NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY
TỔNG QUAN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
1.1.1 Những vấn đề cơ bản về doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.1.1.1 Khái niệm, ph n lo i doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hiện nay, mỗi quốc gia và khu vực có những tiêu chí và phương pháp phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) khác nhau, thường dựa trên số lao động, vốn đầu tư, doanh thu và lợi nhuận DNNVV được hiểu là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ về nguồn vốn, doanh thu hoặc số lượng lao động Tại Việt Nam, DNNVV được chia thành ba loại: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, theo Nghị định số 39/2018/NĐ-CP của Chính phủ ban hành ngày 11/3/2018, quy định chi tiết một số điều của Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Bảng 1.1: Bảng tiêu chí xếp loại DNNVV
DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa
I Nông, lâm nghiệp và thủy sản ≤ 10 người ≤ 3 tỷ đồng ≤ 100 người
Doanh thu năm ≤ 50 tỷ đồng hoặc
Doanh thu năm ≤ 200 tỷ đồng hoặc nguồn vốn
II.Công nghiệp và xây dựng
Thương mại và dịch vụ
Doanh thu năm ≤ 10 tỷ đồng hoặc nguồn vốn
Doanh thu năm ≤ 100 tỷ đồng hoặc nguồn vốn
Doanh thu năm ≤ 300 tỷ đồng hoặc nguồn vốn
(Ngu n: Ngh nh s 39/2018/NĐ- ngày 11/3/2018)
Mỗi quốc gia, mỗi khu vực lại có những cách phân loại DNNVV khác nhau
Có thể thấy qua bảng dưới đây:
Bảng 1.2: Bảng tiêu chí pân loại DNNVV của một số quốc gia và khu vực Quốc gia/Khu vực
Phân loại DNNVV Số lao động Vốn đầu tƣ Doanh thu
8 Thái Lan Nhỏ và vừa - < 200 triệu
9 Malaysia Nhỏ và vừa 0 - 150 - 0 - 25 triệu
Indonesia Nhỏ và vừa - < 1 triệu USD < 5 triệu USD
Nhiều quốc gia chỉ sử dụng một trong ba tiêu chí để phân loại quy mô doanh nghiệp, trong khi một số khác kết hợp hai trong ba tiêu chí Tuy nhiên, hầu hết các quốc gia và khu vực trên thế giới đều lấy số người lao động làm tiêu chí quan trọng nhất để phân loại doanh nghiệp Điều này hợp lý vì doanh thu và nguồn vốn thường không ổn định qua các năm do tác động của nền kinh tế, dẫn đến việc số lao động trở thành chỉ tiêu phổ biến cho việc phân loại quy mô doanh nghiệp.
1.1.1.2 Đặ iểm ho t ộng NN
Nhìn chung, đặc điểm hoạt động của DNNVV có thể chia thành những bất lợi và lợi thế sau:
Những điểm bất lợi hứ nhất, hoạt động quản trị DNNVV thường mang tính chất gia đình
Hiện nay, nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Việt Nam quản lý theo kiểu gia đình, với các vị trí quan trọng thường do người thân hoặc họ hàng đảm nhiệm mà không dựa vào năng lực thực sự Mặc dù phương thức điều hành này có thể hiệu quả trong quy mô nhỏ, nhưng khi doanh nghiệp mở rộng, nó sẽ trở thành rào cản cho sự phát triển Ngoài ra, DNNVV cũng thường thiếu vốn và gặp khó khăn trong việc vay vốn ngân hàng để duy trì hoạt động kinh doanh.
Trong kinh doanh, DNNVV thường gặp khó khăn trong đàm phán và phải chi trả trước để thu hồi vốn sau, yêu cầu có một lượng vốn tự có nhất định Với quy mô vốn nhỏ, DNNVV thường xuyên cần tài trợ vốn nhưng việc vay ngân hàng lại yêu cầu tài sản bảo đảm, mà không phải chủ doanh nghiệp nào cũng có tài sản tích lũy Điều này là một trong những nguyên nhân chính khiến DNNVV khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
10 hứ , hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNVV dễ gặp rủi ro, nhạy cảm với biến động của thị trường
DNNVV thường gặp khó khăn trong quản trị và vốn, dẫn đến việc chủ doanh nghiệp không chuẩn bị kịp thời trước những biến động của thị trường và nền kinh tế Hơn nữa, họ cũng không chú trọng áp dụng công nghệ mới vào sản xuất, làm giảm khả năng cạnh tranh và thích ứng với thay đổi.
Nhiều DNNVV đang sử dụng công nghệ lạc hậu so với tiêu chuẩn toàn cầu, chủ yếu do việc áp dụng thiết bị cũ với chi phí thấp Hơn nữa, các chủ doanh nghiệp thường không muốn đầu tư lớn để nâng cấp dây chuyền sản xuất của mình.
Những lợi thế hứ nhất, DNNVV có sự linh hoạt trong hoạt động sản xuất kinh doanh
DNNVV với bộ máy đơn giản và gọn nhẹ có khả năng thay đổi linh hoạt hơn so với các doanh nghiệp lớn với tổ chức phức tạp Điều này giúp DNNVV dễ dàng chuyển đổi hoạt động kinh doanh khi đối mặt với những thách thức từ thị trường Hơn nữa, DNNVV cũng ít gặp rào cản gia nhập ngành, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển.
Do quy mô nhỏ, tác động của DNNVV đến thị trường không lớn, cho phép họ lựa chọn các ngành phát triển với tỷ suất lợi nhuận cao và ít rào cản Hơn nữa, DNNVV còn có khả năng đổi mới sáng tạo trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường và sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) phải linh hoạt và sáng tạo để tồn tại và phát triển Họ thường xuyên tìm kiếm cơ hội kinh doanh mới, điều chỉnh phương thức tổ chức sản xuất, và cải tiến sản phẩm nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu thị trường.
1.1.2 Hoạt động cho vay DNNVV của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 M i qu n hệ v y v n giữ NH M và NN Đặc trƣng của mối quan hệ vay vốn giữa NHTM và DNNVV nhƣ sau:
- Số tiền cho vay thường nhỏ do quy mô hoạt động kinh doanh của DNNVV nhỏ, nhu cầu vốn không lớn
- Thời hạn cho vay chủ yếu là ngắn hạn và trung hạn
- Mục đích vay vốn chủ yếu để bổ sung vốn lưu động và đầu tư tài sản cố định
- Biện pháp bảo đảm chủ yếu là bảo đảm đầy đủ bằng tài hoặc có bảo đảm một phần, tuy nhiên tỷ lệ không có bảo đảm thường thấp
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc dẫn vốn cho nền kinh tế, chuyển giao nguồn lực từ người thừa vốn sang người thiếu vốn Tại Việt Nam, ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng phổ biến và có quy mô rộng lớn Khi các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) gặp khó khăn trong việc huy động vốn, vay ngân hàng trở thành nguồn bổ sung nhanh chóng với chi phí hợp lý.
