Báo cáo tài chính công ty cổ phần quốc cường gia lai 1596531051

Công ty Cổ phan Quốc Cường - Gia Lai Báo cáo tài hợp Quý năm 2018 ` SS, Nà Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TỶ CỎ na QUỐC CƯỜNG GIA LAI Ký ngày: 30/1/2019 23:25:44 et ej Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai MỤC LỤC Trang Thông tin chung Báo cáo Ban Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THƠNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai (“Công ty") công ty cổ phan thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (“GCNĐKKD') sé 3903000116 Sở Kế hoạch Đầu tư (“KH&ĐT”) Tỉnh Gia Lai cấp ngày 21 tháng năm 2007, GCNĐKKD điều chỉnh Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh ngày tháng năm 2010 theo Quyết định số 156/QĐ-SGDHCM Tổng Giám đốc Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh ký ngày 27 tháng năm 2010 Hoạt động năm hành Công ty phát triển kinh doanh bát động sản, bao gồm cao ốc văn phòng hộ chung cư, cung cấp dịch vụ xây dựng cơng trình dân dụng cơng nghiệp, đầu tư xây dựng cơng trình thủy điện, trồng cao su mua bán cao su thành phẩm, kinh doanh cà phê sản phẩm gỗ Cơng ty có trụ sở tọa lạc Đường Nguyễn Chí Thanh, Phường Trà Bá, Thành phó Pleiku, Tinh Gia Lai, Việt Nam Cơng ty có văn phịng đại diện tọa lạc số 26, Đường Tran Quoc Thảo, Quận 3, Thanh phơ Hồ Chí Minh, Việt Nam HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị năm vào ngày lập báo cáo sau: Bà Nguyễn Thị Như Loan Ông Lại Thế Hà Ông Nguyễn Quốc Cường Ơng Hơ Viết Mạnh Nguyễn Văn Trường Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên đến ngày 16/11/2018 Thành viên (từ ngày 29/6/2018) BAN KIÊM SOÁT Các thành viên Ban kiếm soát năm vào ngày lập báo cáo sau: Ông Đào Quang Diệu Trưởng Ban Ông Nguyễn Đa Thời Bà Phạm Thị Thùy Trang Thành viên Thành viên Bà Trần Thị Thu Thủy Thành viên đến 29/06/2018 từ ngày 29/06/2018 BAN GIAM DOC Các thành viên Ban Giám đốc năm vào ngày lập báo cáo sau: Bà Nguyễn Thị Như Loan Tổng Giám đốc Ong Nguyên Quốc Cường Phó Tống Giảm đốc đến ngày 16/11/2018 Ong Lại Thê Hà - Phó Tơng Giám độc - NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty năm vào ngày lập báo cáo Bà Nguyễn Thị Như Loan ông ty Cỗ phần Quốc Cường - Gia Lai HONG TIN CHUNG an Giám đốc Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai (“Cơng ty”) trân trọng trình bày báo cáo báo cáo tài hợp Cơng ty cơng ty (“Tập đồn”) cho q tài kết húc ngày 31 tháng 12 năm 2018 RÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp cho năm tài phản anh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhát, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp nhát Tập đồn năm Trong q trình lập báo cáo tài hợp này, Ban Giám đốc cần phải: >_ lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách nhát quán; thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; » nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng cho Tập đồn có tn thủ hay khơng tất sai lệch trọng yếu cáo tài hợp nhất; >_ so với chuẩn mực trình bày giải thích báo lập báo cáo tài hợp sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp không thé cho Tập đoàn tiệp tục hoạt động Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài hợp nhắtcủa Tập đồn, với mức độ xác hợp lý, bat ky thoi điểm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ ké toán áp dụng Ban Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Tập đoàn phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc cam kết Tập đoàn tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp nhật kèm theo CƠNG BĨ CỦA BAN GIÁM ĐĨC Theo ý kiến Ban Giám đốc, báo cáo tài hợp kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhát Tập đồn vào ngày 31 tháng 12 năm 2018, kết hoạt động kinh doanh hợp tỉnh hình lưu chuyển tiền tệ hợp nhát cho năm tài kết thúc ngày phù lhợp với Chuẩn mực ké toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài tài hợp na” {Nosy 29 thang 01 nam 2019 - | Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai BQ1-DN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Vao 31 thang 12 nam 2018 | 100 A TAI SAN NGAN HAN 110 111 112 | Tién va cac khoan twong duong Tién Các khoản tương đương tiền 120 II Đầu tư tài 130 131 ll Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng 122 132 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 153 155 200 Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn khác Cac khoan phai thu khac Dự phòng phải thu ngắn hạn Tài sản thiếu chờ xử ly khó địi VI Hàng tơn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho B TAI SAN DAI HAN 229 230 lll, Bat động sản đầu tư năm 2018 năm 2017 8,876,782,453,794 9,656,548,544,486 133,194,055,567 28,994,055,567 104,200,000,000 97,776,284,431 47,776,284 ,431 50,000,000,000 18,099,983,992 17,351,864,583 18,099,983,992 17,351,864 ,583 