Báo cáo tài chính công ty cổ phần tiên sơn thanh hoá 1645036059

CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CONG TY CO PHAN TIEN SON THANH Độc lập — Tw — Hanh phic HOA Số: 20.01/2022/CV-AAT (VA: Giải trình việc chênh lệch lợi nhuận Thanh Hóa, ngày 20 thẳng 01 năm 2022 Báo cáo tài quy IV nam 2021) Kính gửi : - Ủy ban chứng khốn Nhà nước - Sở Giao dịch chứng khốn TP Hơ Chí Minh Đơn vị: Công ty cỗ phần Tiên Sơn Thanh Hóa Mã chứng khốn: AAT Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp SỐ: 2800222245 Sở Kế hoạch Đâu tư Tỉnh Thanh Hóa câp lân đâu ngày 22/07/1995, câp thay đôi lân thứ l6 ngày 13/01/2021 Địa chỉ: Số 09, Khu công nghiệp Bắc Sơn Bim Sơn, Phường Bắc Sơn, Thị xã Bim Son, Tinh Thanh Hoa Dién thoai: 0237 3770 304 Fax: 0237 3772 064 Căn Thông tư số 96/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 Bộ Tài việc hướng dẫn công bồ thông tin thị trường chứng khốn; Cơng ty cỗ phần Tiên Sơn Thanh Hóa xin giải trình với Ủy ban chứng khốn Nhà nước Sở giao dịch chứng khốn TP Hồ Chí Minh nội dung cơng văn sau: Tình hình biến động lợi nhuận sau thuế Quý IV năm 2021 so với Quý IV năm 2020 báo cáo kết kinh doanh Công ty, cụ thể sau: 1/ Kết hoạt động kinh doanh Chỉ tiêu Quý IV năm 2021 | Quý IV nắm 2020 | Chênh lệch Lợi nhuận trước thuế 1.864.363.869 3.285.122.002 35,28% Lợi nhuận sau thuế 1.064.894.477 3.442.427.887 30,93% 2/ Nguyên nhân: phí Quý Quy Đây Doanh thu hoạt động gia công tăng 664,784 so với quý IV/2020, nhiên chi giá vốn hoạt dong lại tăng cao nên lợi nhuận giảm; Doanh thu cho thuê xưởng giữ mức ôn định; Mặt khác dịch Covid diễn biến phức tạp nên IV/2021 không phát sinh động kinh doanh nông sản dẫn đến Tổng doanh thu IV/2021 giảm 27,41% va LNST giam 30,93% so với kỳ năm 2020 số nguyen nhân dẫn đến LNST Cơng ty giảm so với quý IV/2020 Công ty cổ phần Tiên Sơn Thanh Hóa cam kết thơng tin cơng bố thật hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung cơng bó hoc Tran cam on! N5 SON Nơi nhận: CỔ PHAN - Như trên; \} - Lưu VT' / ap ì Trin Signature Not Verified Ký bởi: CƠNG TY CP TIENAON THANH HOA Ky ngay: 20/1/2022 15:38:35) tle ? Ti YP Xuân Lượng CONG TY CO PHAN TIEN SON THANH HOÁ Số 9- KCN Bắc Sơn Bim Sơn - P Bắc Son - Thi X4 Bim Son - Tinh Thanh Hod BAO CÁO TÀI CHÍNH QUY 4/2021 ##2l|Llg2w» CONG TY CO PHAN TIEN SON THANH HOA Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 12 năm 2021 Don vj tinh: déng Ms TAI SAN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tién khoắn tương đương tiền 111 1.Tiền 112 Các khoản tương đương tiền 120 IL Dau tw tai ngắn hạn 121 Chứng khoản kinh doanh 122 Dự phòng giảm giá CK kinh doanh (*) 123 Thuyết Số cuối kỳ Số đầu năm 342.662.732.401 172.575.490.167 90.202.549.908 19.726.020.423 90.202.549.908 19.726.020.423 4.113.890.000 1.000.000.000 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 4.113.890.000 1.000.000.000 130 TII Các khoản phải thu ngắn hạn 211.634.262.990 134.465.379.924 131 V.02 40.608.448.383 132 Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn 80.800.122.967 V.03 141.713.228.613 133 Phải thu nội ngắn han 34.193.028.910 134 Phải thu theo tiến độ HĐXD 135 Phải thu cho vay ngắn hạn 136 Các khoản phải thu ngắn hạn khác 29.312.585.994 19.472.228.047 137 V.04 Dự phòng khoản phải thu ngắn hạn khó đè V.02 139 Tài sản thiếu chờ xử lý 140 141 149 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 17.258.685.256 17.258.685.256 16.993.740.870 16.993.740.870 150 V Tài sản ngắn hạn khác 19.453.344.337 151 Chi phí trả trước ngắn hạn 390.348.950 152 Thuế GTGT khấu trừ 153 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 19.330.285.378 267.289.991 123.058.959 154 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 123.058.959 155 Tài sản ngắn hạn khác 200 B TAISAN DAI HAN 633.388.995.336 407.288.340.841 210 I Các khoản phải thu dài hạn 55.000.000.000 15.000.000.000 211 Phải thu dài hạn khách hàng 212 Trả trước cho người bán dài hạn 213 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc SỐ minh v.01 VI V.05 V.06 V.13 CONG TY CO PHAN TIEN SON THANH HOA Báo cáo tài Số 09, KCN Bc Son Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thi x4 Bim Son, tinh Thanh Héa BANG CAN DOI KE TOÁN Tai 31 thang 12 năm 2021 Don vj tinh: déng M3 TÀI SẢN 214 215 216 Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác — V.03 Số cuối kỳ Số đầu năm 55.000.000.000 15.000.000.000 434.928.202.407 297.479.927.858 426.431.944.440 290.418.180.092 688.719.804.617 -262.287.860.177 527.632.224.828 -237.214.044.736 8.496.257.967 7.061.747.766 8.851.528.000 -355.270.033 7.804.047.100 -742.299.334 55.217.003.411 16.121.923.000 55.217.003.411 16.121.923.000 67.322.000.000 67.322.000.000 67.322.000.000 67.322.000.000 2197 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 220 II Tài sản cố định 221 Tài sản cố định hữu hình 222 223 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy ké(*) 224 Tài sản