57 Trang 3 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nội dung PGĐ Phó giám đốc NHNo Ngân hàng Nông nghiệp TPKT Thành phần kinh tế NHTM Ngân hàng thương mại DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh ng
Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 10 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 10 1.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng 11 1.2.3 Tầm quan trọng nâng cao chất lượng tín dụng 12 1.2.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 13 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 18 1.3.1 Các tiêu định tính 18 1.3.2 Các tiêu định lượng 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN- CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN- TỈNH PHÚ THỌ 22 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo THANH SƠN 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo Thanh Sơn 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo Thanh Sơn 24 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo THANH SƠN 26 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay NHNo Thanh Sơn 27 Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng 2.2.2 Tình hình cho vay 30 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 44 2.3.1 Những kết đạt 44 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 46 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN- CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN- TỈNH PHÚ THỌ 50 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI 50 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 50 3.2.1 Qui trình tín dụng 50 3.2.2 Tăng cường hoạt động tra, kiểm soát 51 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 52 3.2.4 Xử lí hiệu khoản nợ 52 3.2.5 Tăng cường quản lí vay 53 3.2.6 Thực công tác thu nợ có hiệu 53 3.2.7 Giải pháp đội ngũ cán bộ, nhân viên 54 3.2.8 Giải pháp công nghệ thông tin 54 3.2.9 Đẩy mạnh hoạt động marketing ngân hàng 54 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 55 KẾT LUẬN 57 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nội dung PGĐ Phó giám đốc NHNo Ngân hàng Nông nghiệp TPKT Thành phần kinh tế NHTM Ngân hàng thương mại DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh SX Sản xuất CNH- HĐH Cơng nghiệp hóa- đại hóa Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Nội dung Trang Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức chi nhánh 26 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn 30 Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn 31 Bảng 2.2 Doanh số cho vay 33 Biểu đồ 2.2 Tình hình doanh số cho vay 35 Bảng 2.3 Doanh số thu nợ 36 Biểu đồ 2.3 Tình hình doanh số thu nợ cho vay 37 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ 38 Biểu đồ 2.4 Tình hình cấu dư nợ 40 Bảng 2.5 Dư nợ hạn 41 Bảng 2.6 Dư nợ hạn phân theo thời gian( NQH) phân theo thời 43 gian Bảng 2.7 Vòng quay vốn tín dụng 44 Bảng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn 45 Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Ngày chế thị trường với cạnh tranh gay gắt thành phần kinh tế, đứng trước yêu cầu xúc tình hình thực tế địi hỏi phải có cơng cụ đặc biệt để giải vấn đề mặt tài tiền tệ Chính hoạt động hệ thống ngân hàng khơng thể đứng ngồi với việc hợp tác chặt chẽ với ngành Nhà nước để quản lí kinh tế quốc dân Với quốc gia nào, kinh tế vốn ln yếu tố hàng đầu định tăng trưởng kinh tế Cùng với phát triển hoạt động kinh tế đòi hỏi phát triển mạnh mẽ, cần phải đổi trang thiết bị mở rộng sản xuất nhu cầu vốn ngày tăng Để hoạt động kinh doanh phát triển cần nguồn vốn lớn, ngân hàng nơi để giải vấn đề khó khăn vốn Trong đó, tín dụng ngân hàng thương mại hình thức sử dụng vốn hiệu Tuy nhiên, vấn đề tín dụng cịn gặp khơng khó khăn tồn an tồn, chất lượng… Đây mối quan tâm ngân hàng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn nói riêng Nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cấp thiết quan trọng, chất lượng tín dụng liên quan trực tiếp tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Vậy nên đề tài mà em lựa chọn là: “ Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn- Chi nhánh huyện Thanh Sơn- Tỉnh Phú Thọ” Việc tìm kiếm biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng thực cần thiết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Mục đích nghiên cứu đề tài: Nhằm hệ thống hóa làm sáng tỏ lí luận thực trạng tín dụng NHNo Thanh Sơn Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng NHNo Thanh Sơn Từ đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo Thanh Sơn Khóa luận tập trung nghiên cứu số vấn đề liên quan đến tình hình chất lượng tín dụng NHNo Thanh Sơn Phạm vi nghiên cứu: Tình hình tín dụng khoảng thời gian từ năm 2011- 2013 NHNo Thanh Sơn Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp phân tích thống kê, so sánh số liệu từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng để phân tích, đánh giá tổng hợp Ngoài lời mở đầu kết luận, khóa luận gồm có chương: Chương 1: Cơ sở lí luận chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn- Chi nhánh huyện Thanh Sơn- Tỉnh Phú Thọ Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn- Chi nhánh huyện Thanh SơnTỉnh Phú Thọ Dù em cố gắng kinh nghiệm, trình độ thời gian có hạn, nên khơng thể tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý chân thành từ thầy giáo để vấn đề nghiên cứu hoàn thiện Để hồn thành khóa luận này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo Nguyễn Thị Bảo Ngọc trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành đề tài Đồng thời em xin gửi lời cảm ơn tới tập thể cán viên chức chi nhánh NHNo Thanh Sơn nhiệt tình giúp đỡ thời gian thực tế ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Nguyễn Thị Ngọc Khánh Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị( hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị lượng ban đầu Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xã hội, ngân hàng giữ vai trị vừa người vay vay 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng đời xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn kinh tế ln làm phát sinh tượng có chủ thể tạm thời thừa vốn chủ thể tạm thời thiếu vốn Tín dụng ngân hàng giải mâu thuẫn cung cầu vốn, cần thiết khách quan phù hợp với vận động tiền tệ kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng ngày giữ vị trí quan trọng lĩnh vực sản xuất lưu thơng hàng hóa lưu thơng tiền tệ Trước hết tín dụng ngân hàng cơng cụ tích tụ tập trung vốn quan trọng góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn kinh tế thị trường Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM, để thực kinh doanh tín dụng ngân hàng cần có vốn cách vay vay Trong xã hội ln có số người thừa vốn cần đầu tư số người thiếu vốn cần vay, song người khó trực tiếp gặp nhau vay gặp chi phí cao khơng kịp thời nên tín dụng ngân hàng cầu nối người cần vốn người có vốn, giải thỏa đáng nhu cầu mối quan hệ Tín dụng ngân hàng làm trung gian để điều tiết nguồn vốn từ phận nhàn rỗi đến phận thiếu vốn cách linh hoạt, giảm thiểu tình trạng lãng phí vốn, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Sau tín dụng ngân hàng tác động hiệu đến nhịp độ phát triển sôi động, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế góp phần tạo nên cấu hợp lí Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng Hoạt động môi trường cạnh tranh gay gắt địi hỏi doanh nghiệp khơng ngừng vận động để phù hợp với biến động thị trường Trong trình sản xuất kinh doanh nhằm đáp ứng vốn doanh nghiệp phải vay ngân hàng hoàn trả gốc lãi sau thời gian định, doanh nghiệp cần phải tìm hiểu đầu tư vào ngành có lợi nhuận cao, qua vừa trì hoạt động vừa hoàn trả vốn vay ngân hàng Bên cạnh tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển có tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn lớn cho kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng trở nên động, mềm dẻo linh hoạt Bên cạnh tín dụng ngân hàng tạo điều kiện hội nhập vào kinh tế giới Tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện để nối liền kinh tế nước với Đặc biệt với nước phát triển, tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc mở rộng xuất hàng hóa đồng thời nhờ nguồn vốn tín dụng bên ngồi để cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Bằng việc sử dụng lãi suất ưu đãi với ngành kinh tế mũi nhọn với ngành kinh tế phát triển có lợi cho kinh tế Tín dụng ngân hàng thúc đẩy ngành kinh tế phát triển, tín dụng