.057.460 2.759.181.846 210.235.628 Gia ADG 7.350.942.916 Công ty TNHH Công nghệ và Dịch vụ Phương Tây 3.400.825.276 987.930.756 1.894.624.776 46.248.000 Specialised Products 2,815.532.849 1.048.343.656 MATERIAL NETWORKS ASIA 3.083.732.595 6.114.815.500 Prognostic Services Pte Ltd 922.590.756 M-Security Technology Indochina Pte Ltd 3.107.971.366 Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ ELECHOME ———Ầ198_.33— 7.183 TNDO - CHINA TELEMEDIA PTELTD 36.419,659,173 JTRI Công ty TNHH Giải pháp Nền tảng Thông tin vàtruyền thông (NT&T) Công ty Cổ phần Công nghệ Tỉnh Vân Các đối tượng khác Các đối tượng khác chỉ nhánh HCM Cộng CONG TY CO PHAN CÔNG NGHỆ MẠNG VÀ TRUYEN THONG MAU SO B09a-DN Tòa nhà Infonet, số 33 Vũ Ngọc Phan, P Láng Hạ, Q Đồng Đa, TP Hà Nội THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (TIẾP THEO) Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tải chính Các thuyắt minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đẳng thời với báo cáo tài chính riêng kèm theo 8 PHAI THU KHAC Số cuối kỳ, Số đầu năm Giá trị VND Dự phòng Giá trị Dự phòng 1240.210.411 VND VND VND 51.300.000 2.327.317.699 — 103.652.222 a) Ngén hạn 360.864.035 103.652.222 — 51.300.000 - 828.046.376 - 350.953.976 : Ky cuge, ky quy 374.166.300 - 1.925.063.723 103.652.222 Phải thu Tạm ứng của nhân viên 38.470.155 1874.166.300 — 103.652.222 125.029.529 103.652.222 30.897.423 - Phải thu khác 125.029.529 103652222 6.529.529 : 1.365.239.940 6,529,529 - Ciy TNHH Công nghệ ISI - 24333847228 — 103652222 Đối tượng khác - 9) Dài hạn : Ký cược, ký quỹ 103652222 — Cộng 9, NQXAU Số cuối kỳ, Số đầu năm Giá trị Giá gốc Giá trị Giá gốc Công ty CP AnphanaCmơ Điện có thể thu hồi có thể thu hồi VND VND VND VND Các đối tượng khác 103.164.600 - 103,164.600 + Cộng 292.248.121 : 292.248.721 = 10 HANG TON KHO 395.413.321 - 395.413.321 + a ae ae tog i Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở Số cuối kỳ, Dự phòng_ Số đầu năm Dự phòng dang Hàng hóa Giá gốc VND | Giá gốc VND : Hàng gửi bán VND ND - : 10,203.630,784 Cộng 142.743.766.455 15,430.802.449 - 214.130.174 -” 2,722.383.595 153.161.527.413 - 18,153.186.044