cố định thuê tài 225 - Nguyên giá 226 - Giá trị hao mòn lấy kế (*) 227 Tài sản cố định vơ hình 228 229 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lấy ké (*) 230 II, Bất động sản đầu tư 231 - Nguyên giá 232 - Giá trị hao mòn lấy kế (*) 240 IV Tai san dé dang dai han 241 242 Chỉ phí SXKD dở dang dài hạn Chỉ phí Xây dựng dở dang 250 V Đầu tư tài đài hạn 251 Đầu tư vào công ty 252 Dau tư vào công ty liên kết, liên doanh 253 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 254 Dự phịng đầu tư tài dai han (*) 255 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 260 262 VL Tài sản đài hạn khác Chỉ phí trả trước đài hạn Tai san thué thu nhập hoãn lại 263 Thiết bị vật tư, phụ tùng thay dài hạn 268 Tài sản dài hạn khác 270 TỎNG CỘNG TÀI SẢN 261 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 - V.06 “ 20.921.789.518 11.364.489.983 20.921.789.518 11.364.489.983 976.051.727.827 579.863.831.008 CONG TY CO PHAN TIÊN SƠN THANH HĨA Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 310 I.Nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán ngắn hạn 312 Người mua trả trước ngắn hạn 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả công nhân viên 315 Chi phi phai tra ngắn hạn 316 Phai tra nội ngắn hạn 317 Phải trả theo kế hoạch tiến độ HĐXD 318 Doanh thu chưa thực ngắn hạn V.12 V.13 Số đầu năm 307.764.046.643 154.930.285.791 105.950.448.203 92.181.891.828 12.872.688.710 3.665.368.385 1.655.033.858 416.888.029 7.167.929.926 4.712.465.446 4.874.512.912 341.685.373 40.264.699 xù: A.NỢPHẢÁI TRẢ SỐ cuỗi ky “ 300 Thuyết minh au Mà NGUÒN VỐN SỐ - Su Đơn vị tính: đồng 3199 Phải trả ngắn hạn khác V.I5 23.750.000 36.041.168 320 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn V.16 79.215.175.268 82.848.350.597 321 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 322 12 Quỹ Khen thưởng phúc lợi 101.092.830 101.092.830 323 13 Quỹ Bình ổn giá 324 14 Giao dịch mua bán lại Trái phiếu CP 330 II Nợ dài hạn 201.813.598.440 62.748.393.963 331 Phải trả dài hạn người bán 332 Người mua trả trước dài hạn 333 Chỉ phí phải trả dai han 334 335 Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn 336 Doanh thu chưa thực dài hạn 337 Phải trả dài hạn khác V.15 63.326.591.709 32.604.629.866 338 Vay nợ thuê tài dài hạn V.16 138.487.006.731 30.143.764.097 339 Trai phiéu chuyén déi 340 10 Cổ phiếu ưu đãi 341 11 Thuế TNDN hoàn lại phải trả 342 12 Dự phòng nợ phải trả dài hạn 343 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ CONG TY CO PHAN TIEN SON THANH HOA Bao cao tai chinh Số 09, KCN Bac Son Bim Sơn, phường Bắc Sơn thi x4 Bim Son, tinh Thanh Héa Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 12 năm 2021 Mãsô NGUON VON Thuyết minh 400 B VON CHU sO HUU 410 411 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp Chủ sở hữu VAT 411a_ Cổ phiếu phổ thơng có qun biểu 411b Cổ phiếu ưu đãi 412 Thang dư vốn cỗ phần Số cuối kỳ Số đầu năm 668.287.681.184 424.933.545.217 668.287.681.184 638.014.890.000 424.933.545.217 348.000.000.000 638.014.890.000 348.000.000.000 -210.000.000 413 Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu 414 Vốn khác chủ sở hữu 415 Cổ phiếu quỹ (*) - - 416 _ Chênh lệch đánh giá lại tài sản 417 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 418 Quy dau tư phát triển 439.500.000 439.500.000 18.000.000 30.025.291.184 1.660.768.217 28.364.522.967 18.000.000 76.476.045.217 62.437.577.425 14.038.467.792 4199, Quỹ hỗ trợ xếp đổi doanh nghiệp 420 421 421a_ 421b_ 422 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối LNST chưa p/jphối lũy cuối kỳ trước LNST chưa phân phối k) 12 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 430 431 II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí 432_ Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 440 TONG CONG NGUON VON 976.051.727.827 LS 9“ SỈ hen 8033 CƠNG TY 1.008 AN CỔPHẨNÌ: | Lé Thi Ngun Hồng Đình Thắng Trịnh Xn Lượng Người lập biểu Kế tốn trưởng Tổng Giám đốc Thanh Hóa, ngày 19 tháng 01 năm 2022 SN Don vj tinh: dong nạIq đội tọn3N L88'/£t'Cyt'€ £6£'69ˆ66L 698'£9Eˆ98'T 9EE'yZZ0cZt 160°E86°ZET'Z LI LLE'68'?90'T 801A 601A 0LTA 6LIA dgrqsu queop 4] uenb yd yD °6 CoA Suộp 3Éow 3a) uyng) uệngu lở] 'ỤJ 2gw đệqu nH['JJ ÿn} 30311) 00) 93[ uệngu tỏi 3001 'b[ aeqy uENqU LOT “eT Mũ I2'£[ quey uty NONI gay yd SE 9£ 0€ T£ 0S 0ÿ Ze TS 2207 yu TO Supys 6] X0ÖM “00H 1J1101/.} ngiqd 02 ạ4) 0g†2 ÁnSIEJ'6J[ Z9 NŒNL gnW nøs uệngu tÖT'/J 09 fULẹT SIT'P69'£r8'T 00'£Z1'S8ES S99'LPˆ£16'£PLS'SPE'87H'E zữ'/0C€Ss€'9 LOTA uợ£nŠN SIS'T€9'Z//'/ 8P'tSI'ET'9E £I£ £69'9y9'€ TOL9SP'LPL'Z 606°0/8'?10'T L9P'098'SS€'Z901A Sưu uợq qdIq2'§ Moa 19] 14d 14D 0Ð 8MOAT quq2 rep mdm", W2 rẻ) đuộp 30W nụ) que0('9 - tb€'P0§'€SL'y II2'190'06P'6T 6S6 SP6'€L'S £10'096'£/Zy PI0'6PT't6€'9 /99'66S'861'8 196'y99'€6Œ£ SOTA 01A 8u T, quy 3ượoH 1⁄6'S06°/b¿'6 691'£9'06E'zE 1S0'€£P'z0'€ 999201 6c9'ế b¿'80S'1S8 € £98'0€0'8S9 — £S/'STT'9T0'1 6£ P18'£0£'€L 8S8'686/9S F£P 9£ 0£9 £ tữ'9rc0£9% 90Z880'€P€ 90/189'0ETr€ €€'P66'9y¿'S9 ze L0E'SE'LELVT €S9'0£I'86Pˆ6 IIE'€9T'T9T€ 0P0'8S€'6Z9'0T 0P0'8SE6£9'0I ¿0S'6£Z'€0T'T 008'Z/1'890'yT P00'8£9'L€P'6L €ý T£ 996'S8'89S'c ⁄10'£6£'9€€'0T 96I'8/I'€6S'01 S69'y0'SI Z9789S'08€'S £E8'8CP't6L'STy 0P0'9/9'/8'/9 yoip dys Suna “3ượu uựq nụ) qu#0'J £L8'61£19£9E £66'11/'L£8'0S£ 08'008'S0S'€6 101A 1L [H2 nạn T0 đủA/p dg2 3una “8uợu uyq độ5 uệngu tỏJ'€ 0£ £01A trợq Sưu uọA BID “pT Z01A — ñA/p dựa 3una “8ượu ugq uợn) nụ quøo('£ OT AI} UIYIS MEOTY ID “Z £0 0y0'9/9'L8'L9 80'66LT'€LP ° b08'008'S0S'€6 "giữ, S98'1£6 860'/8E §0'L66'yLT'€LP Agu {nb qọn2 Aeu wen Agu And (Aen S98'1€6'860'/8£ Agu £nb pọn2 ti£ul nẸP 1) 93 ADT OS 2.0na3 WEN Agu And (Son " Sugp -yuy ia uog t0igu HẸP 3) 93 ẨM 0S TZ001/1E NịŒ Td00/01/10 XYĐN (1L HNYOŒ HNI3 yno LOI OYO OYd - NG 20H queYL yo Hog wig ex i tog ogg Sugnyd ‘uog Ug HOS 92 NOM ‘60 9S VOH HNVHL NOS NLL NYHd QO AL DNQO CONG TY CO PHAN TIEN SON THANH HOA Só 09, , KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Báo cáo tài Cho kỳ kế tốn ngày 31/12/2021 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE ( Theo phương pháp trực tiếp ) Từ ngày 01/10/2021 đến ngày 31/12/2021 Don vị tính: đồng tiêu Chitiéu Thuyết minh Kỳ Này Kỳ Trước I Lưu chuyến tiền từ hoạt động kinh doanh 01 1, Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ 02 Tiền trả người cung cấp hàng hóa dịch vụ 03 04 05 06 07 Tiền trả cho người lao động Tiền lãi vay trả Thuế Thu nhập Doanh nghiệp nộp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 7.Tiền khác cho hoạt động kinh doanh 20 Lưu chuyễn tiền từ hoạt động kinh doanh 21 93.660.435.440 (739.316.559.223) (139.683.905.855) (21.406.651.277) (9.918.311.178) (5.360.258.344) 103.350.070.327 (99.362.781.964) (1.115.275.889) (2.620.248.197) (2.450.551.514) 44.879.930.737 (3.917.835.393) (241.368.485.987) (11.247.450.671) IL Lưu chuyến tiền từ hoạt động đầu tư Tiền để mua sắm, XD TSCĐ TSDH khác -284.957.610 22 Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ 23 Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 24 Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị 27 Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức lợi nhuận chia 30 530.646.005.672 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tr (5.602.743.020) 2.500.000.000 (3.387.700.630) - TH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài +2 _ Tiền thu từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 33 Tiền vay ngắn hạn, đài hạn nhận VI.01I 34 Tiền trả nợ gốc vay 35 _ Tiền trả nợ thuê tài 36 _ Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 40 250.000.000.000 VII.02 50 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền năm 60 Tiền tương đương tiền đầu năm 61 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 70 Tiền tương đương tiền cuối năm NT A 52.269.405.597 -241.326.577.646 -40.537.462.694 315.232.716.102 11.731.942.903 70.476.529.485 484.492.232 19.726.020.423 90.202.549.9 Lê Thị Nguyên Hoàng Định Người lập biểu Kế tốn trưởng Thanh Hóa, ngày 19 tháng 0Ï năm 2022 306.559.293.748 Thắng Trịnh Xuấn Lượng Tổng Giám đốc Cơng ty Cỗ phần Tiên Sơn Thanh Hóa Báo cáo tài S6 09, KCN Bac Son Bim Son, phường Bac Sơn Cho kỳ báo cáo ngày 31/12/2021 thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho kỳ báo cáo từ ngày 01/10/2021 đến 31/12/2021 (Các Thuyết phận hợp thành phải đọc Báo cáo Tùịi chính) I DAC DIEM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Tiên Sơn Thanh Hóa (sau gọi tắt “Cơng Ty”) tiền thân Công ty TNHH Tiên Sơn Thanh Hóa hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký Doanh nghiệp công ty cổ phần số 2800222245, đăng ký lần đầu ngày 22/07/1995, đăng ký thay đổi lần thứ 15 ngày 18/11/2021 Vốn điều lệ công ty: Theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Vốn điều lệ Công ty 638.014.890.000 vnđ (Sáu trăm ba mươi tám tỷ, khơng trăm mười bốn triệu, tám trăm chín mươi nghìn đồng Ị chan) Tru sé céng ty: S6 09, KCN Bac Son Bim Son, phudng Bac Son, thi x4 Bim Son, tinh Thanh Héa Linh vue kinh doanh: Thương mại, dịch vụ, sản xuất; Ngành nghề kinh doanh: se May trang phục (trừ trang phục từ da lông thú); e Ban buén chuyên doanh khác chưa phân vào đâu; s _ Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng: s _ Chỉ tiết: Kinh doanh hàng sơn mài, mỹ nghệ, hàng công nghệ phẩm, hàng điện máy s _ Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét; ø _ Xây dựng nhà loại; e _ Dịch vụ lưu trú ngắn hạn; s _ Bốc xếp hàng hóa; s _ Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sở dụng thuê e_ Chitiết: Dịch vụ nhà đất e e _ e_ e_ e_ © © e _ Bán phụ tùng loại phận phụ trợ tơ xe có động khác; Bán buôn nông lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sống; Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác; Chỉ tiết: Bán buôn vật tư, máy thiết bị công nghiệp xây dựng Xây dựng cơng trình đường sắt đường bộ; Chuan bj mặt bằng; Nha hang va cac dich vy an uống phục vụ lưu động; Vận tải hàng hóa đường bộ; s Hoạt động trung tâm, đại lý tư vấn, giới thiệu môi giới lao động, việc làm; e Chi tiét: San xuất vật liệu xây dựng, hàng sơn mài mỹ nghệ ø _ Giáo dục nghề nghiệp; e San xudt khác chưa phân vào đâu; ø - Đại lý môi giới, đấu giá s _ Chỉ tiết: Đại lý vật tư, máy móc thiết bị công nghiệp xây dựng, hàng công nghệ phẩm, hàng điện máy Công ty Cé phần Tiên Sơn Thanh Hóa ` S6 09, KCN Bac Son Bim Sơn, phường Bắc Sơn thi x4 Bim Son, tinh Thanh Héa © Báo cáo tài Cho kỳ báo cáo ngày 31/12/2021 Ché bién hàng nông, lâm sản, xuất nhập vật liệu xây dựng, hàng nông sản, hàng sơn mài mỹ nghệ hàng dệt may Chu kỳ linh doanh thông thường Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường: 12 tháng Quy mô doanh nghiệp Tại thời điểm 31/12/2019, cơng ty có nhánh Thành phố Buôn Mê Thuột, tỉnh Đắc Lắc | | | i| || 1ị Tên gọi đầy đủ: CÔNG TY CO PHAN TIÊN SƠN THANH HÓA - CHI NHÁNH TÂY NGUYÊN Địa chỉ: Số 99 Nguyễn Hữu Thọ, Phường Tân An, thành phố Buôn Mê Thuột, tỉnh Đăk Lăk, Việt nam Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp năm có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính: Trong năm tài chính, hoạt động Cơng ty khơng có đặc điểm đáng kể có ảnh hưởng đến Báo cáo tài Hoạt động Cơng ty diễn bình thường tất kỳ năm Tuyên bố khả so sánh Báo cáo tài năm cơng ty lập đảm bảo tính so sánh II KỲ KẾ TỐN VÀ ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Kỳ kế toán năm ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) I CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán doanh nghiệp ban hành theo Thông tư số 200/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài hướng dẫn chế độ kế tốn doanh nghiệp Thông tư số 53/2016/TT-BTC Hướng dẫn sửa đổi Thông tư 200/2014/TT-BTC Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Chế độ kế toán hành dang áp dụng VI CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơng cụ tài Cơng cụ tài ghi nhận theo hướng dẫn Thông tư 210/2009/TT-BTC ngày 06/11/2009 Bộ Tài — “ Hướng dẫn Chuẩn mực kế tốn quốc tế trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài chính” Ghỉ nhận ban đầu CÔNG TY CỎ PHÀN TIÊN SƠN THANH HĨA Thuyết minh Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa PHAI THU KHÁC Khoản mục Số cuối kỳ a) Ngan hạn Gia tri 29.312.585.094 Tam tng 19.812.585.994 à Dw phong 19.472.228.047 9.500.000.000 b) Dài hạn 55.000.000.000 15.000.000.000 Phải thu khác Công (atb) 84.312.585.994 34.472.228.047 Ký Quỹ [ï] [i] 3À So dau nam Giá trị Dự phòng 19.472.228.047 55.000.000.000 15.000.000.000 h Phai thu khac | Số dư ký quỹ bao gồm khoản: 15 tỉ đồng chuyển cho công ty cỗ phần Lương Phát (Công ty liên kết) tiền mặt, vào văn thỏa thuận ký quỹ đảm bảo thực dự án đầu tư Nhà máy May Quý Lộc theo Hợp đồng nguyên tắc số 2502/2020/TS-LP-XDCT ngày 25/02/2020 Theo đó, số tiền dùng để tốn cho giá trị xây dựng cơng trình Nhà máy May Q Lộc Cơng ty Cổ phần Tiên Sơn khơng tốn hạn Thời hạn khoản ký quỹ cơng trình Nhà máy May Quý Lộc toán xong Khoản ký quỹ không hưởng lãi Tiền đặt cọc mua nhà xưởng 40 tỷ cho Cty TNHH Victory Viét Nam, theo hợp đồng số : 0612/2021/HĐĐC/TS-victory ngày 06/12/2021 05_.HÀNG TÒN KHO Khoản mục Số cuối kỳ Gia tri Số đầu năm Dự phịng Giá trị Hàng hóa 5.378.887.417 5.378.887.417 Ngun vật liệu 1.620.036.000 1.620.036.000 Thành phẩm 10.259.761.839 9.994.817.453 Cộng 17.258.685.256 16.993.740.870 06 CHIPHÍ TRÁ TRƯỚC Dự phịng Số cuối kỳ Số đầu năm 12.687.258.721 2.952.250.858 Chỉ phí giải phóng mặt NM May Triệu sơn 3.662.449.990 3.744.906.641 Đền bù Giải phóng mặt NM May Quý Lộc 4.572.080.807 4.667.332.484 20.921.789.518 11.364.489.983 Dài hạn Công cụ, dụng cụ Cộng 07 TĂNG GIẢM TÀI SẢN CÓ ĐỊNH HỮU HINH (PHU LUC SO 01) 08 09 TĂNG GIẢM TÀI SẮN CÓ ĐỊNH THUÊ TÀI CHÍNH TANG GIAM TAISAN CO ĐỊNH VƠ HÌNH Khoan muc Nguyên giá Số đầu năm Mẫu khuôn 765.000.000 Quyền sử dụng đất Tong cong 7.039.047.100 7.804.047.100 Tăng năm 1.572.651.000 Giảm năm 525.170.100 Số cuối năm 765.000.000 16 6.513.877.000 1.572.651.000 325.170.100 8.851.528.000 x¬ TS Ey 04 CƠNG TY CỎ PHẢN TIÊN SƠN THANH HÓA Thuyết minh Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa Hao mon lity ké Số đầu năm Tăng năm Giảm năm 742.299.334 742.299.334 138.140.799 138.140.799 525.170.100 Số cuối năm 525.170.100 880.440.133 355.270.033 6.296.747.767 5.633.436.867 8.851.528.000 8.496.257.967 Số cuối kỳ Số đầu năm 957.250.000 2.638.000.000 1.526.000.000 385.673.000 957.250.000 2.638.000.000 1.526.000.000 385.673.000 425.000.000 425.000.000 49.285.080.411 10.190.000.000 55.217.003.411 16.121.923.000 Giá (rị lại Số đầu năm Số cuối năm 10 TAISAN DO DANG DAI HAN 765.000.000 765.000.000 Khoản mục Giá trị Xây dung co ban Khu Khu Nhà Nhà Dịch vụ 65 Nguyễn Huệ - Bim Son Nhà xưởng+Dvụ tai Bim Son máy May Kim Tân kho Phụ liệu - May XK Sơn