Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh quảng bình,

Thư t e NBA N irơ e VIET Học Ngân Hàng LV 0 7 HA NỌ B O G ỉA O ' m e > sgpf* : — — Ự n g â n h n g n h n c v iệ n a m V ;'^;W b ộ g iá o d ụ c v đ o t o HỌC VIỆN NGÂN HÀNG H O C V ^ ^ r l 0, NGÔ MINH VỸ KH0\S.\UĐ-V H0 GIẢI PHÁP HẠN CHÊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Chun ngành : Tài chính, Ngân hàng Mã s ố : 60.34.02 01 LUẬN VẪN THẠC SỸ KINH TẾ H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G LUM.m TRUNG TÂM THÔNG TIN ■ THƯ VIỆN S ố ': I N gười hướng dẫn khoa hoc : PGS.TS Tơ Ngoe H ưng HÀ NƠI - 2013 ■1Á i LỜI CẢM ƠN Trước tiên, cho phép gửi lời cảm ơn sâu săc nhat đen cac Thầy cô giáo Học viện ngân hàng đặc biệt NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hưng người tận tình hướng dân tơi st qua trinh thực hiẹn va hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo cán nhân viên Ngân hàng nông nghiệp phát triên nông thôn —Chi nhanh tinh Quang Binh người thân với đơng nghiệp nhiệt tình giúp đỡ, tạo đieu kiẹn, cung cấp tài liệu cân thiêt cho trình nghiên cưu Đong hanh cung động viên giúp đỡ tơi vượt qua khó khăn q trình học tập nghiên cứu T c g iả lu ậ n v ă n LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đê tài nghiên cứu mang tinh đọc lạp cua cac nhan Luận văn hoàn thành sau trình học tập, nghiên cứu thực tiễn, kinh nghiệm thân hướng dẫn NGND,PGS.TS Tô Ngọc Hưng Luận văn chưa công bơ bât kỳ hình thức nao TÁC GIẢ LUẬN VĂN Ngô Minh Vỹ MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC Sơ ĐỒ, BẢNG BIÊU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỎNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 17 1.2 NỘI DUNG Cơ BẢN VÈ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỰNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.2.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng 20 1.2.2 Sự cần thiết hạn chế rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Những nội dung chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng 21 2.4 Phương pháp nhận diện, tính tốn cân nhăc, áp dụng sach phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel 36 1.3 KINH NGHIỆM VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC VÀ QUỐC TỂ 45 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế 45 1.3.2 Kinh nghiệm từ số Ngân hàng thương mại n c 49 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 51 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 53 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VÊ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .53 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 53 2.1.2 Chức nhiệm vụ 33 2.1.3 Các đặc điểm chủ yếu hoạt động kinh doanh .54 2 THựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO rÍN DỤNG TẠI AGRIBANK QUẢNG BÌNH 60 2.2.1 Hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình 60 2.2 Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Quảng Bình 77 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK QUẢNG B ÌN H .93 2.3.1 Kết đạt 93 2.3.2 Nguyên nhân tồn 94 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIÉN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 102 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG, ĐỊNH HUỐNG PHÁT TRIÊN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 102 3.1.1 Định hướng chung I 3.1.2 Một số tiêu hoạt động định hướng phát triển chung Agribank Việt N am I 3.1.3 Định hướng phát triển chi nhánh Quảng Bình .104 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK QUẢNG BÌNH 107 3.2.1 Các giải pháp xây dựng định hướng, sách tín dụng 107 3.2.2 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 110 3.2.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy r a 116 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 119 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 125 3.3.1 Đối với Chính phủ 125 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 126 KÉT LUẬN 129 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 131 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẢT AgiBank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn TCTD : Tổ chức tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước CBTD : Cán tín dụng NH : Ngân hàng NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần CBCNV : Cán công nhân viên CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN IPCAS : Hệ thống toán kế toán khách hàng Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín VIB : Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam DN : Doanh nghiệp DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh TDN : Tổng dư nợ KTTT : Kinh tế thị trường DANH MỤC Sơ ĐÒ, BẢNG BIẺU 41 ĐỒ thị 1.1 : Đo lường VaR Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 16 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức điều hành Agribank Quảng Bình 54 Sơ đồ 3.