Có thể khái quát một số vai trò của vốn vay NHTM đối với DNNVV nhƣ sau:
Ngân hàng cung cấp vốn cho doanh nghiệp, giúp duy trì hoạt động kinh doanh liên tục và nắm bắt cơ hội mở rộng sản xuất, phát triển kinh doanh hiệu quả.
Thứ hai, vốn vay ngân hàng là đòn bẩy tài chính của DNNVV
Thứ ba, vốn vay ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh và thể hiện vị thế của DNNVV
Thứ tƣ, vốn vay ngân hàng tạo điều kiện cho chủ DNNVV nâng cao khả năng quản lý, sử dụng nguồn vốn một cách có hiệu quả.
HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
1.2.1 Khái niệm hiệu quả cho vay
Mọi chủ thể kinh tế đều hướng đến việc đạt được hiệu quả cao trong hoạt động của mình Theo từ điển kinh tế học của Nguyễn Văn Ngọc, hiệu quả (efficiency) được định nghĩa là mối quan hệ giữa các đầu vào, yếu tố khan hiếm và sản lượng hàng hóa, dịch vụ Điều này liên quan đến việc sử dụng các yếu tố đầu vào nhằm đạt được mục tiêu đầu ra, có thể là lợi nhuận hoặc tác động đến kinh tế, văn hóa, xã hội Trong mối quan hệ vay vốn giữa ngân hàng thương mại và doanh nghiệp nhỏ và vừa, yếu tố hiệu quả được đặt lên hàng đầu.
Đối với ngân hàng thương mại (NHTM), một khoản cho vay hiệu quả cần đạt được các mục tiêu như mở rộng quy mô khách hàng, tạo ra lợi nhuận, thu hồi vốn đầy đủ và thực hiện các chính sách của Chính phủ Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), việc vay vốn ngân hàng nhằm bù đắp nguồn vốn thiếu hụt, đầu tư vào tài sản cố định để nâng cao năng lực sản xuất, mở rộng quy mô, giảm chi phí tài chính và đảm bảo trả nợ đầy đủ Cuối cùng, khi hoạt động vay mượn giữa DNNVV và NHTM diễn ra hiệu quả, nó sẽ góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế, tạo ra nhiều việc làm và mang lại nhiều lợi ích cho xã hội.
Trong luận văn này, tác giả sẽ đứng trên quan điểm của NHTM đánh giá hiệu quả kinh tế trong hoạt động cho vay DNNVV
1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay
1.2.2.1 hỉ ti u v tăng tr ởng quy m cho vay ă ở k à D
Mứ “tăng tuyệt đối lượng khách hàng” cho biết số lượng khách hàng trong năm nay đã gia tăng so với năm trước Mức tăng này càng lớn thì quy mô khách hàng càng được mở rộng Để xác định mức tăng, có thể sử dụng công thức cụ thể.
N t = “Mức tăng tuyệt đối số lƣợng KHDNNVV năm t”
ỷ lệ”tăng tr ởng s l ợng há h hàng: Chỉ tiêu”này cho thấy tốc độ tăng trưởng KHDN của ngân hàng qua các thời kỳ, được tính bằng công thức:
%N t = “Mức tăng trưởng tương đối KHDNNVV”
N t = “Mức tăng tuyệt đối KHDNNVV hàng năm t”
ỷ tr ng KH NN : cho biết KHDNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu”trong tổng số KHDN vay vốn tại ngân hàng:”
Q = “Số lƣợng KHDNNVV có quan hệ vay vốn”
Q * = “Tổng số KHDN có quan hệ vay vốn tại ngân hàng”
Mứ tăng o nh s ho v y NN :
“DSCV t =” “Mức tăng doanh số cho vay DNNVV”
“DSCV t =” “Doanh số cho vay DNNVV năm t”
Tiêu chí “DSCV t-1” (Doanh số cho vay DNNVV năm t-1) phản ánh mức tăng hoặc giảm số tiền ngân hàng giải ngân cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong năm nay so với năm trước Số liệu này giúp đánh giá khả năng cho vay của ngân hàng; nếu con số này lớn, điều đó chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng hiệu quả hơn, và ngược lại.
ộ tăng o nh s ho v y i v i”DNNVV: phản ánh tốc độ tăng trưởng doanh số mà ngân hàng cho vay DNNVV qua các năm, đƣợc tính nhƣ sau:
“% DSCV t =”“Tốc độ tăng doanh số cho vay DNNVV năm t”
“ DSCV t =” “Mức tăng doanh số cho vay DNNVV năm t”
“DSCV t-1 =” “Doanh số cho vay DNNVV năm t-1”
ỷ tr ng o nh s ho v y NN :
“T DSCVt = ằ“Tỷ trọng doanh số cho vay DNNVV năm t”
“DSCVt = ằ“Doanh số cho vay DNNVV năm t”
“DSCV* t = ằ“Doanh số cho vay KHDN năm t”
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ tiền ngân hàng giải ngân cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong tổng số tiền cho vay hàng năm Khi tỷ trọng này tăng và duy trì ở mức cao, điều đó cho thấy ngân hàng đang nỗ lực mở rộng cho vay và chú trọng vào DNNVV Ngược lại, nếu chỉ tiêu này giảm, nguyên nhân có thể là do ngân hàng thu hẹp quy mô cho vay DNNVV hoặc mở rộng cho vay nhưng không vượt quá mức tăng trưởng của toàn bộ doanh nghiệp.
Mứ tăng nợ ho v y NN : cho biết dƣ nợ cho vay DNNVV năm nay tăng bao nhiêu so với năm trước
“ DN t =” “Mức tăng dƣ nợ cho vay DNNVV năm t”
“DN t =” “Dƣ nợ cho vay DNNVV năm t”
“DN t-1 =” “Dƣ nợ cho vay DNNVV năm t-1”
Tăng trưởng nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sự phát triển qua các năm Nếu tỷ lệ này lớn hơn 0, điều đó cho thấy xu hướng tăng trưởng tích cực, chứng tỏ ngân hàng đang tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay đối với DNNVV.
% DN t = “Tốc độ tăng dƣ nợ cho DNNVV”
DN t = “Mức tăng dƣ nợ cho vay DNNVV năm t”
DN t-1 = “Dƣ nợ cho vay DNNVV năm t-1”
Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là một chỉ số quan trọng trong việc đánh giá quy mô cho vay của ngân hàng, cho thấy tỷ lệ phần trăm của dư nợ cho vay DNNVV so với tổng dư nợ cho vay các doanh nghiệp (KHDN) Điều này phản ánh sự hỗ trợ của ngân hàng đối với DNNVV trong nền kinh tế.