ngân hàng góp phần hạn chế xóa bỏ tệ nạn cho vay nặng lãi Tín dụng ngân hàng có vai trị kiểm soát kinh tế Ngân hàng muốn tồn phát triển phải nắm vững hiểu sâu sắc hoạt động doanh nghiệp để giảm mức rủi ro cho vay Như ngân hàng có khả tổng hợp tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đánh giá mức độ phát triển ngành từ nêu lên ý kiến, góp phần để thực điều chỉnh có cân đối cấu kinh tế Tóm lại tín dụng ngân hàng biện pháp chủ yếu để điều hòa vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho toàn kinh tế Tín dụng ngân hàng đóng vai trị cầu nối tiết kiệm đầu tư, biến nguồn tiền tệ phân tán xã hội thành nguồn vốn tập trung qua điều hịa quan hệ cung cầu tiền tệ xã hội góp phần ổn định tiền tệ Tín dụng ngân hàng giữ vai trị quan trọng với kinh tế tác động theo chiều hướng đến kinh tế phụ thuộc vào việc thực Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng nghiệp vụ tín dụng NHTM có chất lượng hiệu hay khơng Trên sở ta thấy rõ vai trị tác động tín dụng ngân hàng với kinh tế thị trường NHTM cần trọng quan tâm đến cơng tác tín dụng đổi nâng cao chất lượng tín dụng để đem lại hiệu thiết thực 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Căn theo khách hàng vay vốn: Tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân Căn vào thời hạn cho vay: Tín dụng chia làm loại: Tín dụng ngắn hạn: thời gian khơng q 12 tháng; Tín dụng trung hạn: thời hạn từ năm đến năm; Tín dụng dài hạn: thời hạn từ năm Căn vào mục đích sử dụng vốn vay: Có tín dụng sản xuất tín dụng tiêu dùng Căn theo mức độ rủi ro: Có tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, nợ hạn có khả thu hồi nợ q hạn khó địi Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: Tín dụng có bảo đảm tín dụng có bảo đảm khơng tài sản Theo hình thức cấp tín dụng: Cho vay, bảo lãnh, chiêt khấu thương phiếu, cho thuê tài Căn theo lĩnh vực đầu tư: Cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp, thương mại, dịch vụ, cho vay nông nghiệp, cho vay định chế tài chính, cho vay cá nhân 1.1.4 Các hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động cấp tín dụng: Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng, bao toán nghiệp vụ khác Cho vay hình thức cấp tín dụng cho khách hàng thơng qua hình thức pháp lý hợp đồng tín dụng Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá hình thức cấp tín dụng thơng qua việc mua thương phiếu giấy tờ có giá người thụ hưởng trước đến hạn toán Nguyễn Thị Ngọc Khánh- Lớp 510TCN Ngành Tài chính- Ngân hàng Cho th tài hình thức cấp tín dụng thơng qua hoạt động th mua tài bên cho thuê tài với bên thuê tổ chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng tài sản cố định Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê ngân hàng với khách hàng thuê Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng sở ngân hàng đứng bảo lãnh cho bên bảo lãnh theo quy định pháp luật bảo lãnh ngân hàng Đây hình thức cam kết văn tổ chức tín dụng( bên bảo lãnh) với bên có quyền( bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng( bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho ngân hàng số tiền trả thay Các hoạt động khác tổ chức tín dụng - Góp vốn mua cổ phần: Ngân hàng góp vốn mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác theo vốn điều lệ quĩ dự trữ cuả Tổ chức tín dụng - Kinh doanh bảo hiểm( thành lập công ty độc lập) cung cấp dịch vụ bảo hiểm - Ngân hàng có quyền thực nghiệp vụ ủy thác, đại lý, tư vấn, bảo quản vật q, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két… 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Với tư cách trung gian tài kinh tế hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi cho vay, chất lượng tín dụng mối quan tâm hàng đầu NHTM Chất lượng tín dụng ngân hàng đương nhiên tạo nên chất lượng khoản mục tín dụng Song khơng có thế, bó hẹp khái niệm chất lượng tín dụng đồng nghĩa với chất lượng khoản tín dụng rõ ràng khơng đầy đủ khơng phản ánh hết tính đa dạng phức tạp hoạt động tín dụng ngân hàng Chất lượng tín dụng ngân hàng khái niệm phản ánh khả mở rộng tín dụng ngân hàng phù hợp với nhu cầu vay vốn khách hàng, với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội, đồng thời đảm bảo tồn phát triển ngân hàng 10