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng .119 Bảng 2.1: Đặc điểm đội ngũ lao động Agribank Quảng Bình giai đoạn 2010-2012 58 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009 - 6T/2013 phân theo thời hạn tỷ trọng T D N 63 Bảng 2.3: Kết hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009 - 6T/2013 phân theo nhóm khách hàng tỷ trọng 67 Bảng 2.4: Kết hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009 - 6T/2013 phân theo ngành 68 Bảng 2.5: Kết hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009 - 6T/2013 phân theo địa bàn hoạt động 69 Bảng 2.6: Kết phân loại nợ Agribank Quảng Bình giai đoạn từ 20096T/2013 81 Bảng 2.7: Nợ hạn Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009-6T/2013 82 Bảng 2.8: Kết xử lý nợ cú vấn đề Agribank Quảng Bình giai đoạn 2010-2012 86 Bảng 2.9: Kết nợ cỳ bảo hiểm xử lý rủi ro qua bảo hiểm Agribank Quảng Bình giai đoạn 2010-2013 89 Biểu đồ 2.1: Kết hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009 - 6T/2013 phân theo thời hạn cho vay 62 Biểu đồ 2.2: Kết hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009 - 6T/2013 phân theo nhóm khách hàng 65 Biểu đồ 2.3: Kết hoạt động tín dụng ngành Ngân hàng Quảng Bình giai đoạn 2010 —6T/2012 tính theo thị phân dư n ợ .72 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Trong lĩnh vực tài chính, NH khơng ngoại lệ Khủng hoảng tín dụng có ảnh hưởng khơng nhỏ đến kinh tế Thời gian qua, khủng hoảng tín dụng Mỹ khởi nguồn cho khủng hoảng kinh tê tồn câu Các qc gia phải thực hiẹn cai each, xay dựng hệ thống quản lý tài chế phịng ngừa rủi ro tài theo chuân mực quốc tế, công khai, minh bạch hoạt động NH để tránh nguy biến động tầm kiểm sốt thị trường tài chính, hoạt động tuân theo quy luật chung thị trường Cho dù ngân hàng lớn, lâu đời ngân hàng nước Mỹ, Châu Âu hay ngân hàng nhỏ nước ta, việc thua lô hay phá sản cua cac ngan hàng có nhiều nguyên nhân, mấu chốt việc quản trị rủi ro hiệu quả, thường khoản tín dụng xấu khơng kiểm sốt Ngân hàng lớn dần lây loang toàn hệ thống Hoạt động kinh doanh NH Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập NH Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin chưa đầy đủ thiếu minh bạch, khả phòng ngừa rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chun nghiệp cán NH chưa cao v.v tạo nên bối cảnh chất lượng tín dụng thời gian qua đáng quan tâm1' Trong năm 2007-2010, tình hình tăng nóng tín dụng chứa đựng nhiều nguy rủi ro cao hoạt động NH Năm 2011-2012, toc đọ tăng trưởng tín dụng có phần giảm xuống, nhiên hậu tăng 117 Trên sở đó, Tổ thu nợ hạn, xử lý nợ xấu tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phịng, phận có liên quan, Tổ xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận Agribank với khách hàng quyền địa phương, quan pháp luật nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc Chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Tổ quản lý nợ hạn, nợ xử lý rủi ro tiến hành đánh giá khả thu nợ khoản vay từ giao tiêu thu hôi nợ xử lý rủi ro CBTD quản lý Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Phân tích thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác hay phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý thu hồi nợ bán nợ cho cơng ty mua bán nợ, tiết giảm chi phí hoạt động trích lập dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu 3 S d ụ n g c c c ô n g c ụ b ả o h iể m b ả o đ ả m tiề n vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thê lường trước được, có thê ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh; rủi ro tài khách hàng Khi rủi ro tín dụng xảy khả tốn nợ gơc nợ lãi khách hàng suy 118 giảm dẫn đến vốn Bên cạnh đó, số trường hợp ngân hàng cho vay khách hàng uy tín khơng dùng tài sản đảm bảo rủi ro xảy ngân hàng khơng có sở để thu hồi nợ Hoạt động