1,178,046,768,912 136,260,121,072 2,576,944,979,325 144,367,296 ,865 614,987,310,758 1,202,096,392,115 - 12 7,475,854,837,173 6,917,499,915,336 -5,134,305,602 -19,687,349,134 7,480,989,142,775 6,937,187,264,470 71,586,808,150 35,015,989,024 34,800,164,819 46,975,500,811 13,621 243,656 32,918,264,919 418,126,067 17,866,169 2,158,831,858,579 1,688,091,701,462 141,691,268,940 141,691,268,940 1,100,504,124,557 1,052,914,395,696 1,164,584,708,877 -111,670,313,181 47,589,728,861 597,647,518,737 550,032,435,220 641,941,144,736) -91,908,709,516 47,615,083,517 -133,840,259 -108,485,603 141,691,268,940 141,691,268,940 47,723,569,120 47,723,569,120 20,627,735,766 21,724,230,605 27,412,370,931 27 412,370,931 -5,688,140,326 328,368,521,537 237,868,121,929 Ii] Đầu tư tài dài han Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 260 IV.Tài sản dài hạn khác ¬ - dài hạn Chi phí xây dựng dở dang - 1,243,035,620,308 -12,554,329,963) 427,799,337 ,082 -1,000,000,000 -6,784,635,165 250 252 eo 11 IV Tai san dở dang dài hạn 269 Giá trị khấu trừ lũy kế dở dang Ngày 31 tháng 12 1,770,654,307 Nguyên giá 242 268 10 Nguyên giá Chi phi SXKD 261 10 1.Phải thu dài hạn khác 241 253 Ngày 31 tháng 12 - Giá trị khấu trừ lũy kế 240 a Thuế khoản khác II Tài sản cỗ định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị khấu hao lũy ké Tài sản cố định vơ hình 232 phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 220 221 222 223 2T 231 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phi tra trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ I.Các khoản phải thu dài hạn khác 228 tién 1.Đầu tư năm giữ đến ngày đáo hạn 210 216 | Thuyêt minh TAI SAN Mã sô 13 237 868,121,929 328, 368,521,537 14 633,239,380,828 611,568,412,900 261,318,758,766 239,647,790,838 24,901,226,559 337,341,402,877 21,670,967,928 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 357,547,263 1.Chi phi trả trước dài hạn 12,016,267,629 Tài sản dài hạn khác 3.Loi thé thuong mai TONG CONG TAI SAN 21,670,967,928) 118,054,607,303 377,267 629) 12,527 ,411,667 218,909,527 ,945 11,035,614,312,373] 11,344,640,245,948 BĐ1-DN ông ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai ẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT ( tiếp theo) ngày 31 tháng 12 năm 2018 | (Ma so NGUON VON Thuyết | ĐẠI VNĐ Ngày 31 thang 12 Ngày 31 tháng 12 năm 2018 năm 2017 | ae A NỢ PHẢI TRẢ 6,893,596,638,081 7,244,712,572,932 | 310 Nợ ngắn hạn 6,465,612,140,975 6,919, 166,706,506 1,213,647,042,063 756,048,502,056 311 312 ela 314 315 5, Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả 318 6.Doanh thu chưa thực ngắn hạn 320 Vay nợ thuê tài ngắn han 321 Dự phòng phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 319 17 18 19 20 21 15 4,925,355,444,187 5,688,577,613,420 519,241,073 824,691,073 II Nợ dài hạn 330 333 | Chi phí phải trả dài hạn 427,984,497,106 325,545,866,426 338 | Vay vano thué tai chinh dai han 341 | s Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 291,396,000 24 4,142,017,674,292 4,099,927,673,016 4,142,017,674,292 2,751,293,100,000 807,235,430,600 -1,690,000 35,249,925,221 4,099,927,673,016 2,751,293,100,000) 807,235,430,600 -1,690,000 35,249,925,221ÌÌ 7,693,101,106 326,073,689,216 222:167 219,255 |TONG CONG NGN VĨN Nguyễn Thị Kim Dung Người lập Ngày 29 tháng 01 năm 2019 Đặng Thị Bích Thủy Kế toán trưởng 291,396,000 310,846,325,846 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 440 | 420,000,000,000 23 B VON CHU SO’ HU'U I Vốn chủ sở hữu Vến cổ phần Thang du vén cé phan Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển ‘ 20 Doanh thu chưa thực dài han 337 | Phải trả dài hạn khác 175,000,541,195| 173,479,102,775 10 Qũy khen thưởng, phúc lợi 322 112,996,648,198 28,342,101,867 93,054,845,012 3,039,323,803 61 282,439,882 43,210,921,626 28,425,895,225 13,194,758,118 2,280,955,775 65,498,780,133 14,408,144,580 405,682,130,737 100,468,776,458 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai BAO D2-DN CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 3] tháng I2 năm 2018 CHITIEU Mã | Th so | Minh 1.Ddanh thụ bán hàng cung cấp I 2.Các khoản giảm trừ Doanh thu 3.Ddanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 4.Giá vốn hàng bán dịch vụ cung "1 5.L nhuận gộp bán hàng cung cấp Hịch vụ 20 6.D 21 22 | dich vu cấp thu động ẤP t 0ï DVNg tài CÀ HPchính 7.Chỉ phí tài Trong dé: Chi phi lai vay 25 Quy IV Nam Lity ké ue dau né&m dén cuot nam Năm trước Năm Năm trước | 213,061,345,732 130,676,824,215} 732,181,115,081 856,705,933,334 213,061,345,732 130,676,824,215 732,181,115,081 $56,705,933,334 175,650,331,476 114,430,335,419) 494,351,539,121 708,122,654,368 37,411,014,256) 16,246,488,796 237,829,575,960) 25 22,975,528,388 37,969,329,073 26,643,039,074 | 429,261,626,222 27 10,890,293,011 5,493,261,656 30,485,770,251 25,151,629,936 23 11,492,222,007 6,242,417,152 30,482,912,046 24,197,456,776 24 (415,098,821) (950,721,278) 25,525,024,329 26 8.Phan lai công liên kết : 148,583,278,966 IS | 9.Chi phi ban hang 25 1,409,241,025 1,179,876,942 118,976,204,677 28,110,668,319 10.0 Phí quân lý doanh nghiệp SP 3,675,596,991 4,441,834,425) 25,815,964,325 27,618,723,391 43,996,312,796 43,100,844,846) 88,243,954,503 11.lLợi nhuận từ hoạt động kinh 30 doanh tu HH 12 Thu nhập khác 31] 28 3,379,274,234 356,330,996) 28,228,276,356 4,156,238,921 13.Chi phi khac 32 28 (1,412,178,553) 6,693,138,721 10,076,306,291 17,878,980,281 14.Lợi nhuận khác 40 4,791,452,787 (6,336,807,725) 18,151,970,065) (13,722,741,360)| 50 48,787,765,583 36,764,037,121 106,395,924,568 508,766,169,511 16.C Phí thuê TNĐX hành 51 1,704,231,387 7,303,899,307 15,510,900,492 104,207,224,617 17.T Nhập thuế TNDN 52 (7,450,784,029) (8,129,405,420) (1,941,470,923) da aoe 15.Tong LN kế toán trước thuê eae: vàng ‘ si hoãn lại 18.Loi nhuận sau thuế TNDN 60 $4,534,318,225 29,460,137,814! 99,014,429,496) Phan bo Is Lai ich cia CD khong KS 18.2 Cổ đồng Công ty 19 Lai cỗ phiếu 70 20.Lãi suy giảm cỗ phiếu 7I guyển Thị Kim Dung trời lập ay 29 thang 01 năm 2019 406,500,415,817 - Kế toán trưởng - (209,507,328) (5,977,262) 4,048,314,608 1,332,695,291 54,743,825,553 29,466, 15,076 94,966,114,888 405,167,720, 526 199 107 345 1,463 a4 CAO LƯU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT ho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 3l tháng 12 năm 2018 Ï CHỈ TIỂU Mã ` Cho kỳ kê toán Thuyết minh kết thúc eta Cho kỳ kê toán ee kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 106,395,924,568 508,766,169,511 18,609,119,165 32,309 793,174 (24,654,716,979) (12,913,602,623) 113,847,450 10,120,969 (4,168,864,954) (451,405,844,128) 26,308,974,280 24.197.456.776 I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH |Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Khấu hao khấu trừ tài sản cố định (Hồn nhập dự phịng) dự phịng Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái (Lãi) lỗ từ hoạt động đầu tư Chỉ phí lãi vay 27 |Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 122,604,283,530 100,964,093,679 g Tăng giảm khoản phải thu 1,038,270,915,949 (717,846,888,263) 10 Giảm (tăng) hàng tồn kho (666,609,053,540) (819,089,941,878) 11 (Giảm) tăng khoản phải trả (256,061,929,049) 4,504,225,249,193 12 Giảm phí trả trước 98,813,933,582 (382,392,037,804) 13 Tiền lãi vay trả (25,095,888,132) (340,266,625,216) 14 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp (87,677,730,763) (25,417,347,806) 15 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 16 Tiền khác cho hoạt động kinh doanh 20 |Lưu chuyển tiền từ (sử dụng vào) hoạt động kinh doanh 29.1 (329,142,192) 223,915,389,385 2,320,176,501,905 (429,956,200,742) (166,488,013,233) II LUU CHUYEN TIEN TU’ > x 24 | 22 HOẠT DONG ĐÀU TƯ Tiền chi đề mua sắm, xây dựng tài sản cố định Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCD TS dài hạn khác Tiền chi đế cho vay mua công cụ 24 Tiền thu hồi từ cho vay, tiền gửi 27 Lãi tiền gửi nhận 25 26 30 Tiền chi để đầu tư vào công ty khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác II LƯU 37 _ 34 | 36 | 40 (121,864,583) (468,150,991,855) 338,800,000,000 (1,447,517,411,744) 788,080,000,000 4,167,798,478 3,073,517,471 (555,139,394,119) (822,155,590,271) |Luu chuyén tién thuân sử dung vào hoạt động đâu tư | 818,181,818 CHUYÊN TÀI CHÍNH TIÊN TỪ HOẠT ĐỘNG Thu tiền từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu eee Tiền trả nợ gốc vay oe ne Chỉ trả cổ tức |Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 347,668,941,049 453,020,541,000 609,656,995,855 (345,502,152,716) (1,993,211,961,553) (88,545,553,463) (118,809,852,475) 366,641,775,870Ì (1,502,364,818,173) BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE HOP NHAT cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 Cho kỳ kê toán VND Cho kỳ kê toán két thuic 31 thang| két thtic 31 thang kỳ 35,417,771,136 (4,343,906,539) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 97,776,284,431 102,120,190,970 133,194,055,567 97,776,284,431 Thuyêt CHỈ TIÊU minh Ma 12 năm 2018 sé 50 60 |Tăng (giảm) tiên tương đương tiên thuân 12 năm 2017 ảnh hưởng thay đổi tỷ giá 70 ` I : Tiên tương đương tiên cuôi kỳ Nguyễn Thị Kim Dung Người lập Ngày 29 tháng năm 2019 Đặng Thị Bích Thủy Kế tốn trưởng Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Cho quy két thuc 31 thang 12 nam 2018 1, THÔNG TIN CÔNG TY Công ty Cố phần Quốc Cường- Gia Lai ('Công ty") công ty cé phan thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giây Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (‘GCNDKKD") số 3903000116 Sở Kế hoạch Đầu tư (*KH&ĐT”) Tỉnh Gia Lai cắp ngày 21 tháng năm 2007, GCNĐKKD điều chỉnh Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh ngày tháng năm 2010 theo Quyết định sô 156/QĐ-SGDHCM Tổng Giám đốc Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phơ Hơ Chí Minh ký ngày 27 tháng năm 2010 Hoạt động nămhiện hành Công ty phát triển kinh doanh bắt động sản, bao gồm cao ốc văn phòng hộ cho thuê, cung câp dịch vụ xây dựng cơng trình dân dụng cơng nghiệp, đầu tư xây dựng cơng trình thủy điện, trồng cao su mua bán cao su thành phẩm, kinh doanh cà phê sản phẩm gỗ Cơng ty có trụ sở tọa lạc Đường Nguyễn Chí Thanh, Phường Trà Bá, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia Lai, Việt Nam Cơng ty có văn phịng đại diện tọa lạc số 28, Đường Quôc Thảo, Quận 3, Thành phô Hồ Chí Minh, Việt Nam Trần Số lượng nhân viên Tập đoàn ngày 31 tháng 12 năm 2018 204 người(ngày 31 tháng 12 năm 2017: 211 người) Cơ cấu tỗ chức Cơng ty có cáccơng ty sau: Công ty TNHH Bến du thuyền Đà Nẵng ('DNM”) cơng ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên thành lập theo GCNDKKD số 321022000134 Úy ban Nhân dân Thành phố Đà Nẵng cấp ngày 27 tháng năm 2011 cấp đổi ngày 16/03/2016 mã số doanh nghiệp:0401409110 DNM có trụ sở tọa lạc Phường Nại Hiên Đông, Quận Sơn Trà, Thành phố Đà Nẵng, Việt Nam Hoạt động đăng ký DNM kinh doanh bắt động sản, kinh doanh tòa nhà văn phòng hộ cho thuê, kinh doanh dịch vụ nhà hàng, dịch vụ bến du thuyền, cửa hàng thương mại dịch vụ liên quan khác Vào ngày 16 tháng 03 năm 2016, Công ty mua 90% vốn chủ sở hữu DNM Công ty Cổ phần Thủy điện Quốc Cường (*QGCH”) công ty cổ phần thành lập theo GCNĐKKD số 390300010 Sở KH&ĐT Tỉnh Gia Lai cấp ngày 12 tháng năm 2007, GGNĐKKD điều chỉnh QCH có trụ sở đăng kí Đường Nguyễn Chí Thanh, Phường Tra Ba, Thành phố Pleiku, Tỉnh Gia Lai, Việt Nam Hoạt động năm QCH sản xuất, truyền tải phân phối điện Trong năm, Công ty mua 90% quyền sở hữu QCH, theo Cơng ty nắm giữ 90% vốnchủ sở hữu QCH tháng 06 năm 2015 ngày 30 Công ty Cổ phần Giai Việt ('GIAIVIET”) công ty cổ phần thành lập theo GCNĐKKD số 0301429762 GCNĐKKD điều Sở chỉnh KH&ĐT TP GIAIVIET Hồ Chí Minh cắp ngày 26 tháng có trụ sở đăng 02 năm kí 82-82A-828-82C 2007, Võ Văn Tản, Phường 6, quận 3, TP HCM, Việt Nam Hoạt động chinh năm GIAIVIET kinh doanh Bất động sản Hiện Công ty nắm giữ 98, 9% quyền sở hữu GIAIVIET 50% quyền biểu trực tiếp 48,9% quyền biểu gián tiếp thông qua Công ty CP Sông Mã Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT (tiếp theo) Cho quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 HỢP NHÁT KINH DOANH VÀ SAP NHAP TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN Ngày 31/12/2018 Tiền mặt 13.185.526.113 Tiền gửi ngân hàng 15.808.529.454 404.200.000.000 Các khoản tương đương tiền (i) TONG CONG (i) 133.194.055.567 VNĐ Ngày 31/12/2017 || 15.311.997.097 32.464.287.334 50.000.000.000 97.776.284.431 Đây khoản tiền gửi ngân hàng thương mại với thời hạn không ba tháng va hưởng lãi suất 4,4% - 5%/năm ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH VND Ngay 31/12/2018 Đầu tư tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (*) (*) 18.099.983.992 17.351.864.583 Các khoản tiền gửi ngắn hạn có thời hạn trênsáu tháng ngân hàng thương mại hưởng lãi suất 6,5%/năm PHAI THU KHACH HANG Ngày 31/12/2018 VNĐ Ngày 31/12/2017 Phải thu bên thứ ba 136.260.121.072 99.532.879.972 44.834.416.893 TONG CONG 136.260.121.072 144.367.296.865 Phải thu bên liên quan (Thuyết minh số 30) (1.003.339.977) Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Tt Ngày 31/12/2017 TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN Ngày 31/12/2018 Trả trước bên thứ ba (¡) 614.987.310.758 TÓNG CỘNG 614.987.310.758 Trả trước bên liên quan (Thuyết minh số 30) (1.000.000.000) Dự trả trước ngắn hạn khó đỏi 18 VNĐ Ngày 31/12/2017 406.461.737.951 795.634.654.164 -1.202.096.392.115 (2.103.299.986) Công ty Cô phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT (tiếp theo) Cho quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 8.CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC - KHOAN PHAI THU KHAC NGAN HAN VND Ngày 31/12/2018 — Ngày 31/12/2017 Phải thứ ba Phải thu từ bên liên quan (Thuyết minh só 30) TỎNG CỘNG 427.799.337.082 ~ 739.873580.308 503.898.040.000 427.799.337.082 1.243.735.620.308 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi -_ - (9.447.690.000) KHOẢN PHẢI THU KHAC DAI HAN Đây chủ yếu khoản đầu tư Công ty hợp tác phát triển dự án bắt động sản DU’ PHONG PHAI THU NGAN HAN KHO DO! Chỉ tiết tình hình tăng giảm dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi sau: Ngày 31/12/2018 VNĐ Ngày 31/12/2017 Số đầu năm -12.554.329.963 -12.554.329.963 Sé6 ci nam -1.000.000.000 -12.554.329.963 Cộng: Dự phịng trích lập năm 11.554.329.963 ee — Ag * 19 - Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN Ì THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) Cho quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 10 HÀNG TÒN KHO Ngày 31/12/2018 Bat dong san dở dang(*) Bất động sản hàng hóa Nguyên vật liệu Chỉ phí sản xuất dở dang, khác Hàng hóa Thành phẩm TONG CONG Dự phòng giảm giá hàng tồn kho GIA TR] THUAN (*) 7.025.507.438.487 418.560.851.815 29.516.215.308 1.802.321.561 6.471.227.615.355 426.677.631.304 29.212.024.805 1.109.919.820 618.095.560 3.975.853.143 566.049.700 4.418.170.344 Chỉ phí khai thác cao su VNĐ Ngày 31/12/2017 566.049.699 4.418.170.344 7.480.989.142.775 6.937.187.264.470 ~5.134.305.602 (19.687.349.134) 7.475.854.837.173 6.917.499.915.336 | | | Bat dong sản dở dang dang xây dựng chủ yếu bao gồm các khoản phí đền bù, tiền sử dụng đắt, chi phí xây dựng phí khác liên trực tiếp đến dự án | Chỉ tiết tình hình tăng giảm dự phịng giảm giá hàng tồn kho sau: VNB | Ngày 31/12/2018 Năm trước Số đầu năm (19.687.349.134) 14.553.043.532 (32.600.951.757) 12.913.602.623 Số cuối năm (5.134.305.602) (19.687.349.134) = Gì ty Hồn nhập dự phịng năm 20 GNA Le 0Z2Z5£y'¿€0'055 969'S6£'tL6'z90'L (y68 8L9 Z€L'S) 09 968 Z/0'09# LL0 688 óbyL'tkL (z!'900 820 L) /L9 9E) €6E PLL OL) (0E/ 289 (OLE 9y8 /689 yey 8S 799 90 988 Ze €c9 L6¿ S68 L9I Z19yL8 Ly8 622 (060 6y€ 9£8 6) (9€089€ Ly6 6) (9ZL 20222269) 9L} £€6 L¿0'SL€ S¿0 60 66y 099 LSLL08Z/Z0L2 Liệu lọn9 ọS Ấn| oeu neyy i} B19 724 Ay Buoy weid 12] |2o] ued uiệU Huo oeu neyy weu nep 9S (ez os yun jadny) Hu Suony) Suny upsU IPI 1b) Apa upoyy Oyo opg wpp wpYyU dpyo ey? ap Sunp o6np pp A) SUD NI Od UbS IPT (8E '€L£'0/8'LLL) ° (610008 8£ 'L) - (08E L66'60E Y) (09E969/0€LE) (Lez e6s's9z'8) Zy9Z0y69y99Z :EIB uạÁnBN Al uet_L 12] |2o] ue weu Buoy Bue] uiệu nẹp oS - 666 60S 60E SPE p9€ ZSL'L6Z696 2/1 uạJ }ÉA BA BD BYN HNIHNMHHNIGQONVSIVL “FL Ie] BID — Buand SonD ueud o2 A} Buen gLoz weu Z| Suey Le AeGu onui 1ey » AND CUD (osuy den) LYHN dOH ANIHO IVL OYO OYE HNIW ISANHL jQ 1911 20LU ÁpjJ es 6€ bI€'9€G'Z8 £86/88Z06Z8L 89iL668989 12] UBA udn Buonyd * 00Z190689Z 8966E6L99ly - (LzL900'ezo'L) lZL9008Z01L = L¿L 900820 L Buoud ued ig 1914) : (9/1€9/99Z%) — (gL2°SG8°S98) 906/099/Z6lL wr (s99'€09'L9/'6L) (9LS°602°806" 16) 1/8'802't8S'r9L'L - esessyoses79 ¿¿9'6L0'S6€ L8 weu nel AeD }L'y99'Ey9'zzS 9E2'ttL' Ly6' L9 Hugo bugs NH/NG-608 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT (tiếp theo) Cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 42 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Quyền VD ca sử dụng đât Phan mém máy tính Tơng cộng 47.568.600.000 154.969.120 47.723.569.120 khơng thời hạn - Nguyên giá: Số đầu năm Tăng (giảm)trong kỳ : 47.568.600.000 Số cuối năm z 154.969.120 47.723.569.120 (108.485.603) (108.485.603) (25.354.656) (25.354.656) (133.840.259) (133.840.259) Giá trị khấu trừ lũy kế: Số đầu năm Khấu hao kỳ - Số cuối kỳ Gia tri lai: 13; Số đầu năm 47.568.600.000 46.483.517 47.615.083.517 Số cuối năm 47.568.600.000 21.128.861 47.589.728.861 Ngay 31/12/2018 Ngay 31/12/2017 CHI PHi XAY DUNG CO’ BAN DO’ DANG Dự án nông trường cao su 232.425.528.776 Dự án Võ Thị Sáu Dự án thủy điện Ayun Trung Khác 5.442.593.153 TONG CONG 237.868.121.929 ˆ 279.417.424.134 12.970.480.000 32.934.550.270 3.046.067.133 328.368.521.537 Đây phí xây dựng dở dang chu yếu dự án cao su, thủy điện 14 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 14.1 Đầu tư vào công ty liên kết Tên đơn vị Ngày 31/12/2018 : Giá triđầu tư Công ty TNHH Xây dựng Kinh doanh Nhà Phạm Gia() Công ty CP Quốc Cường Lién A (ii) Công ty CP BĐS Sông Mã (ii) TONG CONG % lỷ lệ sở Ngày 31/12/2017 % ty Ié hữu Giá triđầu tư sở hữu 314.611.291.279 43,81 108.266.191.279 43.81 134.881.689.158 31,39 134.881.689.158 31,39 166.498.000.000 615.990.980.437 49,9 22 243.147.880.437 “ Cong ty Cé phan Quéc Cudng — Gia Lai THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) Cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 14 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 14.1 Đầu tư vào công ty liên kết(tiếp theo) VD Giá gốc khoản đầu tư vào công ty liên kết Phân bô lợi thê thương mại CỘNG (j _ Công Năm trước 615.990.980.437 243.147.880.437 (2.147.737.270) (1.225.259.332) (2.274.830.267) Phần lễ lũy kế cơng ty liên kết TƠNG Năm (2.274.830.267) 611.568.412.900 ty TNHH Xây dựng Kinh doanh Nha Pham Gia (“PG”) 239.647.790.838 công ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên thành lập theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh |số 0302535114 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 29 tháng nằm 2002 Giấy Chứng nhận điều chỉnh PG cỏ trụ sở đăng ký E7/189A Quốc lộ 50, Kã Đa Phước, Huyện Bình Chánh, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Hoạt động PG thi cơng cơng trình dân dụng công nghiệp; sản xuất vật liệu xây dựng; vả kinh dganh nhà vả dịch vụ môi giới nhà đắt (i) Cong ty Cổ phần Quốc Cường Liên Á ('QCLA") công ty cổ phần thành lập leo GCNĐKKD số 0310226293 Sở KH&ĐT Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày tháng năm 2010 GCNĐKKD điều chỉnh QCLA có trụ sở tọa lạc 26 Đường Trần Quốc Th BO, Phường 6, Quận 3, Thanh phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Hoạt động năm tạicủa QCLA kinh doanh bat động sản, xây dựng cơng trình cơng ích, xây dựng công tr nh đường sắt, đường bộ, lắp đặt hệ thông điện, hệ thông dịch vụ khác (i) Cơng ty cổ phần điêu hịa, hệ thơng lị sưởi | chuyển đổi từ công ty TNHH hai thành viên Công ty TNHH Tư 'vấn Xây dựng Sông Mã (“SMA") thành lập theo Giấy CNĐKKD số 0302144978 Sở KH&ĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 29/08/2000 SM có trụ sở đăng ký số 76 Cách Mạng Tháng Tám, Phường 06, Quận 03, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động đăng ký SM|Xây dựng dân dụng, công nghiệp, kinh doanh phát triển nhà, môi giới mua nhà 14.2 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác VND Chủ yếu bao gồm khoản đầu tư tương ứng với 5% quyền sở hữu quyền biểu vào Cổng ty Cổ phần Bất động sản Hiệp Phú có trụ sở tọa lạc số 11, Km Xa lộ Hà Nội, Phường Hiệp Phú, Quận 9, Thành phó Hồ Chí Minh, Việt Nam Hoạt động năm HP đầu tư xây dựng cơng trình dân dụng cơng nghiệp; sản xuất bán vật liệu xây dựng 15 VAY NGÁN HẠN | Vay ngan han ngan hang Vay dài hạn đến hạn trả (Thuyết minh số 23) Ngày 31/12/2018 Ngày 31/12/2017 128.314.011.000 139.075.018.000 | 45.165.091.775 Vay cá nhân TONG CONG 173.479.102.775 23 VNB - 35.925.523.195 | | - | 175.000.541.195 | “Ay Bugg en2 uéu Áx o2 J6 uạIi ueou 4106 Ugh NP QS We] eld yu ‘Bugid n2 uệÁnH 'ondEI ®X '8Z6 BA Z6 0Z6`'V6Lơ lẺ) 9| Đỏ} ns òo Á@2 UQmA Ĩq UẸOL (Á6eA uo2 Á‡ Buoo — uoÁnu| nq ueg HHN.L Buo2) g‘g ugp TOOL %008 BA ues Buộp 1eq ue Ap oộnu] tạp Bunp os unD BUEN BG ‘di ‘211 u©S O 'ơuọg ue|H IÈN 'd '6UÈN ỆG uọÁnu) np ugg ‘Buen Gok AL (uieU/%) jens 127 uep 2G oud yey] 21] UOS UBND ‘deg 12H Uy Buenud ‘Bugg ueA weud 6uong 1e} 98] 26) ep ued} UBS 12} BA Jep Bunp Ns ueknH obq wep any} YUIH NH/NŒ-608 uọÁnu] npuạg Buộp nan uga Buns oq 6L02/9 Lạp 8L0Z/9 Bueul 000'0000v9'LL 6102 WEU y0 02 Bueu) 0y A2BN 000 018'9Z/ 000°b10'PLE'8zb ue Ap On re 000 L0¿ 2y6'Sy = weU 19nd 9S GNA 6L0¿ Liệu SO Bueu yz Á€BN uey opp AeBN Buộp nan uga Buns og Aen Yyolp ony NOD ONOL le] el "NO Buozu1 !ÈoBN dOW.L Suey vein Buen eG yuyu IUD - BBN JIA u#op ual] Suey uebn ÁEA OU2 uọg ‘nes nyu Huey uebu uey ueBu ÁøA ueou 962 391} IUD (cay) dan) NYH NYDN AVA “GL 8102 weu Z| Suey Le AeBu nu) yey y AnD oyo (oayy de) LYHN dOH HNIHO IV OVO OVE HNIW 13AnH+ 127] BID — BuQngd oọnD ueud o2 Ái Buo2 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 CHI PHi LAI VAY Ngay 31/12/2018 Vốn hóa vào giá trị dự án bat động sản 17.477.764.656 30.482.912.046 Vôn hóa vào xây dựng dở dang Chi phí lãi vay Chi phí lãi vay giảm TONG CONG 17 47,960,676,702 (170.334.088.992) VNB Ngay 31/12/2017 Phải trả bên thứ ba 43.210.921.626 53.916.991.598 59.079.656.600 TONG CONG 43.210.921.626 112.996.648.198 Ngay 31/12/2018 VNĐ Ngày 31/12/2017 28.425.895.225 22.827.101.867 Phải trả bên liên quan (Thuyết minh số 30) NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC Ứng trước từ bên thứ ba - Ứng trước từ bên liên quan (Thuyêt minh số - 5.515.000.000 30) 28.425.895.225 TÓNG CỘNG 19 37.379.706.409 5.206.957.122 24.197.456.776 (237.118.209.299) PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN Ngày 31/12/2018 18 VNĐ Ngày 31/12/2017 28.342.101.867 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế khác TONG CONG 25 VND Ngày 31/12/2018 Ngày 31/12/2017 9.620.665.489 3.574.092.629 89.692.166.950 3.362.678.062 13.194.758.118 93.054.845.012 B09-DN/HN Công ty Cé phan Quéc Cuéng — Gia Lai THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 CHI PHi PHAI TRA 20 VNB Ngày 31/12/2017 61.282.439.882 57.644.971.962 3.637.467.920 Ngay 31/12/2018 65.498.780.133 60.040.127.419 5.458.652.714 Chi phí phải trả ngắn hạn Lãi vay phải trả Khác 21 Chi phí phải trả dài han = Lãi vay phải trả : Khac TONG CONG = 65.498.780.133 61.282.439.882 = CAC KHOAN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN HAN KHAC VNĐ Ngày 31/12/2018 Phải trả bên thứ ba Phải trả bên liên quan (Thuyêt minh sô 30) TONG CONG 22: - DOANH THU CHUA THUC Ngày 31/12/2017 3.343.487.160.439 2.345.090.452.981 688.577.613.420 4.343.514.575.738 581.840.868.449 4.925.355.444.187 HIEN Khoản tiền thé số tiền mà Tập đồn xuất hóa đơn thuế giá trị gia tang cho khách hàng ứng trước tiên mua hộ xây dựng 23 VAY DÀI HẠN VNĐ Ngày 31/12/2018 Vay dài hạn ngân hàng 420.000.000.000 TONG CONG 420.000.000.000 Vay dài hạn khác 26 Ngày 31/12/2017 - 310.846.325.846 _ 310.846.325.846 - yep Bunp as ueÁnb uệuu Bunyo held jens Je] (weu/%) ?9 69 WEN IIA ‘Buen eG oud yueu) ‘ed| UOS UND ‘deg (asn AeA ueoyy lH uy Buanud ‘Bugg ue, Wed BUgNG 1B} Se] oyd) s'g eA (GNA ÁeA Ueou) 0U2) 0} BO} JeD Q U9.) Ug!| UBB URS 12} BA JED Bunp os ughno TẾT EIĐ Yul 'tzISeI uệÁnu 'ọI eị A BuE1© 8| ệX IÉ1 48809€đ8 Qs Jep U9,} UBl| UB OBYy URS 12} BAO BYU Buủp as uoÁnb ' yep Bunp 4S ugAnb ueuu Buauo ÁÐIO 'Buono SonD uộIp Ánu]} 1X 1@ Á Buo2 Iẻ) Bueno 99ND Aj Buea eno Buọp Á9Z| do6 uca eA deo 127 21S tU N87) 0P 6Z£9Z9G2 9s ep Gunp ns ueAnb yull -Bugy ny UệÁnH - tondl EỊ 9X lẺ 9y0/Z2 ueyu Bunyo Aeib oaty 127 BIS Yur ‘Bue, Buey udAny ‘Buel ex 12} Buniy unAy udalo Anu} Aew eUN uuI Buọo ộq uẹo| :JN2H 'dL '8 uệnb '¿ Buonud 1yo eip 18) yep Bunp as ueAnb ue Buanuo ÁeI© 81 '£Ie1Be| tộIp Anuy ue Ap yep Bunp ns ugAnb uệuu Buau2 ÁgIB' I#] BID uaAn6N Jg ns oeo Jep Bunp as ugAnb ueyu Bunyo Agi6 We] BID -Nl8ld -2g BIL Buanyd !e} yUueYL IUD oeg wep any} Yul NH/NŒ-608 LCG 000 000 000 0¿ 9$// !60 99L 09 S/2'L60'99Lˆ89y 97/996 ¿8y | 1e16e| ugip Lz £eBu uaq 000 6€} ¿89 2£ 6L0Z tueu g Bueu} 6L0c weu Bueuoe AeON 000000000 02¿ Any} yuu} Bugo ue Ap 61} 1eL 6z0z/9 Suey] usp 6L0Z/8 Bueu) * Bund Z 12162] usip unhy ugip Anu} ue Ap Oy le) | 1e16e| ugip Anu} yuu} Bugs ue Ap OF BL 000000 000 0S} wieU JON OS GNA 6Z0z Lueu €0 Sueu) Le ÁgBN ueéy oep AebN Any} yu} Bugo ue fp O41) APA YoIp On ONOL ‘op Buoll uey lep ON eu] UBY Usp UeY lep ON NOD JIA yueop ual] Buey ueBN Suen eG oud uuẸu| yueuU 14D - ON 12] BID Yeu IUD - WEN JIA UgHI yeUd Suey USN le] eID Buony I#0BN dOINL Bueu uýBN 'tẽ ÁÐA OU2 uọg nes nyu lew Buony} Buey uebu seo 18] uey rep AeA UBOYy 229 19I] ILỊ (oeu den) NVH Vd AVA glLoz weu Z| Bueu] Le ÁeBu 9nUu) 1e y ÁnĐ ou2 (oeu dọn) 1VHN+LVHN đÖH HNỊH2 †V+L OVO OVE HNIN 13AnH+ 127 BID — Buom5 sonD ueud e2 Á) Buo2 898I L'996 y6 2E0'99y 098 6L6'€ L66'L0¿Z 808 L 888 ?I }'996 t6 9LZ6898/09Z6 (00y'89y'Z80'9/L) /Ê/0£LZ8990y L66'L0280S'L (00y 89y ¿80 92L) 899 968 89 666 € /Ê/0ÊLZ8990y (6E8 E8 /b/ L) 899 968 89ỳ 666 € (6£8 2£8 2y S96 €// 89¿Z 96£ L) (009'90Z L9 9€2) 996'€// 89¿ 96E LL¿ t0 c ¿c0 29L 6tyS Ly8€ royd ueyd enya any] nes uenyu 107 ¿22 2té (009 902 LL9 92) Bugs Bug, NH/NG-608 = LZZ9Z86yZ9E LZZ9Z66Z9E 8¢ (0000691) - (000 069 !) 009 0€y9£EZ/08 - 0090Ey9EZ/08 0090Ey9€Z/08 000001 '€6ZL92 - 00000L'€6Z 1922 00000162 L9/Z 000'00L'€6Z LS2'¿ (000 069 L) 009 0€r SEZ 408 upud 02 uọA LZZ9z86yZ9E (000069 !) ueyd 99 UQA - L¿¿ S¿6 6y¿ SE Ánbneitd o2 np BuệuL ue/) Jeud ay nep AnD WEL INS OS weu 6uo' uenu] uệnu 1©] 2u uuIuo nọIq 941 @9 EIU2 weu nep os :Aeu wen WEU 19ND OS 2p 9/1 09 EIU2 6uomu) ueu3 Ánb t9I1L weu §uol} uenyu 107 Wweu Nep 9S 19.01} WEN ?z nny os nyo UA uUọnBu JỌP ÁBU] UỊJ WUỊL — } Vẽ NOH OSNHONQA IVL OVS OVE HNIW LSANHL diOHHNIHO 810Z weu Z| Bueyy Le AeBu onyy e3 y ÁnD ou9 dọn) LYHNLVHN (out 127 BID — Buang 99nd ueyd Qo A} Bugg Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT(tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 24.2 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cô tức VNĐ Năm Năm trước Vơn góp đâu năm 2.751.293.100.000 2.751.293.100.000 Vốn góp cuối năm 2.751.293.100.000 Vốn đầu tư góp chủ sở hữu Vốn góp tăng năm 24.3 > 2.751.293.100.000 Cổ phiếu - cô phiếu phỗ thông Số lượng cỗ phiếu Ngày 31/12/2018 Ngày 31/12/2017 Số cổ phiếu phép phát hành 275.129.310 275.129.310 Số cổ phiếu phát hành, góp vốn đủ 275.129.310 275.129.310 169 169 Cổ phiếu thường Cổ phiếu quỹ, công ty nắm giữ Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu lưu hành Cỗ phiếu thường 24.4 275.129.310 275.129.310 169 275.129.310 275.129.310 169 275.129.310 275.129.310 Lãi cỗ phiếu Thu nhập số cổ phiếu sử dụng tính tốn lãi lãi suy giảm cổ phiếu trình bày bên dưới: VNB Lợi nhuận phân bỏ cho cỗ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Công ty Số lượng cỗ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn Lãi lãi suy giảm cỗ phiếu 31/12/2018 Năm trước 94.966.114.888 405.167.720.526 345 1.463 278.129.141 275.129.141 Khơng có giao dịch cổ phiếu phổ thơng giao dịch cỗ phiếu phổ thông tiềm tàng suy giảm năm đến ngày lập báo cáo tài hợp 25 DOANH THU 25.1 Doanh thu ban hang VND Quy 1V/2018 Quy 1V/2017 Doanh thu ban hang 213.061.345.732 130.676.824.215 Trong đó: Doanh thu bât động sản Doanh thu bán hàng hóa 98.279.941.859 73.883.588.216 3.661.962.564 102.207 742.500 Doanh thu bán điện 40.897.815.657 24.807.119.151 Trừ Hàng bán bị trả lại m DOANH THU THUAN 213.061.345.732 29 - 130.676.824.215 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT(tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 25.2 Doanh thu hoạt động tài Quý IV/2018 Lãi từ lý khoản đầu tư 1.400.804.709 21.574.723.679 TỎNG CỘNG 22.975.528.388 37.969.329.073 Quy 1V/2018 VNĐ Quý IV2017 92.333.381.501 79.707.662.814 3.609.287.161 3.186.979.745 100.892.557.579 10.350.801.095 175.650.331.476 114.430.335.419 Quý IV/2018 VNĐ Quy 1V/2017 GIA VON HANG BAN Giá vốn bắt động sản Giá vơn bán hàng hóa Giá vốn bán điện TONG CONG | 27 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lỗ lý khoản đầu tư Chỉ phí lãi vay Lơ chênh lệch tỷ giá đối đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ Khác TỎNG CỘNG Thu nhập khác Lãi phạt chậm toán Thu từ lý tài sản cố định Thu lý hợp đồng Thu nhập khác Chi phi khác Phí bồi thường, phạt Phạt vi phạm thuế Chi phí khác (LƠ) LợI NHUẬN KHÁC aos 11.492.222.007 6.242.417.152 -601.928.996 (749.155.496) 10.890.293.011 5.493.261.656 Quý 1V/2018 VNĐ Quý IV/2017 3.379.274.234 204.693.872 356.330.996 300.772.288 1.143.000.000 2.061.580.362 55.558.708 THU NHẬP VÀ CHI PHÍ KHÁC -`A 28 37.468.400.000 500.929.073 Lãi tiên gửi Lãi khác 26 VNĐ Quý IV/2017 4.947.453.003 4.791.452.787 6.336.807.725 THUE THU NHAP DOANH NGHIỆP Tập đồn có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiép (“TNDN”) sau: Hoạt động bắt động sản hoạt động khác 30 6.693.138.721 1.745.685.712 (1.412.178.553) 3.283.420.943 (5.504.064.956) 808.465.460 - .Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT(tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 Tập đồn có nghĩa vụ nộp thuế TNDN với mức thuế suất 20% thu nhập chịu thué Hoạt động thủy điện Tập đồn có nghĩa vụ nộp thuế TNDN với mức thuế suất 10% thu nhập chịu thuế 15 năm miễn thuế TNDN năm kế từ năm dự án bắt đầu hoạt động (năm 2012) giảm 50% thuế TNDN năm Báo cáo thuế Tập đoàn chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp bị thay đối theo định cuối quan thuê Chi phí thuế TNDN hành VNĐ Quý IV/2017 Quy IV /2018 Chỉ phí thuế TNDN hành Điều chỉnh thuê TNDN trích thiếu ( thừa) (1.704.231.387) TONG CONG (1.704.231.387) Trong Thuế TNDN năm trước - 7.303.899.307 - - 7.303.899.307 hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế Tập đoàn khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp thu nhập chịu thuế không bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay phí khấu trừ cho mục đích tính thuế năm khác khơng bao gôm khoản mục chịu thuê hay không khâu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải trả Tập đồn tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỷ kế toán năm NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN 30 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018, khoảnphải trả với bên liên quan sau: VND Các khoản phải trả, phải nộp khác Hỗ Thị Diệu Thảo Công ty TNHH XD KD Nha Pham Gia Công ty CP Quốc Cường Liên A Nguyén Thi Anh Nguyét Bà Lại Thị Hoàng Yến -: Bà Nguyễn N Huyền My Ông Lại Thế Hà Bà Nguyễn Thị Như Loan Bên liên quan Bên Mượn tiền ; liên quan Bên liên quan Bén lién quan Bên liên quan Bên liên quan Cổ đông , Mượn tiên Muon tién 3.289.532.501 Muon Mượn Mượn Mượn tién tiền tiền tiền 31.598.299.044 46.749.503.852 9.569.677.947 13.467.000.000 ; Tổng giám đốc — Mượn tiền 31 16.085.965.160 152.904.650.000 308.176.239.945 581.840.868.449 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT(tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 31; CHENH LECH DOANH THU, CHI PHi VA LO! NHUẬN SO CÙNG KỲ NĂM TRƯỚC CHỈ TIÊU Tổng doanh thu HĐ kinh doanh, tài , khác Trong Doanh Doanh Doanh % Tăng/giảm 141.66 % : thu HĐ kinh doanh thu HĐ tài thu HĐ khác Chỉ phí giá vốn, tài chi phí khác Trong : 144.15% Quý IV/2018 Quý 1V/2017 239.416.148.354 169.002.484.284 213.061.345.732 22.975.528.388 3.379.274.234 130.676.824.215 37.969.329.073 356.330.996 190.628.382.771 132.238.447.163 175.650.331.476 10.890.293.011 1.409.241.025 3.675.596.991 (1.412.178.553) (415.098.821) 114.430.335.419 5.493.261.656 1.179.876.942 4.441.834.425 6.693.138.721 48.787.765.583 36.764.037.121 Giá vốn hàng bán Chi phí tài Chi phi ban hang Chi phi quan ly Chi phi khac Phần lỗ cơng ty Lợi nhuận kế tốn trước thuế VNĐ 132.71% - Nguyên nhân tăng (giảm) HĐKD quý 4/2018 so với quý 4/2017: + Doanh thu: Tổng doanh thu hoạt động quý năm 2018 so với quý năm 2017 với tỷ lệ 141,68%tương ứng giá trị tăng 239.416/169.002 trđ= 70.413 triệu đồng Nguyên nhân doanh thu kỳ tăng so với kỳ năm trước kỳ Công ty bàn giao hộ cho khách hàng + Chi phí: Chi phí giá vốn, phí tài phí khác quý năm 2018 so với quý năm 2017 với mức tăng 58.389 triệu đồng= 190.628/132.238trd tương ứng với tỷ lệ Nguyên 144,15% nhân việc tăng ảnh hưởng từ nguyên nhân giảm doanh thu nói phân doanh thu Lợi nhuận : Lợi nhuận quý năm 2018 tăng so với quý năm 2017 với mức độ: 48.787136.764= 42.023triệu đồng tương ứng tỷ lệ 132.71% Lợi nhuân tăng so với kỳ năm trước nguyên nhân Công ty bàn giao hộ cho khách hàng 32 CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TOÁN NĂM ¡_ chỉnh hay cơng bố ‘bdo cáo tài hợp Ba Nguyễn Thị Kim Dung Người lập Ngày 29 tháng năm 2019 Đăng Thi Bich Thuy Kế toán trưởng 32 Nguyễn Thị Như Loan Tổng Giám đốc ⁄2⁄