“TDNt =”“Tỷ trọng dƣ nợ cho vay đối với DNNVV năm t”
“DN t =”“Dƣ nợ cho vay DNNVV năm t”
“DN * t =”“Dƣ nợ cho vay toàn bộ KHDN năm t”
Chỉ số này càng cao cho biết ngân hàng đang chú trọng cho vay DNNVV
1.2.2.2 hỉ ti u v ấu ho v y ấu nợ ho v y NN theo ngành ngh inh doanh:”Chỉ tiêu này cho biết trong các thời kỳ khác nhau, dƣ nợ cho vay của ngân hàng phân bổ theo các ngành nghề thế nào, đâu là ngành nghề tập trung cho vay, đâu là ngành nghề hạn chế cho vay Từ đó đánh giá đƣợc rủi ro tiềm ẩn ấu nợ ho v y NNVV theo thời h n ho v y:”kỳ hạn“cho vay có thể chia thành cho vay ngắn hạn và cho vay”trung dài hạn Trong đó, cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn dưới 01 năm, cho vay trung hạn là các khoản cho vay có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm, cho vay dài hạn là các khoản cho vay có thời hạn trên 5 năm
Tỷ trọng cho vay ngắn hạn DNNVV đƣợc tính theo công thức:
“T NH ” = “Tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNNVV”
“DN NH ” = “Dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với DNNVV”
“DN ” = “Tổng dƣ nợ cho vay DNNVV”
1.2.2.3 hỉ ti u ánh giá hiệu quả ho v y
Phân loại nợ là một phương pháp quan trọng để đánh giá chất lượng khoản vay của các tổ chức tín dụng Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định về việc phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, và cách sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng.
16 của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”thì nhóm nợ bao gồm 05 nhóm nhƣ sau: a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
(i) Nợ trong hạn và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn;
Nợ quá hạn dưới 10 ngày có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi Điều này cho thấy khả năng thu hồi nợ đúng hạn vẫn được đảm bảo.
(iii) Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại khoản 2 Điều này b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
(ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;
(iii) Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
(ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu;
(iii) Nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
(iv) Nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây:
Khách hàng hoặc bên bảo đảm có nợ là những tổ chức, cá nhân không đủ điều kiện để được cấp tín dụng theo quy định pháp luật, do đó tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài không thể cung cấp tín dụng cho họ.
Nợ được đảm bảo bằng cổ phiếu của tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng, hoặc tiền vay được sử dụng để đầu tư vào một tổ chức tín dụng khác, dựa trên việc tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản bảo đảm là cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận vốn góp.
Nợ không có bảo đảm hoặc nợ được cấp với điều kiện ưu đãi, hoặc có giá trị vượt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi cấp.
17 cho khách hàng thuộc đối tƣợng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định của pháp luật;
Nợ cấp cho các công ty con và công ty liên kết của tổ chức tín dụng phải tuân thủ các tỷ lệ giới hạn theo quy định pháp luật Tuy nhiên, nếu giá trị nợ vượt quá các tỷ lệ này, tổ chức tín dụng sẽ vi phạm các quy định hiện hành.
- Nợ có giá trị vượt quá các giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp được phép vƣợt giới hạn, theo quy định của pháp luật;
Nợ vi phạm quy định pháp luật về cấp tín dụng và quản lý ngoại hối, cùng với các tỷ lệ bảo đảm an toàn, đang trở thành vấn đề nghiêm trọng đối với tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội, được thành lập vào năm 2001, khởi nguồn từ Phòng giao dịch Yên Viên thuộc Chi nhánh Chương Dương Sau hơn 20 năm hoạt động, chi nhánh đã phát triển từ vị trí xếp hạng 3 với 54 cán bộ nhân viên và từng ghi nhận lỗ lũy kế cao nhất trong hệ thống.
2007) thì đến năm 2011 Chi nhánh đã xóa bỏ hoàn toàn lỗ lũy kế Từ năm 2013 đến nay, Chi nhánh liên tục hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ Vietinbank giao
Chi nhánh hiện có một trụ sở chính và 13 phòng giao dịch, được phân loại thành hai loại: Phòng giao dịch loại I và Phòng giao dịch loại II Sự khác biệt giữa hai loại phòng này nằm ở việc Phòng giao dịch loại I thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, trong khi Phòng giao dịch loại II thì không.
Ngân hàng“TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội”có cơ cấu tổ chức nhƣ sau:
Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Viettinbank chi nhánh Đông Hà Nội
2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2013- 2018
Từ năm 2013 đến năm 2018, quy mô hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đã liên tục được mở rộng, dẫn đến sự tăng trưởng nhanh chóng trong kết quả kinh doanh.
Bảng 2.1 Kết quả HĐKD của Vietinbank - Chi nhánh Đông Hà Nội
Doanh Thu 576,663 761,125 772,223 788,801 853,928 1,035,644 Chi phí 485,772 716,146 639,197 680,356 709,891 857,021 Lợi nhuận 90,891 44,979 133,026 108,445 144,037 178,623
(Ngu n: Báo áo ho t ộng inh o nh ietin n - hi nhánh Đ ng Hà Nội)
KHỐI KINH DOANH KHỐI HỖ TRỢ
PHÕNG HỖ TRỢ TÍN DỤNG
Theo bảng số liệu, Chi nhánh ghi nhận sự tăng trưởng về doanh thu và lợi nhuận qua các năm Năm 2014, tổng doanh thu đạt 761,125 triệu đồng, tăng 32% so với năm 2013, nhưng lợi nhuận giảm mạnh xuống còn 44,979 triệu đồng, chỉ bằng 50% so với năm trước do nợ xấu phát sinh từ Công ty TNHH Thái Dương và khoản lãi dự thu chuyển ngoại bảng Đến năm 2015, Chi nhánh có kết quả kinh doanh khả quan với lợi nhuận đạt 133 tỷ đồng, hoàn thành 103% kế hoạch Vietinbank giao Tuy nhiên, năm 2016, lợi nhuận giảm còn 108 tỷ đồng do phải trích lập dự phòng rủi ro lớn.
Trong năm 2017, chi nhánh đạt lợi nhuận 144 tỷ đồng, tăng 36 tỷ đồng (33%) so với năm 2016, cho thấy sự khởi sắc trong hoạt động kinh doanh với lãi bình quân 12,5 tỷ/tháng Năm 2018, doanh thu đạt 1,035,644 triệu đồng, gấp gần hai lần so với năm 2013, với lợi nhuận 179 tỷ đồng, tăng 35 tỷ đồng so với năm 2017 Thành công này đến từ định hướng đúng đắn của Ban lãnh đạo, như tăng thu phí dịch vụ từ sản phẩm UP S LC, huy động vốn từ dân cư, tăng trưởng dư nợ và áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt để nâng cao thu nhập ròng từ khách hàng.
Cơ cấu lợi nhuận năm 2018 nhƣ sau:
Hình 2.2 Cơ cấu lợi nhuận năm 2018
(Ngu n: Báo áo ết quả ho t ộng inh doanh Vietinbank- hi nhánh Đ ng Hà
Hoạt động huy động vốn đóng góp 49% vào tổng lợi nhuận, trong đó nguồn vốn từ khách hàng bán lẻ chiếm 80% tổng nguồn vốn huy động Đây là nguồn vốn ổn định, mang lại lợi nhuận cao nhờ vào chênh lệch mua bán vốn giữa Chi nhánh và Trụ sở chính.
Hoạt động cho vay của Chi nhánh đã mang lại 31% lợi nhuận trong năm 2018, tuy nhiên, cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) vẫn chưa đạt hiệu quả cao Cụ thể, tỷ lệ cho vay KHDNNVV chỉ chiếm 28% tổng dư nợ của toàn chi nhánh, cho thấy đây là một con số khá khiêm tốn.