tín dụng Agribank Quảng Bình tăng trưởng với tơc độ cao Agribank chưa ràng buộc phải sử dụng biện pháp nhằm khắc phục rủi ro có Có thê thây lợi ích viẹc sư dụng cong cụ bảo hiểm hay bảo đảm tiền vay khoản vay Agribank Quảng Bình ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp như: _ Hiện Cơng ty bảo hiểm Agribank vào hoạt động có hiệu quả, điều kiện thuận lợi cho Agribank Quảng Bình việc phối hợp ba bên: ngân hàng, bảo hiểm, khách hàng Với rât nhiêu sán phâm bảo hiểm hoạt động tín dụng, Agribank Quảng Bình áp dụng sản phẩm “Bảo an tín dụng” Agribank Quảng Bình cần quy định bắt buộc khách hàng vay khơng có tài sản đảm bảo phải thực mua bảo hiểm “Bảo an tín dụng” cơng ty Bảo hiểm Agribank với vay Nhờ sử dụng sản phẩm bảo hiêm mà tôn that von vay thiên tai gây ra, tổn thất người hộ gia đình cá nhân quan bảo hiêm toán, giảm thiêu đáng ke nhung ton that - Khách hàng mua bảo hiểm đơi với hàng hóa, máy móc thiet bị the dùng làm tài sản đảm bảo Agribank Quảng Bình Theo quy định giao dịch đảm bảo, khách hàng thê châp máy móc, thiêt bị cho ngan hang tiếp tục sử dụng khai thác tài sản Giá tri tai san giam dan mà hư hỏng mát nhiều nguyên nhân, hợp đồng bảo hiểm cần thiết phải bổ sung điều khoản đơn vị thụ hưởng ngân hàng cho vay - Hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo; tài sản dùng đê đảm bảo cho khoản vay ngân hàng Agribank Quảng Bình chọn tai 119 sản bất động sản (quyền sử đất tài sản gắn liền với đất) giấy tờ có giá (tiết kiệm có kỳ hạn, kỳ phiếu, chứng tiền gửi ) khả khoản cao 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 3.2.4.1 Chuyển đồi mô hình mảy tín dụng Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Tách chức tiêp thị, quan hệ khách hàng, thâm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên CBTD liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Do mơ hình tổ chức Agribank Quảng Bình bao gồm Chi nhánh loại Phòng giao dịch trực thuộc nên phải xây dựng mơ hình quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh Đồng thời chuyển đổi mơ hình quản lý theo chiều dọc, đó, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng quản lý tập trung hội sở chính, phòng giao dịch làm chức bán hàng theo dõi khoản vay Sơ đồ 3.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 120 - Bộ phận quan hệ khách hàng: Chức tìm kiếm, tiếp xúc, khởi tạo quan hệ tín dụng với khách hàng Phịng thuộc Phòng giao dịch chi nhánh Sau xem xet ho sơ đầy đủ, theo quy định, chuyển hồ sơ sang cho phận thẩm định tín dụng trực thuộc hội sở - Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng: Thẩm định độc lập, giám sát q trình thực định phận quan hệ khách hàng Đồng thời, giám sát trình vay vốn, trả nợ khách hàng, tạo trình kiểm tra liên tục sau cho vay, có tra lời việc đồng ý hay không đôi với khoản vay - Bộ phận quản lý nợ: Chức lưu trữ hồ sơ, nhập liệu, theo dõi quản lý khoản vay theo yêu cầu, điều kiện xác lập từ phận quản trị rủi ro tín dụng Đây phận quan hệ khách hàng Để chuyển đổi mô hình cấp tín dụng phải giải r \ van đe: À 4A Thứ nhất: mô hình ảnh hưởng đến quyền hạn cán có liên quan đến q trình cấp tín dụng Bây giờ, định cho vay hay không phụ thuộc vào định tập thê, phận độc lập Đây la mọt trơ ngại khơng nhỏ cho q trình chuyên đôi Agribank, VI cac bọ phạn, quen với cách thức hoạt động truyên thông (một CBTD tự tìm kiem, tham định giải ngân thu nợ hoàn tất khoản vay) Đê khăc phục yêu tơ này, cần có xếp lại câu tô chức liên quan đên phận tin dụng, chuyên đổi cách nghĩ, phân định rõ trách nhiệm quyền hạn phận Thứ hai: thiếu thông tin, đặc biệt thơng tin tín dụng, báo cáo tài khách hàng chưa bắt buộc phải qua kiểm tốn, có xác nhận quan thuế Quy trình lại yêu câu tách bạch cac chưc nang, 121 nên cán thẩm định (không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng) phải có đầy đủ thông tin để định đắn, hợp lý Thứ ba: việc phân định trách nhiệm phải rõ ràng, đặc biệt trách nhiệm pháp lý để đảm bảo liên kết chặt chẽ, tránh e ngại, sợ trách nhiệm q trình cấp tín dụng ảnh hưởng đến hoạt động NH khách hàng H o n th iệ n h ệ th ố n g th n g tin tín d ụ n g Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thơng tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh hêt sức cân thiêt Mặc du năm gần Trung tâm CIC NHNN Trung tâm thông tin tín dụng Agribank có nhiêu nơ lực tạo lập kho liẹu