Hà Công trình Cải tạo Nhà ăn ca cơng nhân may SH Hồ Vi khí hậu Thọ Xuân Hạng mục san Nhà máy may Triệu Sơn Cơng trình nhà máy may Quý Lộc Yên Định Lãi tiền vay dự án đầu tư NM Triệu Sơn Cộng 11 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH ( XEM PHU LUC SO 02) 12 PHÁI TRÁ NGƯỜI BÁN Số cuối kỳ Số đầu năm Ngắn hạn CN Xuất Nhập Nông Sản Cty CP Tap doan ca phé AVINA 109,278.000 Công ty TNHH TM DV Dũng Hùng 300.000.000 300.000.000 Công ty TNHH Trần Hiếu Cty TNHH Năng lượng Thiết bị nhiệt Mạnh Quân Cơng ty TNHH Sài gịn Hi - Tech 5.463.710.602 599.531.223 Công ty Cô phần may minh Anh Thọ Xuân Công ty TNHH VICTORY VIETNAM Thanh Hoa | (Có số dư nhỏ 10% Tổng nợ phải trả) Cộng | 1.482.713.920 12.872.688.710 13 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Chỉ tiêu Số đầu năm Số phải nộp THUẾ PHẢI NỘP 4.772.465.446 11.089.725.510 Thuế GTGT Thuế Nhập 225.882.526 326.600.000 339.724.631 588.229.101 Nhém Nhà cung cấp khác - ị 76.600.000 344.908.215 4.281.366.346 Công ty cổ phần đầu tư phát triển giáo dục | 225.882.526 1.151.011.440 17 Số trả 8.694.261.030 1.151.011.440 1.873.630.005 3.665.368.385 Số cuối kỳ 7.167.929.026 CÔNG TY CƠ PHÀN TIÊN SƠN THANH HĨA Thuyết minh Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa Thuế Thuế Thuế Thuế đất môn TNDN TNCN 180.821.057 4.591.644.389 THUÊ PHẢI THU 123.058.959 Thuế GTGT 15 430.317.247 9.000.000 7.712.631.515 1.726.765.308 447.652.656 9.000.000 5.360.258.344 1.726.338.590 123.058.959 Phải trả khác ngắn hạn b) Dài hạn 123.058.959 Số cuối kỳ 23.750.000 Số đầu năm 36.041.168 23.750.000 36.041.168 63.326.591.709 32.604.629.866 5.254.186.169 5.254.186.169 3.519.133.540 6.837.426.157 5.519.133.540 14.993.884.000 14.993.884.000 Công ty TNHH TS Vina (Đặt cọc thuê xưởng) Công ty Y.S korea (Đặt cọc thuê xưởng) Công ty HUG Công ty TNHH May Sumec Việt nam (đặt cọc thuê xưởng) Công ty TNHH Victory Việt Nam 9.639.000.000 giày athena việt nam Công ty TNHH Long Cộng (a+b) 7.004.017.560 426.718 123.058.950 PHẢI TRẢ KHÁC a) Ngắn hạn Công ty TNHH 163.485.648 18.401.088.000 Hành Thiên Hạ 9.519.300.000 63.350.341.709 32.640.671.034 16 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH( XEM PHỤ LỤC SỐ 03) 17 VỐN CHỦ SỞ HỮU 17.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu ( Phụ lục số 04) 17.2 _ Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Danh sách cỗ đơng góp vốn Ơng Trịnh Xuân Lâm Ông Trịnh Xuân Lượng Ba Nguyén Thi Du Ông Trịnh Văn Dương Ông Trịnh Xuân Dưỡng Các cổ đông khác Cộng 17.3 Tỉ lệ(%) Số cuốikỳ 6,003% 1,748% 0,175% 0,786% 0,699% 90,589% 100% 38.300.250.000 11.150.000.000 1.115.000.000 5.017.500.000 4.460.000.000 577.972.140.000 638.014.890.000 Các giao dịch Vốn sớ hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng năm — — — — — Tilệ(%) 6,00% 1,75% 0,18% 0,79% 0,70% 90,59% 100% Số đầu năm 34.350.000.000 25.000.000.000 27.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000 211.650.000.000 348.000.000.000 Ky Kỳ trước 348.000.000.000 348.000.000.000 638.014.890.000 348.000.000.000 Số cuối kỳ Số đầu năm 290.014.890.000 Vốn góp giảm năm Vốn góp cuối năm 17.4 Cé phiéu 18 CƠNG TY CƠ PHÀN TIÊN SƠN THANH HĨA Thuyết minh Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn ị Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa Số lượng cỗ phiếu đăng ký phát hành 63.801.489 34.800.000 Cổ phiếu phổ thông 63.801.489 34.800.000 Số lượng cỗ phiếu chào bán công chúng Số lượng cỗ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông 63.801.489 Mệnh giá cỗ phiếu lưu hành 17.5 Các Quỹ doanh nghiệp Quỹ Đầu tư phát triển Số đầu năm 439.500.000 18.000.000 457.500.000 457.500.000 Số cuối kỳ Số đầu năm 3.685,94 18.130,92 THUYET MINH BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TREN BAO CAO KET QUA SAN XUAT KINH DOANH DOANH THU Ky Kỳ trước _ Các khoản mục báng cân đối kế toán Ngoại tệ loại (USD) VI 01 Số cuối kỳ 18.000.000 Cộng 17 10.000 đ/CP 439.500.000 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 34.800.000 10.000 đ/CP Hoạt động gia công 56.710.640.405 8.530.670.432 ị Hoạt động cho thuê Nhà xưởng, 10.593.478.000 8.224.957.290 | Hoạt động kinh doanh KS 11.000.000 5.772.724 Hoạt động thương mại 28.634.154 71.046.600.000 | Hoạt động may khâu trang Ị 3.636.043.000 Hoạt động NM gỗ Hoạt động khác 533.923.481 Cộng 02 DOANH THU THUAN 1.503.000.000 558.757.358 67.877.676.040 93.505.800.804 Ky Kỳ trước | Hoạt động gia công 56.710.640.405 8.530.670.432 | Hoạt động cho thuê Nhà xưởng 10.593.478.000 8.224.957.290 Hoạt động kinh doanh KS 11.000.000 5.772.724 Hoạt động thương mại 28.634.154 71.046.600.000 Hoạt động may trang 3.636.043.000 Hoạt động NM gỗ 1.503.000.000 Hoạt động khác Cộng 03 | GIÁ VÓN Hoạt động gia công | Hoạt động cho thuê Nhà xưởng, Hoạt động kinh doanh KS 533.923.481 558.757.358 67.877.676.040 93.505.800.804 Kỳ Kỳ trước 58.244.143.161 6.870.478.882 6.981.109.311 6.000.981.915 46.340.450 10.000.000 Hoạt động thương mại | Hoạt động may trang | | Hoạt động khác Cộng | 64.932.150.000 965.080.157 Hoạt động NM gỗ 342.343.397 475.401.412 65.746.994.334 19 316.593.653 79.437.628.004 Thuyết minh Báo cáo tài CONG TY CO PHAN TIEN SƠN THANH HÓA Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thi x4 Bim Son, tinh Thanh Héa 04 DOANH THU TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi Ky Kỳ trước 42.985.810 343.089.480 Lãi chậm trả 05 Chênh lệch tỉ giá chưa thực 615.645.052 Cộng 658.630.862 343.089.480 Kỳ Kỳ trước 2.659.164.868 2.620.248.424 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Chỉ phí lãi vay Lãi thuê tài Chênh lệch tỉ giá thực Chênh lệch tỉ giá chưa thực 192.343.606 Cộng 06 CHI PHÍ BÁN HÀNG 2.851.508.474 2.620.248.424 Ky Kỳ trước Chỉ phí mua ngồi 567.989.858 Chi phi khấu hao Chỉ phí khác tiền Cộng 07 567.989.858 CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIỆP Chỉ phí tiền lương Kỳ Kỳ trước 989.499.249 1.038.377.163 Chỉ phí khấu hao 121.329.023 676.341.186 Chỉ phí mua ngồi 741.510.204 1.176.158.513 Chỉ phí thuế, phí, lệ phí 432.553.585 Chỉ phí tiền khác, đồ dùng vp 8.772.500 133.546.195 2.293.664.561 3.024.423.057 Ky Kỳ trước 6.353.207.427 14.870.909 6.353.207.427 1.000.000.000 1.014.870.909 Ky Kỳ (rước Chi phí khác 2.132.983.091 4.843.934.014 Cộng 2.132.983.091 4.843.934.014 Ky Kỳ trước 1.864.363.869 2.132.983.091 5.285.122.002 3.928.348.574 2.132.983.091 3.928.346.574 Tăng giảm dự phòng Cộng 08 THU NHAP KHAC Thu nhap khac Thu nhập lý tài sản (*) Cộng 09 CHI PHÍ KHÁC Tiền nộp chậm phạt, truy thu bảo hiểm 10 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DN Tổng thu nhập trước thuế (1) Các khoản điều chỉnh tăng (2) Chí phí khơng trừ khác Các khoản điều giám (3) Cổ tức nhận 20 CONG TY CO PHAN TIEN SON THANH HOA Thuyết minh Báo cáo tài Cho kỳ kế tốn ngày 31/12/2021 Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn thị xã Bim Sơn, tỉnh Thanh Hóa Tổng thu nhập tính thuế (4=1+2-3) 3.997.346.960 799.469.392 799.469.392 9.213.470.576 1.842.694.115 1.842.694.115 Ky 1.064.894.477 Ky truéc 3.442.427.887 1.064.894.477 63.801.489 3.442.427.887 34.800.000 17 99 17 (6) - Tại thời điểm phái hành Báo cáo này, Công ty chưa tăng vốn bồ sung 99 Thuế TNDN phải nộp năm Thuế TNDN phải nộp 11.LÃI CƠ BẢN-LÃI SUY GIẢM TRÊN CP Lợi nhuận kế toán sau thué TNDN(1) Các điều chỉnh tăng giảm Lợi nhuận(2) Trích Quỹ KTPL(Tạm tính theo Kế hoạch)(3) Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ Cổ phiếu phổ thông lưu hành BQ kỳ(5) Cổ phiếu phổ thông dự kiến phát hành thêm(6) Lãi cổ phiếu(7=4:5) Lãi suy giảm cổ phiếu(8=4/(5+6) 12 CHIPHÍ SXKD THEO YEU TO Chi phí ngun vật liệu Chi phí nhân cơng Chỉ phí khấu hao TSCĐ Chỉ phí dịch vụ mua ngồi, cơng cụ dụng cụ Chỉ phí tiền khác Cộng Kỳ kỳ trước 59.211.500 51.171.667 13.925.061.131 1.038.377.163 676.869.162 676.341.186 1.389.677.035 1.740.648.371 16.050.818.828 3.506.538.387 VII,CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢO CÁO LCTT VIL Số tiền thực vay năm Ky Kỳ trước Tiền vay theo KU thông thường 306.559.293.748 52.269.405.597 Cộng 306.559.293.748 52.269.405.597 Ky Kỳ trước Tiền trả nợ gốc vay theo KU thông thường 241.326.577.646 40.537.462.694 Cộng 241.326.577.646 40.537.462.694 Số tiền thực trả gốc vay THONG TIN KHÁC 01 SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TOÁN 02 NGHIEP VỤ VÀ SỐ DƯ CÁC BÊN LIÊN QUAN 2.1 GIAO DICH VOI CAC BEN LIEN QUAN a Giao dich mua 'Tên công ty Mối quan hệ Công ty Cổ phần May Tatsu Q/ hệ liên kết Công ty CP Lương Phát Công ty liên kết Nam Công ty Cổ phần Tiên Sơn Nga Sơn Công ty Cổ phần Great Vina Công ty Cổ phần DG Win Việt Kỳ Kỳ trước 14.213.641.304 3.107.869.878 110.887.749.752 Q/ hệ liên kết 405.467.920 1.967.846.002 Q/ hệ liên kết 3.358.325.760 2.524.883.163 Q/ hệ liên kết 2.035.864.662 133.901.049.398 Cộng 21 7.600.599.043 CONG TY CO PHAN TIEN SƠN THANH HĨA Thuyết minh Báo cáo tài Số 09, KCN Bac Son Bim Son, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa b) Giao dịch bán Tên cơng ty Mối quan hệ Ky Kỳ trước Công ty Cổ phần May Tatsu Công ty Cổ phần Great Vina Q/ hệ liên kết Q/ hệ liên kết 300.000.000 45.000.000 2.090.000.000 49.500.000 so B Công ty Cổ phần Tiên Sơn Nga Sơn Q/ hệ liên kết 732.369.390 Cộng c) 1.077.369.390 2.139.500.000 Kỳ Kỳ trước Giao dich tai chinh( Vay vao) Tên Tổ chức, cá nhân Mối quan hệ Ông Trịnh Xuân Lượng Tổng Giám đốc Cộng 840.000.000 840.000.000 840.000.000 840.000.000 Mối quan hệ Số cuối kỳ Số đầu kỳ Q/ hệ liên kết 3.410.516.724 10.803.193.147 Công ty Cổ phần may tatsu Q/ hệ liên kết 24.273.873.460 Công ty Cổ phần Great Vina Công ty Cổ phần Lương Phát Q/ hệ liên kết Công ty liên kết 5.404.639.286 97.123.696.578 Tên công ty Mối quan hệ Công ty Cổ phần May Tatsu Công ty Cổ phần DG Win Việt Q/ hệ liên kết 2.2 SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN a) Trả trước cho Nhà cung cấp Tên công ty Công ty Cổ phần DG Win Việt Nam Cộng b) Phải thu khách hàng Nam Công ty CP Great Vina sua Họ tên Chức vụ công ty khác Chủtịch HĐQT Ong Trịnh Xuân Chủ tịch HĐQT : ^ : Số đầu kỳ 7.689.254.932 Chủ tịch HĐQT A Ông Trịnh Văn Dương vu Chủ tịch HĐQT 148.500.000 7.689.254.932 Tỉ lệ sở 50,97% i 48 Ông Trịnh Văn Dương 03 Số cuối kỳ THÔNG TIN VỀ SỞ HỮU TẠI CÁC CÔNG TY KHÁC CUA THANH VIEN BAN GIAM BOC VA HOI DONG QUAN TRI Ong Trinh Xuan Lam Lượng 27.742.374.268 1.089.000.000 Q/ hệ liên kết Cộng 130.212.726.048 Q/ hệ liên kết Công ty Cổ phần Tiên Sơn Nga Sơn Q/ hệ liên kết 02.3 16.939.181.121 1.237.500.000 £0 i VẾ Giá trị góp von Tên cơng ty có liên nan 18.000.000.000 Cong ty Co phan 81.552.000.000 CW CỔ phân Lương Phá - May Tatsu Công ty cố phân 1.080.000.000 99,40%0, 49.700.000.000 Great Vina Công ty Cô phân DG Win Việt Nam ANH HUONG DOANH THU CHO THUE GHI NHAN MOT LAN (Phu luc 05) CƠNG TY CỎ PHẢN TIÊN SƠN THANH HĨA Thuyết mỉnh Báo cáo tài Số 09, KCN Bắc Sơn Bim Sơn, phường Bắc Sơn Cho kỳ kế toán ngày 31/12/2021 thi x4 Bim Son, tinh Thanh Héa 04 SO LIEU SO SANH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/ kiểm tốn / Ayal ⁄ a Le Lé Thi Nguyén Hoang Dinh Thang Người lập biéu Kế tốn trưởng Thanh Hóa, ngày 19 tháng 01 năm 2022 23 Trinh Xuan Luong Tổng Giám đốc 90p tt 3u0,[, 3đuỏm'† ugnX quÏ1T, CEO = 301) H0} 95] 3uyq[[, qut SuýoH té nạtq đội tọnSNr ueẨn3N ÏWI #T L966VT 606/£€'9 1/P'S89'TTC 9ST'€I8SSP'T 988'968'€0T'T - £S€'T00'88€'06 LIL6LE996°09 T€T'6S/'S8T'0S EpS'L0S'986 1€ £bS'/0S'986 1£ OLTPSTSIT SPL - 61S T9L TST LOT 18P'SS/'600'y9€ 99T'98T'cếI'6€£ VV €S0'806ˆy€€ - 819'609'S0/'Z 819'609'S0/£ S€/'T6€'£89'/8 OOS LIS 197 TES oi 0bttr6TEP9£PZ” £60'08T'81?'06 - LSV'OSESLE LSt'9S€'SLE ]0'6£€'9€6'€ 0/0'T§E'tS£'TST Por 1JMD1LT LLT098'/8E œ9 18ˆ£0S'T TERED (443-1554 11⁄690'0€€ /£9'§6y'/9/'S f0 tHỤH T0 SMP1J1 6T Á0S 18?'£0€'T 096 11E'£/0'€£ TPt'SI8'€/0'€E 9EL PHO PIT LET 0£9'/0?'9€£ ¢ £ T II ÿ € WgHJ020S £ WEU IẸD 0S T tổ] IQ2 1} ÿI) TT WEN TQND OS ÿ A] quer og - tIEU Ổữ01) E1) \urqo nẹtp 0Q ŒGOS.L 08 net 1ø) oŒ gu 8uo4)3uy[ gu nẸp0S ŒOSI tuọmowj WEN TON OS 4] yuery og - tiữu Ổ001) trợ) £ 858°9L0 PL8 941 tựu 3uo1)SuE[ quem weoy gqoax od UTES enur og §S8ˆ9/0ˆP/8ˆ9ÿT Ch Or LEE PSE ¿I9ˆP08 61/889 p07 OET 98H ET t0c0€Z98P'€T T T VOH HNVHL NOS NLL NYHd 09 ALDNOO BOY YueyL yup ‘uos Ug ex iy) ‘wos ong SuQnyd ‘uos Ug HOS 92g NOX “60 9S iq agi oom ABT, «= ON} UH] 9A “eM VON] 998'0ST'898'/€T gu IẸP0S ŒOSLWI2ueÁniN : - LOL CLT LEL LOL'CLOLTL 006'S££ 00'S PB UGA Ugh Stony nen I2 - - 0£9'/0y'0€€ jee ie Eg hư, 10 - a, HNỊH ñqH HNỈG Q2 NYS TYL WIYIĐ ĐNYL ~ 858'9/0'y/8'9y] I£6 Ø0 £1Z ĐI 68L°6LS°L80°T9T §Z8tŒCE9'L£S gã cane (NA 11/41 ït 2Œ 10 OS ONT AHa 1Z0Z/Z1/IE ẤSu †ẻ) tẹO) s3 AY 04D (J2 re} 0ÿ2 0#q[ quyu 3a£ng[, | | 20p trgtz) Sug], 3uôn'] ugnX u11, * lz Sượn) 0ợ0 s5 Sug ug suo _ 4Ÿ ST w ngiq dg] LonsN woÁn8N Ï.L #1 ny 000'068 S€P1/ 000°000°2ZE"L9 000'000'££€ ¿9 “D0H 1J 000ˆ000'££€ 89 000'000ˆZ6E /9 000'000'££€'9 Eẽ0£ pH T0 3MPH) 6T Ấp5M - 000°000°7z¢"L9 (Ss) 000'000 Z££ ¿9 000'000'££E'/9 - 000'000”000'T 000°000°000°T 998Ỹ BID Sugyd Ap nes £9 BID 000°000°77E"L9 Suoyd aq TIED NED 0S 000'000ˆ££€'¿9 000'068'£II'y 000'068'€TT'y 000°000°000°T 000°000°000°T Suoyd Ap nes j1) ý 20 OS OAT AHd 1Z0Z/Z1/1£ Xc8u 18} wey gy AY 04D quyyp We} oD ovg yurur 3gANYTL, = - 3uoqd âq Aj Ignd 0s 000°068'SEr'TL 000'000'ZE ¿9 000'000'Z£€'¿9 (q+#)5u92 yeud SuonT ugyd go A} 3ugD IQH/T Ay Sago OKA ny NEE igO([5J uÉ rq (qOA)ướu ©{ ọo mổ uetT, uêN HgẩN 11 IEp 2Ñ 000'000ˆ££€'¿9 000'068'£I1'y 000'068ˆ€TT'y 3982 BID) HNIHO IVLALAVENYOHM OVO (q (e IT POH YueYL yun *uoS tịg ex it) ‘uog og Sugnyd ‘uog UNG UOS OBg NOX ‘60 9S VOH HNVHL NOS N&IL NYHd QD AL SNQD = “NYHd OD —= 90p t0rgt2) 2001, \ sun] ugnx quiazy, Ol 6° ?69:PÌ*£66'C IÍ + 3u0n1) go) 95Ị % nạtq đội tọn3[ ¿60ˆy9/'€yT'0€ ¿60°y9/'€PT'0€ 000ˆ000ˆ00S ¿60°P9/'€PT'0€ ¿60°P9/`€yT'0€ /60'y9/`ty1'0E 008'/6'601'óE 000'000'09£'€ 69£8§t'SE'TT 69£'y8§t'S€'TT ¿1S'0S0'T6T'dy€ 69Zy8t'/S£'TI SEO LET O87 TL 008°7L6'S90'6€ 000ˆ000'09£'€ €06°9Z/00/'6TT €06'90/00/'6TT CŒ§',T1T'T06'9p€ €069Z/00//61T 89T SLI 69L'8S 000ˆ000'9ÿ6'6T 000'000'00S T€/°900ˆ/8Pˆ§€T T€/'900ˆ/8Pˆ§€T 666° T8T°ZOL*LTZ 1/900 /838£I 89Z€/1'69/86 000ˆ000'9?6'61I 000'000'00€ T€/*900°/8P'8€T T€/'900ˆ/8Pˆ§CET 666° T8T'ZOLLIZ 1£/900'/8ÿ'8EI t0eÁAn8N Ï[, @T 000'000'00S 000ˆ000ˆ066°6T 8E0° CST SLT 6OT 180°6L7° P67 EIT vor yunyy Surg, Wag SượoH «=/= e707 myu To Supys 67 Mosh Ca 000ˆ000ˆ066'61 000'STT'S6//£ 0It'6EE'8806/ 89£S/LL'SIE'6/ 2/P69'PTT'Z66'£TT 000'STT'S6/'E LOS SET ENS VT Đ9ZS/LSIE6/ FEOđ LOS SET EIS HT 6I60600Z/ZÊ Ly BIN #ỌH tE([, NO- y WeN Sugg dOWLHN wey rep hea NVH Iyd HNIHOD IVL ANHL ON VA AVA ugyu go AeA voy yueyL, NO -3uonu) rẻo8ữ qOïW\I1HN 0H WWEV NO- y trrN 8uoŒ dOWLHN 20H yueyL ogg NO - weu 11A 8uont) 8u02 đ2IN.LHN NVH NYDN AVA OGLL THO HNIHO IVL GOH ON VA AVA 20H quel yup ‘wos ung ex im ‘wos og Sugnyd ‘wos uNg Wos 92g NOM ‘60 9S VỌH HNVHL NOS N@LL NYHd OO AL SNQO AY 1082 0S ÿ1 SUEU ÿW 02 0S 8PZ996'€€90€E ova ABA AY 300.1) 01s 1#{đ Ava OU BIT, L6S'0S€'8y§'Z8 1) ý) L6S'0S€'8b8'Z8 tÖivu nẸp 0S ÿ1) SuEú ÿJ 02 0S €0 OS OAT AHA IZOZ/ZL/TE AeSu rẻ) to) e3 Ly o2 quyyqo 1g} ovo ovg quru ygAnyy, 20p 0g†£) 3uọ,[, Suưon+) 0) 95T Suy, quyq SuẹoH nọtq đội tọn3N tọẨn3N ÏW.L $'T 000ˆ00S'6€b 000'068'y10°06 000'068'y10'06 000°000'000°8€ 000'068'y10'8€9 V 000'000'8F 000°00S'6€y thin 3uôxrT uynX quj1T, Zz07 wu [9 Supys 67 Mesu vor yunyy 000'000°8T 000°000°0TZ 000°000°01Z L906'££S'y9€'§€ LI£St0'9/?'9L t8I'16£S£0'0€ 000'//ZS18'L 000°//ST8ˆb¿ L96£6S'y9E'8 PST 189°L87'899 000 //Z S£0'SL 000°LL7°SZ0°SL L96 6S v9E'% 000 068'y10'066 196 Ê1P'6LĐT LIÊStS'6ttp 0000000008y *y  '£ “T AvU WEN tiEu {019 0S oR] WRID gu 3u0.1) Uÿ13 0S Ẩeu ureu IÿJ uga Sugy tiợu Suo1) 5E} 0S UlgU NED Np og “¢ tHEU 019 0S "ÿ ORI] WIRID - ulgU SUO1) UIGIS OS tiiEU Su0y eT - ttrgu 8u04 SUE} OS '£ 3ON1} UIBNT TZU NED Np 9g “T nen yD DNOGE Nala NFTHD IG DNYA- VAT TU 0S N2 HỌA, 0H OS HD NOA SỌH (08T up “oS trrg ex ip Mos ong Sugnyd ‘wos WIG UOS ORG NOM ‘60 9S VOH HNVHL NOS NULL NYHd QO AL SNOQD eee Ah 000'000ˆ000°8P€ 000ˆ00S'6€y adh 000ˆ00S'6€y 000°000°8T HN 000°000°8T LT£Sb0'9Ly'9L £6L'L9y'§8€0'y1 ™ ae Pen : LI£SbS'€€6 tr Z6L'LOV'8E0' VI snw) nes ưng LOT £6/'L9'8€0ˆtT S£P'LLS L€t'69 £6/'L9y'§€0'y1 S£'LL0'S68'01y Sug Sug], 60 OS ONT AHA TZOZ/ZI/TE ÁSu [61 trựo} 93 £2[ 02 quyyp Te} ogo ovg Yur 1aÁng,J, | ae 90p 0y) Zu0,T, 8uôn'T uợnX quịx1 Ls _AL 2O^_ ` 355 xÀ 3ượn.1) t0) 95] Ỉ 3ugu1, qu(q8uyoH 87 nọtq đội Lens pf Ỉ hf, t0ạÁnẦN Ï41, #T wy 6§Pˆ108'€9 u 10 Supys 61 Apsu vor yuny], 68?ˆ108'€9 LLP't68'?90'T #IS'T08£9 Sz 9y/'TPT't6S'T s PTS'T08'€9 €£C9€0'6S9'£ 9€p'S€S'S6€ £§T'u/9'Ø66'T £6€'69P'66L 698'€0€'y98'T MEE PTT OTH T60'£86'££T'£ LU LOT ESE'D /9?'098'SS€'Z19S'y99'€6Œ£ E§T'LL9'£66T 8Z8'P00'86T'T TS0ˆJP0'S8'€ 9€€y££0ccZb T60'€86 ££T'£ L£y L0£€s€9 S8£€8T'€0€I9S'p99'£6#£ ếL1A ITTA 0TT1A 601A 801A LOTA 90TA SOTA y0TA bL'80S'TS8'Z £98'0€9'§S9 b¿y'80STS8'€ £98'0€9'8S9 £0TA ZOTA 90/'189'0€T'£ b€£'t66'9y/'S9 0F0°9L9°LL8°L9 £8T'LL9'£66'T §I8'££€/ETT 000'000'0£1ˆ€ 988'8€'€£I' ZST'LIE'PL8°99 0y0'9/9'/66°0/ nọId 02 o1) 0ợt5 ẨnSIET'6J ngiqd go ugaz UG DIET "ST NGNL ng) nes uệngu tÖ]J'/J tế g0 NŒN.L $RW) Jd J2 °9Ƒ quey ug] NANI enw yd 'SƑ ÿnJ} 204) g0) 93 tệnu tỏi 2H0J ÿJ 2g uệngu tởJ'€Ƒ 2W IdI42'øE 2p đệnu nỊJ[ 'JJ (ŒI Suộp 3ow 1y uyn) uệngu tô] 0} dgrqsu queop 4] ugnb yd iq Sượu ưyq qdIq2'§ ÁDA 10Ị /đ H2 :00 8MO4Tqa remd my, quis re) 3uộp JẺoq ng) qu#o('9 hayp dgo Suns ‘Suey ugq dos uệngu lỗ] '$ trợq Suey HọA ý) 'ÿ ñA/p dự 2un2 “8u uợq ung) nụ) qu#o(['€ 111) IIẸ13 E01 222 fa qoip dys Suns 'Sượu uợq ng) qưøo('J T0TA quyur AGIL TES 070°9L9°LL8°L9 T£0£ mgu p £nb @IÒM gAng Lh, 000'000°0£T'€ Ava wg oy oq ugg n4) 02 nụ) 0o 00'9/9'/66'0/ („gi 5u; nụyq ngu p5 nạN) 12707 CHOM Sugp -yuyi ia uog TZ0/Z1/1€ ẤvSu tạp T£0£/01/10 Avsu ny, £9 T9 09 Z§ TS 0S 0ÿ ££ T€ 0€ 9Z sz €£ TZ 02 TỊ OT £0 T0 9s 20H Yury yun ‘uos wg ex it) ‘Mos ong Sugnyd ‘uog wg 0oS 2š NO5ï “60 0S vụ IZOZ/ZL/TE Seu 1} weO} gy LY OYD VOH HNVHL NOS NATL NVHd OO AL ONQO id LOIHL GAHL OHS NHL HNVOG NVHN IHD DFTA VO9 DNO.OH ANY BNI LAAHL :S0 2Ä'1 Ha (J2 ïE) 02 0#q qu[0i an iL 30p tg†2 2u, 3n'[ ugnX q1T, 5ugoHW Stony UFO} 9M Suey yg Aysu ‘vo yunyy, Sẽ ngiq dg] tọon3N turọAnẩN Ï{L #1 1£6'£0€'£L£y] 90/'189'0£1'£ ly££ bó6'9yL'€9 8# `T0ÿ 8EI'LI PST FEI 97 SOF 0F9 OIL 9S Jx6È0£ 9H [0 Supys 61 9S 1£6 Z0 £I£ 90/'189'0ET ?££ 766 9ÿ¿ 187 'I0ÿ 8£I FST HED BT SOF 0F9 OIL ế C9 TT ly££'b66'9y/ S9 8t T0E'8ET'TI €I'y€9 8c €0? 0ÿ9'01/'9€ 9SL'7Z0S EES I- quel u#q[, y€I'y€9'8£ 191'£yI'ttZ 8S #0H9H LyL€88'1yET ono éq Sug7, ova gp uiqd €8 Z86 Z91- £/'€I€'96/'6 19€'y99'£6Œ£ 19I'€tI'ty£ 8S Bi E'TIÉG 00'9/9'//8'/9 nạingig 0ÿ0'9/9'//8'/9 quigo 0ÿ0'9/9'//8'/9 EMCH ugo; 8uộaIUS0Q, 3uọ, LZ8°LZL1S0°9L6 [£6 £0S'€I£vI €€8'Z86 Z91- €68'8€9'0y0'89 19€'b99'£6£Œ£ Sugp -yuyy ia uog £p9'9y0'y9/'L0E €68 8€9'0y0'89 19€'y99'£6£ € £/1'1€8'£0€ €0t'0y9'01/'9€ u02 vis Ae ŒOS.L nu to| ugnyy ugnqu OT] uga BID| na yoip 9D Nyy ou Buonys nyy/q, Suga v1 nyyq| Ị € Z Z Teosu uaq] vi Suey ưẹđ ưgn] r\) ữo([ LL op 8uoxJ, (4 WEN! Ai eu / ¢ _€ + € Z Ị LL 4S vip aa nypy 0943 ogo ovg (q ga] ugyd Sugyy ugyd oq en reyd ON 9q ugyd Sugyy ueyd oq urs tet] đOSL enu 2| yueop| Yury Sudp yoy Ny ugnyu LOT, (y+€)wd mo Suộa 3uo[| gq] ugyd Sugyy ry ryo ga ovy ney 9q ugyd yd Tyo eA ORY ney] Ôq ou uynữ) nữ queo| Teosu uaq] BI Suey Ueg trg\ ni ưø0([ seu wen] Yquvop Gury aA YuT] O84) OY Og NVHd Od OYO Oy - €0'TIIA VOH HNVHL NOS N@IL NYHd 00 ALONOQD ĐỌH (08t[, up ‘tog ung ex itp “os ogg Suenyd ‘Hog UNG uoS 9G NOM ‘60 9S yêu 5uon.[, PST PEN STZ fa Wig 18?'T0'8EI'TI osq ep wand dq Seay ogo lyE£ 66 9yL'S9 0y0'9/9'//8'/9 (qua nạtŒ PEE P66 OPL'SO 0ÿ0'9/9'//8'/9 dgiysu quvog 101 Sudo Su0y, Bugp :Yyun ia uog 90 OS ONT ñEa 1£0Z/Z1/1€ Ấg8u rẻ WYO} gy AY OYD quigo re} ovo ovg tuyu ‡3£nHJ,