Các hoạt động như đầu tư, thanh toán quốc tế, tài trợ thương mại và sử dụng thẻ đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, góp phần đáng kể vào hiệu quả hoạt động kinh doanh.
2.1.4 Tiêu chí phân loại DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội
Theo Quyết định số 827/2018/QĐ-TGĐ-NHCT60 ngày 31/05/2018 của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quy định phân khúc khách hàng doanh nghiệp được hướng dẫn thực hiện qua Công văn số 4344/TGĐ-NHCT60 ngày 01/06/2018 Tiêu chí xác định phân khúc dựa trên loại hình khách hàng, tổng mức đầu tư, doanh thu thuần hoặc số dư bình quân, với quy định cụ thể cho kỳ ổn định phân khúc từ 2018 đến 2020.
2.1.4.1 Xá nh ph n hú o nh nghiệp theo lo i hình há h hàng/nhóm lo i hình há h hàng Đối tƣợng áp dụng tiêu chí này gồm:
- Tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước
- Ban Quản lý dự án
- Pháp nhân phi thương mại
- Các Quỹ thuộc đối tƣợng quản lý của Khối KHDN
2.1.4.2 Xá nh ph n hú o nh nghiệp ự tr n t ng mứ u t
Cách xác định này được áp dụng cho các khách hàng được thành lập nhằm thực hiện dự án đầu tư, với ngưỡng cắt theo tổng mức đầu tư như sau:
Bảng 2.2: Bảng xác định phân khúc doanh nghiệp dựa trên tổng mức đầu tƣ Đ n v : ỷ ng
Phân khúc Tiểu phân khúc Tổng mức đầu tƣ
DAĐT đặc thù DAĐT còn lại
KHDN Lớn Tập đoàn Nhà nước/TCT Nhà nước
Phân khúc theo loại hình khách hàng, không phụ thuộc vào giá trị các tiêu chí phân khúc
KHDN siêu lớn ≥ 2.000 ≥ 1.000 KHDN Lớn 1.000 - < 2.000 500 - < 1.000 KHDN Nhỏ và
Phân khúc theo loại hình khách hàng/nhóm loại hình khách hàng, không phụ thuộc vào giá trị các tiêu chí phân khúc, gồm:
- Pháp nhân phi thương mại;
- Các Quỹ thuộc đối tƣợng quản lý của Khối KHDN
KHDN Vừa 500 - < 1.000 200 - < 500 KHDN Nhỏ 200 - < 500 100 - < 200 KHDN Vi mô 10 - < 200 10 - < 100
KHDN FDI KHDN FDI Lớn ≥ 1.000 ≥ 500
KHDN FDI Nhỏ và Vừa
KHDN Siêu vi mô KHDN Siêu vi mô cấp 1
KHDN siêu vi mô cấp 2
2.1.4.3 Xá nh ph n hú theo o nh thu thu n và/hoặ s ình qu n Đối với KHDN thông thường, xác định phân khúc dựa trên Doanh thu thuần
30 kế hoạch (đối với DN mới thành lập) và Doanh thu thuần thực tế và/hoặc số dƣ bình quân Cụ thể:
Doanh thu thuần kế hoạch là tổng doanh thu dự kiến từ hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng trong vòng 12 tháng kể từ khi lập kế hoạch Đây là giá trị hàng hóa và dịch vụ mà doanh nghiệp dự định bán ra, thể hiện mục tiêu doanh thu trong thời gian tới.
Doanh thu thuần là giá trị doanh thu từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ, được xác định dựa trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng.
- Số dƣ bình quân tiền gửi/tiền vay:
Số dư bình quân tiền vay là tổng dƣ nợ cho vay nội bảng của khách hàng, được tính trung bình theo ngày vào cuối mỗi tháng trong vòng 12 tháng Dữ liệu này được xác định vào thời điểm chốt số liệu đầu kỳ ổn định cho từng phân khúc.
Số dư bình quân tiền gửi tại Vietinbank được tính bằng tổng số dư tiền gửi bình quân hàng ngày vào cuối mỗi tháng, trung bình trong 12 tháng, đến thời điểm chốt số liệu đầu kỳ ổn định Số dư này bao gồm tất cả các tài khoản thanh toán và tài khoản tiền gửi của khách hàng.
Bảng 2.3: Bảng xác định phân khúc theo Doanh thu thuần và/hoặc số dƣ bình quân Đ n v : ỷ ng
Phân khúc Tiểu phân khúc
Số dƣ bình quân tiền vay
Số dƣ bình quân tiền gửi
KHDN Lớn Tập đoàn Nhà nước/TCT Nhà nước
Phân khúc theo loại hình khách hàng/nhóm loại hình khách hàng, không phụ thuộc vào giá trị các tiêu chí phân khúc
KHDN Lớn 500 - < 2.000 50 - < 200 5 - < 20 KHDN Nhỏ và Vừa
Phân khúc theo loại hình khách hàng/nhóm loại hình khách hàng, không phụ thuộc vào giá trị các tiêu chí phân khúc, gồm:
- Pháp nhân phi thương mại;
- Các Quỹ thuộc đối tƣợng quản lý của Khối KHDN KHDN Vừa 200 - < 500 25 - < 50 2 - < 5 KHDN Nhỏ 60 - < 200 8 - < 25 1 - < 2
KHDN FDI Nhỏ và Vừa
KHDN Siêu vi mô cấp 1
KHDN Siêu vi mô cấp 2
< 5 < 0,5 < 0,5 Định chế tài chính Đinh chế tài chính
Phân khúc theo loại hình khách hàng/nhóm loại hình khách hàng, không phụ thuộc vào giá trị các tiêu chí phân khúc.
THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT N M – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
2.2.1 Về quy mô cho vay
Theo định hướng của VietinBank, Chi nhánh đang tích cực khai thác phân khúc khách hàng tiềm năng, dẫn đến sự gia tăng số lượng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa có quan hệ tín dụng với Chi nhánh qua các năm.
Bảng 2.4: Bảng số lƣợng KHDNNVV tại Vietinbank Đông Hà Nội giai đoạn 2013 – 2018 Đ n v : há h hàng, %
(Ngu n: Báo áo há h hàng á năm ietin n Đ ng Hà Nội)
Trong giai đoạn 2013-2018, số lượng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (KHDNNVV) đã tăng từ 927 lên 1.702, tương ứng với mức tăng 1.8 lần, trong đó số lượng KHDNNVV vay vốn tăng từ 64 lên 137 khách hàng, tăng 2.1 lần Tuy nhiên, tỷ lệ KHDNNVV vay vốn so với tổng số KHDNNVV tại Chi nhánh vẫn còn thấp, chỉ dao động từ 6%-8% Cụ thể, năm 2018, trong số 1.702 KHDNNVV có quan hệ với Chi nhánh, chỉ có 137 DNNVV vay vốn, chiếm 8.05% Điều này cho thấy năng lực khai thác khách hàng tiềm năng còn nhiều hạn chế, một phần do hệ thống thông tin khách hàng của chi nhánh còn đơn giản và thiếu thốn, chỉ bao gồm những thông tin cơ bản như tên công ty, số đăng ký kinh doanh, người đại diện, địa chỉ và số điện thoại.