ve cac doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng yêu cầu cịn nhiều hạn chê Đặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phòng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phịng ngừa, hạn chế rủi ro Do cân tạo lập hệ thơng thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu NH đê bô sung, tăng tính đủ chinh xac cua kho du hẹu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng Agribank cần tổng hợp đưa đánh giá phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho Agribank Tỉnh từ Chi 122 nhánh cung cấp, triển khai thống toàn tỉnh để sử dụng thấm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả nàng tích họp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu họp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập Agribank Quảng Bình cần thiết lập mối liên hệ vói tô chức, dịch vụ cung cấp thông tin để có thề khai thác, mua tin cần thiêt đê đáp ứng yêu câu thông tin từ cac Chi nhanh Đ o tạo, p h t triể n n g u n n h â n lự c Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thịi rủi ro tín dụng đồng thòi nguyên nhân gây tản thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Cơ cấu lao động Agribank Quảng Binh cho thây trình độ cán không đồng đều, số lượng cán có trình độ trung cấp, sơ cấp cịn chiếm tỷ lệ 11,5% so với tổng số lao động Những lao động thường co tuồi đời tương đối cao, làm việc kinh nghiệm chủ yếu nên hạn chê việc ứng dụng cõng nghệ, phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Trong năm qua, Agribank Quảng Bình tổ chức số lớp tập huân nghiệp vụ cung gửi đào tạo trung tàm sau chưa đánh giá hiệu cơng tác đào tạo Một mơ hình phịng ngừa rủi ro tín dụng hồn hảo quy trình cập tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể đề vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tốn thất tin dụng xảy ra, chi nặng nê Do giải pháp nhàn giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp & - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng 123 nghề địi hỏi phải có lực vê phân tích, đánh gia, tinh chiu trach nhiệm rât cao ln có cạm bây nên cân co ban linh va đạo đưc nghe nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Agribank Quảng Bình tương lai - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thâm định kiêm tra giám sát khoan vay mọt each có hiệu _ Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỳ thuật thâm đinh tín dụng, phong ngưa rui ro nâng cao chât lượng tín dụng Đào tạo phải theo đung đinh huong, chu trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đê bô trợ cho công viẹc trực tiep hang ngày đào tạo nâng cao cho cán chủ chôt quy hoạch đe xay dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực hiẹn Mọt đieu kha te nhị công tác nhân sự, đặc biệt bơ trí, bơ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán không the hiẹn ro chinh kien cua minh thẩm định tín dụng mà theo đạo cap tren, cho du tren thục te khoản vay bị hạn, mât vôn rât cao can bọ đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thê tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay khơng có khả đưa kêt qua tham đinh khach quan va 124 trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống nhât toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán _ Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng từ địa bàn sang địa bàn khác (có thể thực 01 năm luân chuyển địa bàn 01 lần) để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đông thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác nâng cao lực xử lý công việc 3 T ă n g cường m ố i q u a n h ệ v i c c h iệ p h ội, b a n , n g n h Quán triệt tinh thần lấy thị trường tin dụng cho vay Nông nghiệp Nông thôn chủ đạo; Hộ gia đình khách hàng truyền thống, bàn, lâu dài hỗ trợ cấp uỷ, quyền địa phương nên Agribank Quảng Bình Tinh đến 30/06/2013 toàn tinh triển khai 140/159 xã, thành lập 493 tổ với 13.981 hộ dư nợ Từ năm 2009 đến nay, phối kết hợp cùa hai cấp Hội NHNo cấp số nơi chưa chặt chẽ, hiệu thấp dẫn đến hoạt động tổ vay Vốn có c h iề u h n g x u ố n g , b ộ c lộ số tồn tại: - Một số cấp uỷ, quyền địa phương chưa quan tâm đến hoạt động tồ vay vốn Một số Ban lãnh đạo tổ (tồ trường) chưa nhiệt tình, trình độ lực tổ trường chưa đáp ứng yêu cầu, cách qn lý tồ cịn lúng túng hoạt động tổ nhóm khơng phát huy hiệu - Sau kiện toàn máy, tổ vào hoạt động việc kiểm tra, đánh giá trình thực tổ chưa qưan tâm, biểu lực số ban lãnh đạo tổ khâu quản lý hạn chế, thiếu nhiệt tình hoạt động- cá biệt số cán tổ biểu tính sách nhiểu hộ vay, đặt điều kiện, 125 bắt người vay nộp phí trái với quy định, gây phiên hà cho dan, lợi dụng long tin thành viên để xâm tiêu tiền trả nợ, trả lãi người vay - Một số cán Ngân hàng chưa nhận thức hết vai trò ban lãnh đạo tổ vay vốn cầu nối trung gian việc thu nhận thông tin để giải cho vay mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng Chưa sâu sát tiêp cạn họ dan, chưa làm tốt vai trò tuyên truyền, tiếp thị, giao ban định kỳ (quý) công tác xã hội hố loại hình nghiệp vụ tín dụng, dich vụ Ngan hang Vì năm tới cần tập trung vào số giải pháp sau: - Liên ngành Agribank —Hội nông dân —Hội phụ nữ mo họi nghị tong kết chương trình phối kết hợp, tổng kết mơ hình cho vay, thu nợ qua Tổ vay vốn để có biện pháp đạo kịp thời, phù hợp có quy định chung, thống khâu thực _ Có văn quy định tiêu chí để đánh giá chất lượng hoạt động tơ vay vốn Hội Nông dân, Phụ nữ huyện ban hành văn đạo Hội nông dân Hội phụ nữ sở xã, phường phối hợp ngân hàng nông nghiệp cố, chấn chỉnh hoạt động tố nhóm - Tổ chức kiểm tra quy chế hoạt động, quy trình cho vay qua tổ vay vốn 100% số tổ thành lập để xác định xác chất lượng hoạt động tô - Tiếp tục quy định trì lịch trực giao dịch xã CB r o thu nợ lưu động tạo thuận lợi cho người vay vốn 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ ĐÈ XUẤT 3.3.1 Đ ố i v ó i C h í n h p h ủ Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ vê điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cua cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời 126 báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiêm tốn chưa đảm bảo - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản đê thu hoi nợ, tranh tinh trạng day dưa kéo dài ảnh hưởng đên lành mạnh tài chinh cua cac ngan hang “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” Ngân hàng giới năm 2006 nhận định quyền pháp định chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia, có Việt Nam Do cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo bọ ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiêp gián tiêp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chê rủi ro tín dụng, phối kết hợp đê giải quyêt vân đê vuớng mắc trình cấp tín dụng ngân hàng 3 Đ ố i v ó i N g â n h n g N h n ó c - Nâng cao vị Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước hoạt động thực với tư cách mang đầy đủ tính chất ngân hàng trung ương kinh tế thị trường định hướng xã 127 hội chủ nghĩa Các chức chủ yếu Ngân hàng Nhà nước: ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng ngân hàng, người cho vay cuối cùng, quan điều tiết thị trường tiền tệ trung tâm toán, đồng thời kết hợp với chức quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Có trách nhiệm quyền hạn chủ chốt việc quản lý, giám sát hoạt động TCTD va cac to chưc khac co hoạt động ngân hàng, đông thời phôi hợp chặt chẽ VƠI Bọ tai chinh việc quản lý, giám sát bảo đảm an tồn hệ thơng tài - Đổi phát triển hệ thống giám sát ngân hàng: Trên sở máy tra Ngân Hàng Nhà Nước có, xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng đại hữu hiệu chế, mơ hình tổ chức, người phương châm nhăm đáp ứng yêu câu thực tiên phát tnen hẹ thong Ngan hàng Việt Nam thực theo nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng - Chổng cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sang tạo va chu động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuât tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay đê hoàn trả khoản vay cua cac ngan hang khac, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ưy ban Basel) thực thi chưc nang quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thông giám sát ngân hàng hoàn thiẹn theo 128 hướng nâng cao chât lượng phân tích tình hình tài chinh va phat tnen hẹ thong cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung câp tin dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vừng - Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng: Đây công cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp NHTM phịng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay môi ngân hàng - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đông xêp tât khoan nợ gia hạn vao nhóm nợ xấu) - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Đe nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đối Trung tâm sang hình thức cơng ty co phan có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho ap dụng mo hình cong ty xếp hạng tín nhiêm đơc lâp Việt Nam đê ho trợ cho cac ngan hang hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xêp hạng tín dụng thê giới 129 KÉT LUẬN Khủng hoảng tài Châu Á năm 1997 bắt nguồn từ Thái Lan, khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 phố Walls Mỹ dù có nhiều nguyên nhân hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng Với cường quốc tài Mỹ lâm vào khủng hoảng trầm trọng khoản cho vay chuẩn khả đánh giá rủi ro khơng xác, khơng có kịch đối phó cho trường hợp khủng hoảng tồn diện Nói riêng Việt Nam, từ vụ án liên quan đến tín dụng ngân hàng , vụ việc cho vay không quy trình gây thât tài sản ngân hàng xuất phát từ công tác quản lý rủi ro tín dụng khơng hiệu quả, thiếu chặt chẽ Điều cho thấy, điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù trải qua nhiều học kinh nghiệm, giải pháp hạn chê rủi ro tín dụng chưa đủ Với tác động sâu rộng mạnh mẽ rủi ro tín dụng, tùy mức độ phát triển giai đoạn, mà ngân hàng phải ln củng cố hồn thiện gải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đê vừa có lợi nhuận vừa đảm bảo an tồn tài cho ngân hàng Trên sở đó, luận văn trình bày sơ lược dạng rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt trình hoạt động, tập trung phân tích kỹ rủi ro tín dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, với phần phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Quảng Bình Từ đó, luận văn đưa giải pháp Agribank Quảng Bình ngày hồn thiện khả phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời kiến nghị ban ngành hữu quan có hướng giải pháp đề tạo điều kiện cho 130 ngân hàng tăng cường khả kiểm soát rủi ro tín dụng Điểm Agribank Quảng Bình, cần xây dựng rõ sách hoạt động tín dụng cụ thể thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội, đồng thời phổ biến đến CBTD để từ có định hướng cho vay hợp lý Bên cạnh đó, cần hồn thiện mơ hình quy trình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan, khoa học Ngoài ra, cần hoàn thiện sách đào tạo, phát triển nguồn nhân lực, phát triển công nghệ xây dựng hệ thống thu thập phân tích thơng tin Từng bước hồn thiện hệ thống thơng tin cảnh báo, giải pháp phịng ngừa hạn chê rủi ro tín dụng, đê nâng cao chn an tồn cho ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận, nâng cao lực cạnh tranh Đây u cầu sống cịn Agribank nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung thời kỳ hội nhập 131 DANH MỤC T À I LIỆU TH AM KHẢO NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hưng “Giải pháp phát triển bền vững hệ thống thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, ngày 31 tháng 08 năm 2013, trang 1-10 PGS.TS Tô Ngọc Hưng “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học cho Việt Nam”, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, số 125, Tháng 10/2012 NGƯT.PGS.TS Tơ Ngọc Hưng “Giáo trình Ngân hàng thương mại”, NXB thống kê 2009 PGS.TS Tô Kim Ngọc “Giáo trình tiền tệ Ngân hàng”, NXB thống kê 2008 GS.TS Nguyễn Xuân Tiến “Giáo trình nguyên lý & nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB thống kê tháng 08/2013 Bùi Duy Hưng, “Bài học kinh nghiệm đo lường rủi ro tín dụng từ khủng hoảng nợ chuấn Mỹ”, Tạp chí ngân hàng, số 18 tháng 9-2008, trang 59-62 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập dự phịng đế xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2011), Định hướng giải pháp cấu lại hệ thống Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2015 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2004), sổ tay tín dụng 10 Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2007), Tài liệu tập huấn sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng nội 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Quảng Bình, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2009-6T/2013 12 Huỳnh Thế Du, “Thành Công Thất Bại Mơ hình xử lý nợ xấu”, (15/11/2004), Tài liệu Fullbright 13 Websit Agribank.com.vn “Agribank - Những cột mốc chặng đường lịch sử” 14 Agribank Hội đồng Quản trị “Quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCBC”