luận văn thạc sĩ phân tích quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng sacombank cn sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK –CN SÀI GÒN Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hƣớng dẫn :PGS.TS NGUYỄN PHÚ TỤ Sinh viên thực MSSV: 0834010016 : NGUYỄN ĐĂNG DŨNG Lớp: 08VQT1 TP Hồ Chí Minh 2016 c LỜI CẢM ƠN Kính gửi lời cảm ơn đến thầy trƣởng khoa quản trị kinh doanh PGS-TS NGUYỄN PHÚ TỤ giúp đở em hồn thành khóa luận Qua 22 tuần thực tập làm việc đƣợc giúp đỡ thầy đẫn tận tình giạy bảo đáng giá Những góp ý chân thành ,giạy bảo cho em rút đƣợc nhiều kiến thức bổ ích ,tinh thần tự chủ cao Qua thời gian đƣợc làm việc thầy bảo tân tình em chân thành cảm ơn Kính chúc thầy gia đình khỏe mạnh ,hạnh phúc i c CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - NHẬN XÉT GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN Họ tên sinh viên : … NGUYỄN ĐĂNG DŨNG ………………………… MSSV : …0834010016………………………………………… Khoá : …2008- 2012………………………………………… Giảng viên hƣớng dẫn ii c luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - NHẬN XÉT THỰC TẬP Họ tên sinh viên : NGUYỄN ĐĂNG DŨNG MSSV : 0834010016 Khoá : 08VQT1 Thời gian thực tập ……………………12 TUẦN TỪ ………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Bộ phận thực tập ………………………TÍN DỤNG……………………… ……………………………………………………………………………… Tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Kết thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Đơn vị thực tập luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon iii c luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i NHẬN XÉT GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN ii NHẬN XÉT THỰC TẬP iii MỤC LỤC iv LỜI MỞ ĐẦU .1 1.LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI : 2.MỤC TIÊU NGIÊN CỨU : .2 3.PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH SỐ LIỆU : .2 4.PHẠM VY NGHIÊN CỨU .2 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tin dụng ngân hang : .3 1.1.1 KHái niệm: 1.1.2 Bản chất tín dụng: 1.1.3 Hình thức tín dụng khác: 1.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng : 1.2.1 Đặc điểm tín dụng Ngân Hàng 1.2.2 Các Nguyên Tắc Tín Dụng Ngân Hàng ; 1.3 RỦI RO TIN DỤNG NGÂN HÀNG: 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng : 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng rủi ro tín dụng : 1.4 Các tiêu đánh giá tín dụng: 11 1.4.1Các tiêu đánh giá hiệu tin dụng: 11 1.4.2Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng : 11 CHƢƠNG 2: GIỚI THIỆU KHÁI QT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN (SACOMBANK) CHI NHÁNH SÀI GÒN 13 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín –SACOMBANK : 13 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức : 13 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín –CN sài gịn 17 2.1.3 Quá trình hình thành phat triển cấu tổ chức : 17 2.1.4Tình hình hoạt động chi nhánh năm gần : .18 luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon iv c luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon 2.1.5Đặc điểm sản phẩm tín dụng ngân hàng chi nhánh : 18 2.1.6Những thuận lợi khó khăn ngân hàng thời gian hoạt động 18 2.1.7Thuận lợi : 18 2.2Phân tích rủi ro tín dung Sacombank CN sài gịn 19 2.2.1 Tình hình cho vay Sacombank CN sài gòn : 19 2.2.2 Doanh số cho vay theo thời hạn vay: .19 2.2.3 Doanh số thu nợ theo thời hạn vay : 21 2.2.4Tình hình nợ hạn (Nợ xấu) 23 2.2.5Đánh giá chung tình hình rủi ro hoạt động tín dụng 24 2.2.6Vấn đề sai phạm trông cho vay 25 2.2.7Những sai phạm thƣờng găp cho vay rủi ro tín dụng 25 2.2.8Nguyên nhân dẫn đến tình trạng sai phạm 26 2.2.9Giải pháp hạn chế sai phạm cho vay 27 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK-CN SÀI GÒN .30 3.1 Giải pháp để quản trị rủi ro tin dụng : 30 3.1.1 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân : 30 3.1.2 Đổi sách khách hàng : 30 3.1.3 Ứng dụng công nghệ thông tin : .31 3.1.4 Quản lý nợ hạn ,nợ xấu : 31 3.1.5 Thực triệt để phân loại nợ trích lập dự phịng 31 3.2 KIẾN NGHỊ 31 3.2.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc : 31 3.2.2 Đối với sacombank chi nhánh sài gòn: 32 luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon v c luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI : Trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng nhƣ ,kinh tế Việt Nam khơng nằm ngồi dịng chảy hội nhập Việt Nam trải qua nhiều vệ quốc vĩ đại tình hình kinh tế khó khăn tập trung bao cấp chuyển qua kinh tế thị trƣờng kinh tế chuyển địi hỏi làm thuyền lớn biển lớn phải chấp nhận muốn đƣợc cá lớn,lợi nhuận cao qua rủi ro cao Năm 2007 việt nam trở thành thành viên WTO (Tổ chức thƣơng mại giới) thứ 150 hội nhập kinh tế quốc tế sau rộng Đầu tƣ trực tiếp nƣớc (FDI) vào Việt Nam năm 2006 đạt số kỷ lục 10,2 tỉ USD, mức thu hút vốn FDI cao kể từ có Luật Đầu tƣ nƣớc ngồi Việt Nam năm 1997 đến Cam kết tài trợ vốn viện trợ phát triển thức (ODA) 4,45 tỷ USD, tăng trƣởng xuất Việt Nam đạt 22,1%.lƣợng ngoại tệ đổ vào lớn ngân hàng Nhà Nƣớc(TW) tiêu hóa dịng tiền hiệu thị trƣờng nhiều tiền VNĐ ngoại tệ ,nhà nhà có tiền nghành nghành có tiền kinh tế phát triển nóng hàng loạt ngân hàng mở chứng khốn ,Bất động sản ,vàng …lƣợng cung không đáp ứng lƣợng cầu tăng vọt giá leo thang chống mặt gây (Lạm phát) kéo theo hệ lụy kinh tế phát triển ảo lãi xuất tăng cao đỉnh điểm 2007 đầu 2008 dao động 35%>45% mặt trái kinh tế thị trƣờng giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng sách ngân hàng (TW) tăng lãi suất cao thu dòng tiền vào tránh lạm phát phá giá VND ,tránh đầu trít trữ tiền hàng hóa trả lại giá trị thực Lãi suất tăng cao khiến hàng ngàn Doanh nghiệp phá sản hàng loạt ,kinh tế khó khăn cho vay tín dụng thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn ,nghịch lý hệ thống ngân hàng huy động cho vay chiếm tỷ lệ 30/70 ,ngân hàng dƣ vốn huy động cần cho vay nhƣng khơng doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu nợ xấu tăng cao giá trị vốn ảo doanh nghiệp,doanh nghiệp cần vốn để kinh doanh nhƣng khơng tiếp cạnh dịng vốn : lãi cao khơng có lợi nhuận ,không đáp ứng nhu cầu vay vốn tối thiểu Ngân hàng hạt nhân kinh tế mà lƣợng cung tiền tệ vƣợt lƣợng cầu hàng hóa gây lạm phát dòng tiền làm rối loạn kinh tế áp lực tạo (Rủi ro tín dụng tăng cao ) Trong tình hình cấp thiết sau thời gian thực tập ngân luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon c luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon hàng SACOMBANK.Tơi chọn đề tài “PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN –CN SÀI GỊN “ MỤC TIÊU NGIÊN CỨU : Mục tiêu nghiên cƣu đề tài phân tích trạng hoạt đọng tín dụng đánh giá tình hình rủi ro tín dụng ,đồng thời tìm ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ,để tìm phƣơng pháp để phịng rủi ro ,nhằm tối ƣu hóa thiệt hại rui ro tín dụng gây PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH SỐ LIỆU : - Phƣơng pháp thống kê số liệu năm - Phƣơng pháp so sánh - Phƣơng pháp phân tích tỷ trọng PHẠM VY NGHIÊN CỨU Đề tài đƣợc thực 12 tuần tƣ 22/2/2016 đến15/05/2016 số liệu đƣợc thu thập năm ,từ năm 2012 đến 2015 Đề tài thực tập nghiên cứu hoạt động tín dụng rủi ro ngân hàng sacombank-CN sài gòn qua năm GIỚI THIỆU KẾT CẤU CHƢƠNG Chƣớng 1: Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng Chƣơng : Giới thiệu khái quát Ngân hàng SACOMBANK CN SÀI GÒN Chƣơng : Giải pháp kiến nghị rủi ro tín dụng Ngân hàng SACOMBANK CN- SÀI GỊN luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon c luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tin dụng ngân hang : 1.1.1 KHái niệm: Theo định 1627/2011/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc NHNN cho vay hình thức cấp tín dụng theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc Tín dụng quan hệ vay mƣợn chủ thể (1 bên ngƣời cho vay bên ngƣời vay ) theo nguyên tắc hoàn trả trông thời gian định.Ngƣời vay đƣợc hiểu ngân hàng tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ngƣời vay đơn vị kinh tế ,các tổ chức xã hội ,dân cƣ trông xã hội… 1.1.2 Bản chất tín dụng: Tín dụng giao dịch tài sản ( tiền hàng hóa ) bên cho vay ( Ngân hàng tổ chức tín dụng khác ) trơng bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng trông thời gian định theo thảo thuận ,bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điền kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn tốn 1.1.3 Hình thức tín dụng khác: - Phƣơng thức cho vay: Cho vay lần: Mỗi lần vay vốn ngân hàng khách hàng thực thủ tục vay vốn ký kết hợp đồng tín dụng Cho vay hạn mức : Ngân Hàng Khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì trơng thời gian định Cho vay hạn mức tín dụng dự phịng : Ngân Hàng đảm bảo cam kết sẵn sàng cho Khách Hàng thỏa thuận thời gian hiệu lực tín dụng dự phịng ,mức phí trả cho hợp đồng tín dụng dự phịng Cho vay theo dự án đầu tƣ : Ngân Hàng cho KH vay vốn để thực dự án đầu tƣ để phát triển sản xuất ,Kinh Doanh ,Dịch vụ dự án đầu tƣ phục vụ đời sống luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon c luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon Cho vay hợp vốn : Một nhóm TCTD cho vay dự án phƣơng án vay vốn KH Trơng có TCTD làm đầu mối để giàn sếp phối hợp với tổ chức tín dụng khác Cho vay trả góp : Khi vay vốn Ngân Hàng với Khách Hàng thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng vốn nợ góc đƣợc chia phải trả theo nhiều kỳ hạn trông thời hạn cho vay Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà Ngân Hàng thỏa thuận văn chấp thuận cho KH chi vƣợt số tiền có trơng TKTT KH phù hợp với quy định phủ Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn - Phƣơng Pháp Hồn Trả: Cho vay có kỳ trả nợ hay cịn gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn Cho vay có nhiều kỳ hạn nợ hay gọi cho vay trả góp Cho vay trả nợ nhiều lần nhƣng khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả tài mà ngƣời vay trả nợ lúc 1.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng : 1.2.1 Đặc điểm tín dụng Ngân Hàng - Huy động vốn cho vay điều thực dƣới hình thức tiền tệ - Ngân Hàng đống vai trò trung gian trơng q trình huy động vốn cho vay - Q trình vận động phát triển tín dụng Ngân Hàng khơng hồn tồn phù hợp với quy mô sản xuất lƣu thong hàng háo - Tín dụng Ngân Hàng thúc đẩy q trình tập trung điều hịa vốn chủ thể trơng kinh tế 1.2.2 Các Nguyên Tắc Tín Dụng Ngân Hàng ; Sản phẩm cấp tín dụng Cho vay bất động sản : Là loại cho vay lien quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhƣ Nhà ở,Đất đai ,Bất động sản trông lĩnh vực công nghiệp thƣơng mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thƣơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lƣu động cho doanh nghiệp trông lĩnh vực công nghiệp ,thƣơng mại dịch vụ luan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gonluan.van.thac.si.phan.tich.quan.tri.rui.ro.tin.dung.tai.ngan.hang.sacombank.cn.sai.gon c