Hình 2.3: Tỷ trọng DNNVV vay vốn so với DNNVV tại Vietinbank Đông
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Doanh số cho vay khách hàng đã tăng trưởng liên tục qua các năm, với con số đạt 6.073 tỷ đồng vào năm 2018, gấp 3.2 lần so với năm 2013 Sự tăng trưởng này phản ánh nỗ lực mở rộng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) của Chi nhánh, cả về số lượng khách hàng lẫn quy mô cho vay.
2017 thì doanh số cho vay năm 2018 giảm đến 941 triệu đồng tương ứng giảm
13% Nguyên nhân do năm 2018 Chi nhánh đẩy mạnh triển khai sản phẩm UP S
Khách hàng sẽ được kéo dài thời gian thanh toán, điều này dẫn đến nhu cầu giải ngân giảm Dưới đây là chi tiết doanh số cho vay qua các năm.
Bảng 2.5: Bảng doanh số cho vay KHDN tại Vietinbank Đông Hà Nội
(giai đoạn 2013- 2018) Đ n v t nh: tỷ ng, %
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Hình 2.4: Biểu đồ tỷ trọng doanh số cho vay KHDNNVV tại Vietinbank Đông Hà Nội giai đoạn 2013- 2018
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Tỷ lệ doanh số cho vay KHDNNVV so với tổng doanh số cho vay KHDN dao động từ 27% đến 39% Mặc dù tỷ lệ này có xu hướng tăng, nhưng vẫn còn ở mức khá thấp.
Bảng 2.6: Bảng dƣ nợ cho vay KHDN tại Vietinbank Đông Hà Nội
(giai đoạn 2013- 2018) Đ n v t nh: tỷ ng, %
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Dư nợ cho vay KHDN và KHDNNVV đã có mức tăng trưởng ấn tượng từ năm 2014 đến 2017, với tỷ lệ tăng trưởng trên 20% mỗi năm, đặc biệt giai đoạn 2016-2017 đạt 41% Tuy nhiên, vào năm 2018, dư nợ KHDNNVV chỉ đạt 1,648 triệu đồng, tăng 8% so với cuối năm 2017 Nguyên nhân chính là do Vietinbank yêu cầu các chi nhánh giảm dư nợ cho vay để đảm bảo hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR) theo quy định của NHNN, với chỉ tiêu thu nợ tại Vietinbank Đông Hà Nội là 300 tỷ đồng.
Hình 2.5 Biểu đồ tốc độ tăng trưởng dư nợ DNNVV so với dư nợ KHDN (giai đoạn 2013- 2018)
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Tốc độ tăng trưởng dư nợ của phân khúc KHDNNVV năm 2017 đạt mức cao nhất với 41%, nhưng sau đó giảm mạnh xuống 8% trong năm 2018 do chính sách rút giảm dư nợ của NHTMCPCTVN Trong khi đó, dư nợ toàn bộ KHDN có sự tăng đột biến vào năm 2015, sau đó giảm dần vào năm 2016, tăng trở lại năm 2017 và tiếp tục giảm trong năm 2018 Đặc biệt, tốc độ tăng trưởng dư nợ của KHDNNVV luôn cao hơn mức tăng trưởng chung của KHDN, dẫn đến tỷ trọng dư nợ KHDNNVV trong tổng dư nợ tăng qua các năm, phản ánh sự gia tăng quy mô cho vay DNNVV tại Vietinbank Đông Hà Nội.
Hình 2.6 Biểu đồ tỷ trọng dƣ nợ DNNVV
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Ngoại trừ năm 2018, khi Vietinbank thực hiện chính sách giảm dư nợ dẫn đến sự sụt giảm quy mô dư nợ của Chi nhánh, các năm còn lại cho thấy hoạt động cho vay KHDNNVV đều ghi nhận sự tăng trưởng về số lượng khách hàng, doanh số cho vay và dư nợ cho vay.
Hình 2.7 Biểu đồ tốc độ tăng trưởng quy mô của DNNVV tại Vietinbank Đông Hà Nội (giai đoạn 2013- 2018)
2.2.2 Về cơ cấu cho vay
Bảng 2.7: Bảng dƣ nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh tế tại
Vietinbank Đông Hà Nội (giai đoạn 2013- 2018) Đ n v t nh: ỷ ng
Sản xuất và gia công chế biến, chế tạo 183 234 181 381 653 759
Dịch vụ nhà hàng, khách sạn 10 32 15 65 93 133
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Hình 2.8: Biều đồ dƣ nợ cho vay DNNVV theo cơ cấu ngành kinh tế tại
Vietinbank Đông Hà Nội năm 2018
Qua bảng số liệu và biểu đồ, có thể thấy rằng Vietinbank Đồng Hà Nội đã tập trung vào cho vay hai ngành chính là sản xuất và dịch vụ trong những năm qua Cụ thể, năm 2018, dƣ nợ cho vay đối với ngành sản xuất và gia công chế biến, chế tạo chiếm tỷ trọng cao nhất với 46%, tiếp theo là thương mại với 20%, ngành dịch vụ nhà hàng khách sạn chiếm 8%, ngành xây dựng 4%, và các ngành còn lại chiếm 22%.
Hình 2.9: Biều đồ tỷ trọng dƣ nợ DNNVV ngành sản xuất và ngành nghề thương mại tại Vietinbank Đông Hà Nội (giai đoạn 2013- 2018)
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Bảng 2.8: Dƣ nợ cho vay DNNVV tại Vietinbank Đông Hà Nội
Cho vay trung dài hạn 109 108 90 188 202 190
Tỷ lệ cho vay ngắn hạn 78% 82% 88% 83% 87% 88%
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội) Qua bảng trên có thể thấy dƣ nợ cho vay DNNVV của Vietinbank Đông Hà
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chủ yếu vay vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho hoạt động kinh doanh, như thanh toán nguyên vật liệu, hàng hóa, chi phí vận chuyển và lương Đối với các khoản vay trung và dài hạn, DNNVV thường sử dụng để tài trợ cho đầu tư xây dựng văn phòng, nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị, và ô tô phục vụ cho việc đi lại hoặc vận chuyển.
Hình 2.10: Dƣ nợ cho vay DNNVV theo thời hạn tại Vietinbank Đông Hà Nội
(Ngu n: Báo áo ho v y từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
2.2.3 Về hiệu quả cho vay
Phân loại nợ giúp đánh giá tình hình khoản vay và khả năng thu hồi tiền của ngân hàng Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn (nợ nhóm 1) cao cho thấy chất lượng nợ của ngân hàng tốt.
Từ năm 2013 đến 2018, Chi nhánh không chỉ tập trung vào phát triển kinh doanh mà còn duy trì cơ cấu nợ chất lượng tốt Đặc biệt, từ năm 2014, tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn trong phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (KHDNNVV) luôn đạt trên 90%.
Bảng 2.9: Phân loại theo nhóm nợ của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
Vietinbank Đông Hà Nội (giai đoạn 2013- 2018) Đ n v t nh: tỷ ng, %
Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn/Tổng dƣ nợ 88% 90% 96% 98% 94% 97%
Tỷ lệ nợ quá hạn 12% 10% 4% 2% 2% 3%
Tỷ lệ nợ xấu của
(Ngu n: Báo áo ho v y gi i o n từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
Cuối năm 2013, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh đạt 12%, với nợ xấu của khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (KHDNNVV) chiếm 10% tổng dư nợ Đáng chú ý, nợ nhóm 5 của Chi nhánh lên tới 44 tỷ đồng, một con số cảnh báo nghiêm trọng Việc xử lý và thu hồi nợ được xác định là rất quan trọng do ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận, vì vậy Chi nhánh đã triển khai các biện pháp giải quyết nhanh chóng.
Chỉ sau hai năm, nợ nhóm 5 đã giảm 44 tỷ đồng, đưa tỷ lệ nợ xấu xuống còn 4% Đến ngày 31/12/2016, chi nhánh không còn nợ nhóm 5 và tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 1,7%.
Vào năm 2017, nợ nhóm 5 đã gia tăng trở lại do "hoạt động kinh doanh của một số khách hàng gặp nhiều khó khăn," đặc biệt là Công ty TNHH đầu tư phát triển tinh dầu tự nhiên Việt Nam và Công ty TNHH thương mại dịch vụ tổng hợp Hùng Hân Đến năm 2018, chi nhánh đã thu hồi và xử lý được 5 tỷ đồng nợ xấu từ hai khách hàng này, tuy nhiên, nợ xấu vẫn có xu hướng tăng do phát sinh thêm các khoản nợ nhóm 3.
Hình 2.11: Tỷ lệ nợ xấu tại Vietinbank Đông Hà Nội
(Ngu n: Báo áo ho v y gi i o n từ năm 2013- 2018 ietin n Đ ng Hà Nội)
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT N M – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
2.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc ăng tr ởng quy m và nợ: Số lƣợng KHDNNVV đều tăng qua các năm, điều này cho thấy công tác mở rộng, phát triển khách hàng đã đƣợc quan tâm Đây là cơ sở để tăng dƣ nợ cho vay nhằm gia tăng lợi ích và thu nhập cho Chi nhánh ấu ho v y hợp lý
Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn, giúp quay vòng vốn tín dụng nhanh và giảm thiểu rủi ro thu hồi nợ Chi nhánh tập trung vào việc cho vay DNNVV trong lĩnh vực sản xuất và thương mại, nơi có mức độ rủi ro thấp, góp phần cải thiện chất lượng nợ.
Chi nhánh chủ trương kiểm soát chặt chẽ các khoản cho vay để đảm bảo thu nợ đầy đủ và đúng hạn, với hệ số thu nợ trung bình đạt 0.96 lần Để xử lý các khoản nợ quá hạn, Chi nhánh tập trung nguồn lực nhằm thu hồi tối đa, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu của DNNVV giảm qua các năm, cụ thể năm 2017 chỉ còn 1.85% và năm 2018 là 2.64%.
Mặc dù tỷ trọng cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chỉ chiếm từ 30-40%, nhưng thu nhập từ hoạt động này lại đóng góp khoảng 50% tổng thu nhập của toàn bộ khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Tỷ suất lợi nhuận bình quân từ cho vay DNNVV đạt 4%, và lợi nhuận từ cho vay DNNVV chiếm đến 32% tổng lợi nhuận của chi nhánh, cho thấy tầm quan trọng của DNNVV trong hoạt động của ngân hàng Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng cao cho thấy sự luân chuyển nhanh chóng của vốn vay, với trung bình 87 đồng trên 100 đồng vốn huy động được sử dụng để cho vay Đặc biệt, hiệu suất sử dụng vốn trong phân khúc KHDN nhỏ và vừa đang có xu hướng tăng, chứng tỏ chi nhánh đang mở rộng cho vay hiệu quả đối với khách hàng này.
“Bên cạnh những thành tựu đã đạt đƣợc, xét về hiệu quả cho vay DNNVV tại Chi nhánh còn tồn tại những hạn chế nhƣ sau:” ứ , ỷ ệ v D ò
Trong tổng số 1.702 DNNVV có quan hệ với Vietinbank – Chi nhánh Đông
Hà Nội hiện có 298 doanh nghiệp, nhưng chỉ 18% trong số đó vay vốn, cho thấy tỷ lệ này khá thấp Điều này phản ánh sự phát triển và khai thác nguồn vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (KHDNNVV) tại chi nhánh vẫn chưa đạt hiệu quả cao.
Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) cùng với dư nợ cho vay đối tượng này đã tăng qua các năm Tuy nhiên, mức sinh lời từ cho vay DNNVV lại giảm từ 6% trong năm 2013 xuống còn 3% vào năm 2018, cho thấy tỷ suất lợi nhuận từ cho vay DNNVV của ngân hàng đang dần thu hẹp.
Mặc dù Chi nhánh đã quyết liệt trong việc thu hồi nợ quá hạn và đã thu hồi toàn bộ nợ nhóm 5 năm 2013 trị giá 44 tỷ vào năm 2016, nhưng sau đó lại phát sinh thêm nợ xấu mới với khả năng thu hồi thấp do hoạt động kinh doanh của khách hàng không ổn định Đến năm 2018, nợ nhóm 3 đã tăng thêm 18 tỷ so với cuối năm trước, cho thấy nợ xấu đang có xu hướng gia tăng trở lại.
2.3.3.1 ừ ph Ng n hàng hi nhánh h ó ộ phận phát triển há h hàng huy n iệt
Hiện nay, cán bộ tín dụng tại chi nhánh đảm nhận nhiều nhiệm vụ từ tìm kiếm khách hàng, thẩm định, giải ngân đến kiểm soát tín dụng, với mỗi cán bộ phụ trách từ 10 – 15 khách hàng Khối lượng công việc lớn khiến họ không có thời gian phát triển khách hàng mới Một số ngân hàng đã thành lập tổ chuyên trách tìm kiếm và phát triển khách hàng, tách biệt với bộ phận hỗ trợ xử lý công việc hàng ngày Việc chuyên môn hóa này sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động so với tình trạng công việc chồng chéo hiện tại tại chi nhánh.
Hiện tại, Chi nhánh đang tiến hành trẻ hóa đội ngũ cán bộ với 91 trong tổng số 160 người là đoàn viên thanh niên Các cán bộ mới này đều tốt nghiệp loại Khá, Giỏi từ những trường Đại học danh tiếng tại Hà Nội, thể hiện sự năng động, sáng tạo và nhiệt tình trong công việc.
Đội ngũ cán bộ tại Vietinbank hoàn thành chỉ tiêu giao nhưng thiếu kinh nghiệm trong công tác khách hàng và xử lý công việc Khả năng tiếp cận và thuyết phục khách hàng còn hạn chế, dẫn đến việc chưa xây dựng được mối quan hệ gắn bó với khách hàng Cán bộ tín dụng chưa thực hiện tốt chức năng tư vấn, không đưa ra giải pháp phù hợp cho khách hàng Trong quá trình thẩm định, cán bộ chưa đánh giá chính xác các điểm cốt lõi của khách hàng, và kiểm soát tín dụng còn lỏng lẻo, thiếu phản ứng kịp thời Nhiều cán bộ mới làm việc thụ động, dựa vào hướng dẫn của người khác, không tích cực nghiên cứu quy trình và sản phẩm, gây ra thông tin không chính xác và kéo dài thời gian xử lý, dẫn đến mất cơ hội kinh doanh.
Sự ết hợp giữ á ộ phận trong hi nhánh h t hiệu quả o
Mặc dù Vietinbank đã quy định thời gian xử lý công việc, nhưng thực tế, quá trình xét duyệt và cho vay thường kéo dài do lượng hồ sơ yêu cầu lớn và phải luân chuyển qua nhiều bộ phận Hơn nữa, việc yêu cầu hồ sơ đầy đủ trước khi tiếp tục xử lý gây khó khăn cho nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), đặc biệt khi họ không thể cung cấp toàn bộ hồ sơ trong thời gian ngắn theo quy định của Vietinbank.
Ho t ộng M r eting há h hàng hi nhánh h ợ hú tr ng
Công tác marketing đóng vai trò quan trọng trong kinh doanh ngân hàng, giúp thu hút nguồn khách hàng lớn và nâng cao hiệu quả hoạt động Tại Vietinbank Đông Hà Nội, marketing bán hàng chưa được chú trọng và thực hiện một cách bài bản, chủ yếu dựa vào mối quan hệ cá nhân, dẫn đến việc khai thác khách hàng không liên tục và hiệu quả Việc tập trung quá mức vào công việc hàng ngày khiến cán bộ không có kế hoạch phát triển mới.
S liệu tài h nh ế toán h ợ lập theo úng quy nh pháp luật
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường được quản lý theo phong cách gia đình và có quy mô nhỏ, dẫn đến việc ghi chép sổ sách kế toán không luôn tuân thủ chuẩn mực Điều này gây khó khăn trong việc phản ánh chính xác tình hình hoạt động của doanh nghiệp, ảnh hưởng đến công tác thẩm định và kiểm soát của ngân hàng Hệ quả là các số liệu gửi đến ngân hàng có thể chứa sai sót hoặc thiếu tính trung thực.
Sự h n hế trong quản tr , i u hành N
Lãnh đạo doanh nghiệp nhỏ và vừa thường quản lý công ty dựa trên kinh nghiệm cá nhân mà thiếu sự hỗ trợ từ bộ phận tư vấn Điều này dẫn đến việc không lập kế hoạch và thu thập thông tin đầy đủ cho các quyết định quan trọng, gây ra lựa chọn sai lầm và tổn thất cho doanh nghiệp Hệ quả là khả năng trả nợ cho ngân hàng bị ảnh hưởng nghiêm trọng.
Sự h n hế v tài sản ảo ảm.”
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn do tiềm lực tài chính yếu, dẫn đến việc không đủ tài sản đảm bảo cho nhu cầu vay vốn Nhiều tài sản của họ lại thiếu tính pháp lý, không thể sử dụng làm tài sản thế chấp khi vay ngân hàng Tình trạng này không chỉ ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của doanh nghiệp mà còn làm giảm khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khi khách hàng không có khả năng thanh toán.
2.3.3.3 Nguy n nh n há á ộng n n inh tế
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT
GIẢI PHÁP NÂNG C O HIỆU QUẢ CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT N M – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
Trên định hướng như vậy, Chi nhánh đã đề ra kế hoạch cho vay DNNVV giai đoạn từ năm 2019-2021 nhƣ sau:
Bảng 3.2: Mục tiêu cho vay DNNVV giai đoạn 2019-2021 Đ n v t nh: há h hàng, tỷ ng, %
Số lƣợng KHDNNVV vay vốn 382 458 550
Dƣ nợ cho vay DNNVV 2,190 2,628 3,154
Doanh số giải ngân DNNVV 11,854 15,410 18,492
Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn DNNVV 96% 97% 98%
(Ngu n: Kế ho h hiến l ợ hi nhánh Đ ng Hà N i gi i o n 2019 – 2021)
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 3.2.1 Xây dựng và phát triển tổ chuyên trách phục vụ KHDNNVV Đến năm 2018, NHCT mới triển khai thành lập Tổ KHDNNVV tại Chi nhánh Tuy nhiên, tổ KHDNNVV tại Chi nhánh chƣa đƣợc thực sự chuyên môn hóa vai trò, chức năng, nhiệm vụ với phân khúc KHVVN Hiện tại vẫn có tình trạng một cán bộ vừa phục vụ khách hàng lớn, vừa quản lý KHVVN, khối lƣợng công việc hàng ngày phát sinh nhiều khiến cán bộ chƣa có thời gian nghiên cứu chuyên sâu về phân khúc KHVVN, cũng chƣa có nhiều thời gian đi tìm kiểm, phát triển khách hàng mới Hiện tại ở nhiều ngân hàng `đã có tổ cán bộ chuyên đi tìm kiếm, phát triển khách hàng mới, tách biệt với bộ phận cán bộ hỗ trợ, xử lý tác nghiệp hàng ngày tại Chi nhánh Việc chuyên môn hóa nhiệm vụ nhƣ trên sẽ đem lại hiệu quả hoạt động cao hơn so với tình trạng xử lý công việc chồng chéo đang diễn ra ở Chi nhánh
Tổ KHDNNVV cần được chuyên môn hóa hơn nữa bằng cách xác định rõ nhiệm vụ của từng thành viên Cần thiết lập bộ phận chuyên trách phát triển khách hàng, cùng với bộ phận thẩm định và xử lý hồ sơ tác nghiệp hàng ngày.
59 đạo chuyên trách đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát và phân bổ công việc hợp lý, đồng thời tham mưu cho việc nghiên cứu phân khúc khách hàng vay vốn Qua đó, họ sẽ sáng tạo và xây dựng các chính sách cho vay mới phù hợp với nhóm khách hàng này.
3.2.2 Linh hoạt áp dụng các sản phẩm tín dụng mang lại thu nhập ròng cao hơn
Một vấn đề phổ biến tại các Chi nhánh hiện nay là việc áp dụng rộng rãi các chương trình tín dụng ưu đãi mà không xem xét đến thu nhập ròng từ hoạt động cho vay Điều này ảnh hưởng nghiêm trọng đến thu nhập chung của ngân hàng Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các TCTD ngày càng gia tăng, nhiều Chi nhánh ưu tiên mở rộng quy mô bằng cách thu hút khách hàng mới và tăng dư nợ từ khách hàng hiện tại thông qua các chương trình tín dụng với lãi suất thấp Vậy làm thế nào để vừa tăng trưởng khách hàng vừa đảm bảo thu nhập cho ngân hàng?
Bài toán khó trong lĩnh vực tín dụng có thể được giải quyết thông qua các sản phẩm tín dụng linh hoạt, chẳng hạn như sản phẩm "Cho vay VNĐ lãi suất linh hoạt" mà NHCT đã ban hành, nhưng chưa được nhiều chi nhánh triển khai Sản phẩm này cho phép khách hàng vay VND với lãi suất theo đồng USD, mang lại lãi suất thấp hơn so với vay VNĐ cùng kỳ hạn, đồng thời giúp chi nhánh thu nhập ròng cao hơn nhờ giá mua vốn thấp Ngoài ra, chi nhánh cũng có thể áp dụng sản phẩm "UP S LC nội địa", cho phép khách hàng yêu cầu ngân hàng phát hành LC để đảm bảo thanh toán cho người bán Với LC trả ngay, người bán sẽ nhận tiền ngay sau khi giao hàng, trong khi khách hàng chỉ phải trả phí phát hành L/C và phí UP S, thấp hơn nhiều so với lãi suất vay thông thường, tạo ra nguồn thu nhập ròng hấp dẫn cho chi nhánh.
60 nhánh vẫn cao hơn sản phẩm cho vay thông thường nhờ giá bán vốn ưu đãi của TSC dành cho chương trình này
Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCT) đã nghiên cứu và phát hành nhiều sản phẩm tín dụng mới, giúp tiết kiệm chi phí tài chính cho khách hàng và mang lại thu nhập ròng cao hơn Do đó, các Chi nhánh cần thường xuyên cập nhật và linh hoạt áp dụng các sản phẩm này để nâng cao hiệu quả cho vay.
3.2.3 Thực hiện chính sách lãi suất cho vay hợp lý trên cơ sở khai thác tối đa lợi ích khách hàng mang lại
Giải pháp này nhằm thay đổi tư duy của cán bộ khi đề xuất chương trình lãi suất ưu đãi cho khách hàng, khuyến khích họ không chỉ áp dụng lãi suất tối thiểu mà cần tính toán lợi ích tổng thể mà khách hàng mang lại Đối với khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng (TCTD) và được hưởng lãi suất thấp, Chi nhánh nên áp dụng lãi suất vay thấp tương đương để đảm bảo tính cạnh tranh Ngược lại, với khách hàng chỉ có quan hệ với Chi nhánh và quy mô dư nợ không lớn, có thể áp dụng mức lãi suất ưu đãi cao hơn mức tối thiểu nhằm tăng thu nhập ròng cho Chi nhánh.
Mục tiêu thứ hai của giải pháp này là bù đắp lợi nhuận hao hụt từ lãi suất ưu đãi thông qua việc gia tăng thu nhập từ các dịch vụ đi kèm khi cho vay Đối với mỗi khách hàng vay vốn, cán bộ cần không chỉ dừng lại ở sản phẩm cho vay truyền thống mà còn khai thác tối đa các sản phẩm dịch vụ bổ sung, như phát hành thẻ tín dụng, để tăng cường doanh thu từ khách hàng.
TM, triển khai dịch vụ chi lương, bán tài khoản số đẹp, bán bảo hiểm, phát hành
Các sản phẩm tiềm năng đi kèm với dịch vụ cho vay tại Chi nhánh hiện nay rất đa dạng và tiện ích, dễ dàng triển khai thực tế Mỗi cán bộ cần chủ động trong việc bán chéo và thuyết phục khách hàng để tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
3.2.4 Nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay Để đảm bảo an toàn vốn vay thì công tác thẩm định cho vay có vai trò vô cùng quan trọng Để quá trình thẩm định cho vay đạt được hiệu quả, trước tiên nguồn thông tin đầu vào cung cấp cho quá trình thẩm định phải đảm bảo tính chính xác, trung thực, kịp thời Các cán bộ hiện nay thường chỉ thu thập tin do khách hàng cung cấp mà không tìm hiểu thông tin qua các kênh khác nhƣ thông tin từ bạn hàng, đối tác của khách hàng, thông tin thị trường của ngành hàng khách hàng kinh doanh, trực tiếp đến kiểm tra hoạt động kinh doanh của khách hàng, khai thác thông tin từ người lao động hiện đang làm việc cho khách hàng Do vậy, để nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay thì cán bộ tín dụng cần chủ động và linh hoạt trong khâu thu thập thông tin khách hàng
Chi nhánh cần tổ chức thường xuyên các khóa tập huấn nâng cao kỹ năng thẩm định cho cán bộ, đồng thời khuyến khích mỗi cán bộ tự trau dồi kiến thức và theo dõi diễn biến thị trường Điều này giúp đánh giá chính xác hoạt động kinh doanh của khách hàng.
3.2.5 Tăng cường hoạt động tư vấn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
DNNVV thường gặp khó khăn do năng lực quản trị điều hành hạn chế và hệ thống kế toán chưa phản ánh chính xác tình hình tài chính, dẫn đến việc thiếu vốn và khó khăn trong việc cân đối nguồn tiền trả nợ Để nâng cao chất lượng khoản vay, Chi nhánh cần tăng cường hoạt động tư vấn cho doanh nghiệp ngay từ giai đoạn lập hồ sơ vay vốn.
- Khi hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, cán bộ QHKH không được chỉ
Để đảm bảo quá trình vay vốn diễn ra suôn sẻ, doanh nghiệp cần gửi danh mục hồ sơ vay cho ngân hàng và chờ tư vấn cụ thể cách lập hồ sơ phù hợp với hoạt động thực tế và nhu cầu vay Việc lập hồ sơ vay vốn rất quan trọng vì thông tin từ hồ sơ sẽ quyết định khả năng được vay sau này Doanh nghiệp thường gặp khó khăn trong việc lập báo cáo tài chính hợp lý, xác định số tiền vay và thời hạn vay Dựa trên số liệu thu thập, ngân hàng có thể giúp doanh nghiệp xác định vòng quay vốn thực tế, từ đó xác định số tiền cần vay và thời hạn trả nợ Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể tư vấn về hiệu quả của dự án đầu tư, giúp khách hàng đưa ra quyết định đúng đắn nhằm tránh rủi ro trong việc trả nợ Tuy nhiên, quá trình tư vấn cần phải dựa trên thực tế, khách quan và trung thực, không được cấu kết để lập phương án vay khống nhằm lừa đảo ngân hàng.
Trong quá trình giải ngân vốn vay, cán bộ ngân hàng cần không chỉ cung cấp danh mục hồ sơ mà còn hướng dẫn khách hàng cách lập hồ sơ một cách chi tiết Họ cũng nên tư vấn về các chương trình vay với lãi suất ưu đãi, phù hợp với đặc thù ngành nghề của từng khách hàng, nhằm giúp khách hàng tiết kiệm chi phí tài chính và tối đa hóa lợi ích.
Cán bộ tín dụng cần tư vấn và hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa trong việc hoàn thiện tổ chức, quy chế điều hành và công tác thông tin báo cáo Điều này sẽ giúp nâng cao năng lực của doanh nghiệp trong quá trình vay vốn cũng như trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
3.2.6 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực