Tổng quan tín dụng đầu tư của Nhà nước
Khái niệm
1.1.1.1 Khái niệm về đầu tư Đầu tư hiểu theo nghĩa rộng là việc một cá nhân, tổ chức, quốc gia bỏ thời gian, công sức, tiền vốn trong hiện tại để tiến hành triển khai thực hiện hoạt động nào đó với hy vọng sẽ thu lại lợi ích lớn hơn trong tương lai Như vậy các hoạt động về đầu tư rất rộng, nó bao trùm lên mọi hoạt động đời sống kinh tế - xã hội của mọi cá nhân, tổ chức và đất nước.
Theo Luật Đầu tư Việt Nam, đầu tư được định nghĩa là việc nhà đầu tư sử dụng vốn dưới dạng tài sản hữu hình hoặc vô hình để tạo ra tài sản và thực hiện các hoạt động đầu tư theo quy định pháp luật Nhà đầu tư có thể lựa chọn hai hình thức đầu tư: đầu tư trực tiếp và đầu tư gián tiếp.
- Đầu tư trực tiếp là hình thức đầu tư do nhà đầu tư bỏ vốn đầu tư và tham gia quản lý hoạt động đầu tư.
Đầu tư gián tiếp là hình thức đầu tư mà nhà đầu tư mua cổ phần, cổ phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, cũng như quỹ đầu tư chứng khoán Qua đó, nhà đầu tư không trực tiếp quản lý hoạt động đầu tư mà thông qua các định chế tài chính trung gian khác.
Đầu tư được phân loại theo lĩnh vực hoạt động, bao gồm các khái niệm cụ thể như đầu tư phát triển, đầu tư tài chính và đầu tư kinh doanh thương mại Mỗi loại hình đầu tư này đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự tăng trưởng và phát triển kinh tế.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Đầu tư phát triển là quá trình gia tăng tư bản nhằm nâng cao năng lực sản xuất trong tương lai, thường được gọi là hình thành hoặc tích lũy tư bản Tuy nhiên, chỉ có sự gia tăng tư bản trong lĩnh vực sản xuất vật chất mới được tính, trong khi tăng tư bản trong tài chính và bất động sản không được xem xét Gia tăng tư bản tư nhân, thông qua việc nâng cấp thiết bị sản xuất, được gọi là đầu tư tư nhân, trong khi gia tăng tư bản xã hội được gọi là đầu tư công cộng.
Đầu tư tài chính là hình thức đầu tư mà người có vốn cho vay hoặc mua chứng chỉ có giá để nhận lãi suất và lợi tức trong tương lai, với các kỳ hạn cụ thể tính theo ngày, tháng hoặc năm Hình thức đầu tư này không tạo ra tài sản cố định cho nền kinh tế mà chỉ làm tăng giá trị tài sản tài chính của cá nhân hoặc tổ chức đã thực hiện đầu tư.
Đầu tư thương mại là hình thức đầu tư mà cá nhân hoặc tổ chức sử dụng vốn để mua sắm và tích trữ hàng hóa, sau đó bán lại nhằm tạo ra lợi nhuận từ chênh lệch giá mua và giá bán, cũng như các chi phí liên quan Đầu tư đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế của các quốc gia, vì vậy Nhà nước luôn chú trọng định hướng các mục tiêu đầu tư nhằm phát triển kinh tế bền vững.
1.1.1.2 Khái niệm về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Tín dụng đầu tư phát triển (TDĐTPT) của Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ vốn cho các dự án đầu tư thuộc nhiều thành phần kinh tế, đặc biệt là ở các ngành, lĩnh vực và vùng khó khăn Kênh tín dụng này không chỉ khuyến khích đầu tư mà còn góp phần vào các chương trình kinh tế lớn của Nhà nước, thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, từ đó góp phần phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Mục đích, vai trò về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Chính phủ Việt Nam, như nhiều quốc gia khác, đã triển khai các chính sách tài chính để đẩy nhanh công nghiệp hoá và hiện đại hoá, nhằm phát triển kinh tế xã hội, xoá đói giảm nghèo, và hỗ trợ các vùng khó khăn Hiện nay, mục tiêu chính của chính sách tài chính là hướng tới phát triển bền vững, bao gồm phát triển kinh tế, xã hội và môi trường một cách đồng bộ và hiệu quả.
TDĐTPT của Nhà nước không áp dụng cho hoạt động tiêu dùng hay sản xuất kinh doanh như tín dụng ngân hàng, mà tập trung vào các dự án mang lại lợi ích xã hội lâu dài Nhà nước chủ yếu hướng nguồn lực vào các lĩnh vực then chốt, những ngành, vùng, hoặc khu vực quan trọng đối với nền kinh tế quốc dân.
TDĐTPT của Nhà nước được xem như nguồn vốn mới thiết yếu cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng và thúc đẩy phát triển các ngành nghề trọng điểm Đồng thời, TDĐT cũng sẽ tập trung vào việc giải quyết các vấn đề xã hội như tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, thu hẹp khoảng cách giàu nghèo giữa các vùng, cũng như đảm bảo an ninh, trật tự xã hội và chính trị.
TDĐTPT của Nhà nước nhằm bảo đảm lợi ích cho các nhà đầu tư trong những lĩnh vực quan trọng cho nền kinh tế quốc dân, đặc biệt là các ngành có hiệu quả kinh tế thấp.
Để khuyến khích các thành phần kinh tế tham gia đầu tư, Nhà nước cần thiết lập chế độ ưu đãi hợp lý, đảm bảo không làm giảm sức cạnh tranh của nền kinh tế.
Chính phủ ban hành cơ chế chính sách và danh mục đối tượng hỗ trợ đầu tư nhằm ưu tiên cho các chương trình và dự án cần thiết Việc triển khai hiệu quả các chương trình này là trách nhiệm của nguồn vốn tín dụng Nhà nước, góp phần thực hiện các mục tiêu đã được Chính phủ định hướng.
Từ cuối thập kỷ 80, vai trò của tín dụng đầu tư phát triển (TDĐTPT) của Nhà nước ngày càng được khẳng định, hiện nay được xem là một trong những kênh chuyển vốn quan trọng đáp ứng nhu cầu đầu tư cho phát triển kinh tế - xã hội Tín dụng đầu tư của Nhà nước đã đóng góp đáng kể cho nền kinh tế trong những năm qua, thể hiện qua việc hỗ trợ các dự án phát triển, tạo ra việc làm và thúc đẩy tăng trưởng bền vững.
Thứ nhất, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật thúc đẩy sản xuất phát triển.
Mục tiêu của Nhà nước trong việc hỗ trợ vốn là khuyến khích doanh nghiệp đầu tư vào sản xuất trong các ngành, lĩnh vực và chương trình kinh tế lớn, đặc biệt ở những vùng khó khăn Đầu tư này nhằm sửa chữa, thay thế, khôi phục tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, đổi mới quy trình công nghệ, và xây dựng các công trình hạ tầng kinh tế kỹ thuật và xã hội có khả năng thu hồi vốn Kết quả mang lại là sự gia tăng không chỉ về số lượng mà còn về trình độ công nghệ của máy móc thiết bị, từ đó nâng cao năng lực sản xuất.
Khi một dự án đầu tư đi vào hoạt động với máy móc thiết bị công nghệ,
Cơ sở vật chất kỹ thuật đầy đủ trong luận văn thạc sĩ Kinh tế giúp nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh, gia tăng số lượng sản phẩm hàng hóa, đa dạng mẫu mã và chủng loại, đồng thời nâng cao chất lượng Điều này không chỉ kích thích nhu cầu xã hội mà còn tạo điều kiện cho người tiêu dùng tiếp cận sản phẩm mới với giá cả hợp lý và chất lượng đảm bảo, mở ra cơ hội xuất khẩu ra nước ngoài.
Thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu là yếu tố quan trọng đối với các nước đang phát triển như Việt Nam, vì kim ngạch xuất nhập khẩu cao cho thấy sản phẩm của chúng ta có khả năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế Điều này đồng nghĩa với việc máy móc, thiết bị và trình độ công nghệ của chúng ta đang ở mức tương đương với thế giới Tuy nhiên, cần nghiên cứu và lựa chọn đầu tư vào những loại máy móc hiệu quả, tránh tình trạng đầu tư vào thiết bị lạc hậu và không đồng bộ, nhằm giảm thiểu lãng phí không cần thiết.
Việc tiếp cận nguồn vốn đầu tư dài hạn cho phép doanh nghiệp đầu tư vào cơ sở vật chất và nâng cao năng lực sản xuất thông qua máy móc, trang thiết bị và công nghệ hiện đại Điều này giúp hàng hóa sản xuất có khả năng cạnh tranh trên thị trường thế giới, từ đó thúc đẩy tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu Nhờ đó, tín dụng trung dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng kim ngạch xuất nhập khẩu của doanh nghiệp.
Thứ ba, tăng nguồn thu cho ngân sách
Chương trình đầu tư phát triển của Nhà nước hỗ trợ các dự án sản xuất, từ đó thúc đẩy việc tạo ra nhiều sản phẩm hàng hóa cho tiêu thụ nội địa và xuất khẩu Sản phẩm được tiêu thụ ổn định và với khối lượng lớn sẽ đóng góp vào ngân sách Nhà nước thông qua các nguồn thu từ thuế giá trị gia tăng, thuế xuất khẩu và thuế sử dụng tài nguyên.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Khi doanh nghiệp hoạt động có lợi nhuận, Nhà nước thu được thuế thu nhập, đồng thời nếu sản phẩm được xuất khẩu, chúng ta có cơ hội thu ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu nhập khẩu và duy trì cân bằng cán cân thanh toán quốc tế.
Thứ tư, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá hiện,đại hoá.
Thông qua công tác tín dụng phát triển, Nhà nước có thể tập trung nguồn lực cho vay phát triển ngành công nghiệp, đồng thời hạn chế cho một số ngành nghề khác Chính sách tín dụng này sẽ thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa Công nghiệp hóa không chỉ đơn thuần là tăng tỷ trọng sản xuất công nghiệp mà còn là quá trình chuyển dịch cơ cấu gắn liền với đổi mới công nghệ, tạo nền tảng cho tăng trưởng nhanh, hiệu quả và bền vững của nền kinh tế quốc dân.
Nội dung cơ bản của công nghiệp hoá - hiện đại hoá ở nước ta tập trung vào việc nâng cao nông nghiệp và kinh tế nông thôn, đồng thời thúc đẩy các hoạt động kinh tế đối ngoại Cần nâng cấp và cải tạo kết cấu hạ tầng kinh tế, ưu tiên giải quyết những điểm nghẽn và yếu kém nhất cản trở sự phát triển Bên cạnh đó, xây dựng có chọn lọc một số cơ sở công nghiệp nặng trong các ngành trọng yếu, đảm bảo điều kiện về vốn, công nghệ và thị trường để đạt hiệu quả nhanh chóng Qua đó, chính sách đầu tư phát triển của Nhà nước sẽ góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá - hiện đại hoá.
Thứ năm, tạo việc làm tăng thu nhập cho người lao động.
Đối tượng tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Chính phủ Việt Nam ban hành danh mục đối tượng vay vốn tín dụng đầu tư phát triển theo từng giai đoạn kinh tế, nhằm nâng cao năng lực sản xuất cho nhiều ngành nghề Những đối tượng này, sau khi hoàn thành đầu tư và đưa vào hoạt động, đã góp phần quan trọng vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa và thực hiện các chính sách xóa đói giảm nghèo của Đảng và Nhà nước.
Theo Nghị định 75/2011/NĐ-CP, đối tượng vay vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước bao gồm:
Các dự án kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội:
(1) Cấp nước sạch phục vụ sản xuất và sinh hoạt;
Công trình xử lý nước thải và rác thải đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ môi trường tại các khu đô thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu công nghệ cao, bệnh viện và các cụm công nghiệp, làng nghề.
(3) Xây dựng quỹ nhà ở tập trung cho người thu nhập thấp;
(4) Mở rộng, nâng cấp, đầu tư thiết bị, xây dựng mới đối với các dự án xã hội hóa giáo dục, y tế, thể thao, môi trường;
(5) Đầu tư hạ tầng khu công nghiệp, khu công nghiệp hỗ trợ, khu chế xuất, khu công nghệ cao.
Các dự án phát triển nông nghiệp, nông thôn:
(1) Dự án nuôi, trồng thủy, hải sản gắn với chế biến công nghiệp;
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
(2) Dự án phát triển giống cây trồng, giống vật nuôi, giống cây lâm nghiệp;
(3) Dự án chăn nuôi gia súc, gia cầm gắn với chế biến công nghiệp.
Các dự án công nghiệp:
(1) Dự án đầu tư chế biến sâu từ quặng khoáng sản:
- Sản xuất fero hợp kim sắt có công suất tối thiểu 1 nghìn tấn/năm;
- Sản xuất kim loại màu có công suất tối thiểu 5 nghìn tấn/năm;
- Sản xuất bột màu đioxit titan có công suất tối thiểu 20 nghìn tấn/năm;
Dự án đầu tư tập trung vào sản xuất các loại thuốc kháng sinh, thuốc cai nghiện, vắc xin thương phẩm và thuốc điều trị HIV/AIDS, đồng thời phát triển thuốc thú y đạt tiêu chuẩn GMP.
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy phát điện sẽ sử dụng các nguồn năng lượng tái tạo như gió, mặt trời, địa nhiệt, sinh học và các tài nguyên năng lượng khác.
Dự án đầu tư xây dựng thủy điện nhỏ có công suất tối đa 50MW được triển khai tại các khu vực có điều kiện kinh tế - xã hội đặc biệt khó khăn, nhằm thúc đẩy phát triển bền vững và cải thiện đời sống người dân địa phương.
(5) Dự án đầu tư sản xuất sản phẩm cơ khí trọng điểm theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ;
(6) Dự án thuộc danh mục các ngành công nghiệp hỗ trợ theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ;
Các dự án đầu tư tại khu vực có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt là những vùng gặp nhiều thách thức, sẽ được ưu tiên, đặc biệt là các dự án nằm trong vùng sinh sống của đồng bào dân tộc Khơ me.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế trung, các xã thuộc chương trình 135 và các xã biên giới thuộc chương trình
120, các xã vùng bãi ngang;
(2) Các dự án cho vay theo Hiệp định Chính phủ; các dự án đầu tư ra nước ngoài theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ.
Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Nguồn vốn đóng vai trò then chốt cho sự phát triển của các ngân hàng, là yếu tố đầu vào thiết yếu thúc đẩy tăng trưởng của các tổ chức tín dụng.
Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển (TDĐTPT) của Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo triển khai các hoạt động tín dụng đầu tư Điều này không chỉ quyết định đến hiệu quả hoạt động của tổ chức tín dụng mà còn mang lại lợi ích cho người sử dụng nguồn vốn.
Các điều kiện tạo lập nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển (TDĐTPT) tương tự như nguồn vốn tín dụng thương mại, bao gồm vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay và nguồn vốn khác Tuy nhiên, do đặc thù hoạt động TDĐTPT của Nhà nước, có sự khác biệt về khả năng tiếp cận các nguồn vốn có lợi thế về thời hạn và lãi suất Một số nguồn vốn như tiền gửi của dân cư không thể huy động do tính chất ngắn hạn và không ổn định Nguồn vốn TDĐTPT của Nhà nước phụ thuộc vào các dự án có khả năng thu hồi vốn trực tiếp, thuộc danh mục do Chính phủ quyết định, bao gồm các dự án đầu tư vào vùng sâu, vùng xa, và các khu vực khó khăn, thường là các dự án dài hạn với nhiều rủi ro.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế chỉ ra rằng các dự án có thời gian hoàn vốn dài, thường trên 5 năm, thậm chí lên đến 15 năm, chủ yếu liên quan đến việc thúc đẩy công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, tạo việc làm, cải tạo môi trường và chuyển dịch cơ cấu kinh tế ở các vùng khó khăn nhằm xóa đói giảm nghèo Những lĩnh vực này thường không thu hút được nhà đầu tư do thời gian thu hồi vốn kéo dài, lãi suất thấp và nhiều rủi ro Nếu không có sự hỗ trợ từ Nhà nước, các nhà đầu tư sẽ không được khuyến khích, dẫn đến sự phát triển kinh tế không bền vững, mất cân đối giữa các vùng miền, gia tăng khoảng cách giàu nghèo, môi trường không được cải thiện và chất lượng cuộc sống không đảm bảo.
Xuất phát từ nhu cầu sử dụng vốn của các đối tượng vay vốn từ quỹ TDĐTPT của Nhà nước, nguồn vốn cho vay đầu tư có hai đặc điểm chính: tính linh hoạt trong việc đáp ứng nhu cầu và khả năng hỗ trợ các dự án phát triển bền vững.
Vốn dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc cân đối giữa thời hạn sử dụng và huy động vốn, giúp giảm thiểu khe hở huy động vốn Mặc dù điều này có thể chưa hoàn toàn phù hợp với tình hình kinh tế xã hội hiện nay tại Việt Nam, nhưng nó nhấn mạnh sự cần thiết có cơ chế hỗ trợ từ Nhà nước để tối ưu hóa khả năng huy động nguồn vốn có thời hạn sử dụng tương thích với thời gian cho vay của các dự án đầu tư.
Chi phí sử dụng vốn thấp hơn so với các tổ chức tín dụng khác giúp giảm lãi suất cho vay đầu tư của Nhà nước, từ đó nâng cao khả năng hỗ trợ cho các dự án và cải thiện hiệu quả thực hiện dự án Để đạt được điều này, Nhà nước cần thiết lập cơ chế hạn chế rủi ro cho các tổ chức cho vay, nhằm xây dựng lòng tin từ các nhà đầu tư vào tổ chức được giao nhiệm vụ cho vay đầu tư.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
NHPT Việt Nam, cơ quan thực hiện nhiệm vụ cho vay đầu tư của Nhà nước, được Chính phủ giao quyền sử dụng các công cụ tài chính để tạo lập vốn phù hợp với nhu cầu của các đối tượng sử dụng Hiện nay, Chính phủ đã cho phép NHPT Việt Nam áp dụng các chính sách hỗ trợ nhằm thúc đẩy hoạt động đầu tư.
Tỷ lệ dự trữ bắt buộc cho tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước là 0%, không yêu cầu tham gia bảo hiểm tiền gửi Chính phủ cam kết đảm bảo khả năng thanh toán và miễn nộp thuế cùng các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo quy định pháp luật.
Trái phiếu được phát hành với sự đảm bảo khả năng thanh toán từ Chính phủ, nhằm huy động vốn với lãi suất thấp từ các tổ chức như Tiết kiệm bưu điện và Bảo hiểm xã hội.
Nhà nước hỗ trợ bằng cách cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý cho hoạt động tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu, theo quy định của Quy chế quản lý tài chính.
Từ những thực tế nêu trên, các kênh huy động vốn chủ yếu của NHPT hiện nay gồm:
Thứ nhất, nguồn vốn NSNN.
Trong cơ cấu chi ngân sách nhà nước hàng năm, ngoài chi thường xuyên và chi đầu tư phát triển, một phần nhất định được dành cho đầu tư phát triển dưới hình thức tín dụng Đối với các nước đang phát triển, tỷ lệ nguồn vốn ngân sách nhà nước dành cho tín dụng của Nhà nước ngày càng tăng, đi kèm với việc cải thiện cơ cấu chi ngân sách và cắt giảm các khoản chi đầu tư phát triển có tính bao cấp Nguồn ngân sách nhà nước cho tín dụng có thể chia thành hai phần: nguồn vốn tích lũy trong nước và nguồn vốn viện trợ, vay nước ngoài Nguồn vốn viện trợ và vay nợ nước ngoài bao gồm các khoản Chính phủ nhận viện trợ và vay ưu đãi từ các Chính phủ và tổ chức quốc tế.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Thứ hai, nguồn vốn vay nợ, viện trợ của nước ngoài.
Là một định chế tài chính của Chính phủ, nguồn vốn cho ĐTPT của Nhà nước được hình thành từ việc vay nợ và nhận viện trợ từ các tổ chức, cá nhân nước ngoài, với đặc điểm là không thường xuyên nhưng có lãi suất thấp và thời hạn thanh toán ưu đãi Khoản vay này rất quan trọng cho phát triển cơ sở hạ tầng và thực hiện các chính sách TDĐT, TDXK, đặc biệt cho các dự án có nguồn thu ngoại tệ Tuy nhiên, chi phí thực của vay nợ nước ngoài còn bao gồm biến động tỉ giá và rủi ro trong quá trình tiếp nhận thiết bị, công nghệ Do đó, bên cạnh lãi suất, cần chú ý đến xu hướng biến động tỉ giá để phòng chống rủi ro và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Thứ ba, nguồn vốn thu hồi nợ hàng năm.
Hoạt động cấp tín dụng từ nguồn vốn Nhà nước là quá trình vay trả diễn ra thường xuyên, với một lượng vốn nhất định được thu hồi hàng năm từ các dự án cho vay trước đó Số vốn thu hồi này được dùng để trả nợ, bù đắp chi phí hoạt động, và phần còn lại sẽ được bổ sung vào nguồn vốn tín dụng của Nhà nước.
Chất lượng tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
Khái niệm và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, bao gồm cả người gửi tiền và người vay tiền, trong bối cảnh phát triển kinh tế xã hội Điều này không chỉ đảm bảo sự tồn tại mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng thể hiện tính an toàn của hệ thống ngân hàng Khi tín dụng ngân hàng có chất lượng tốt, khả năng thanh toán và chi trả sẽ cao, giúp giảm thiểu rủi ro hệ thống Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ làm cho hệ thống ngân hàng trở nên vững mạnh mà còn đáp ứng yêu cầu quản lý kinh tế vĩ mô, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế trong bối cảnh hội nhập quốc tế.
Nguồn vốn tín dụng của Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế theo hướng công nghiệp hóa và hiện đại hóa Mục tiêu chính là hỗ trợ đầu tư cho các lĩnh vực ngành nghề, từ đó phát triển kinh tế đất nước và góp phần thực hiện mục tiêu xóa đói, giảm nghèo.
Do vậy chất lượng TDĐT được thể hiện ở các mặt sau :
Hoạt động đầu tư phát triển của Nhà nước cần tuân thủ quy hoạch và chương trình phát triển kinh tế - xã hội theo từng giai đoạn, nhằm đảm bảo tăng trưởng bền vững cho nền kinh tế Điều này thể hiện qua việc chuyển dịch cơ cấu ngành và vùng kinh tế, tạo thêm việc làm, nâng cao thu nhập cho người lao động, cải thiện môi trường, tiến tới công bằng xã hội, đồng thời thúc đẩy phát triển công nghệ và tiến bộ khoa học kỹ thuật.
Nhà nước thực hiện hoạt động tín dụng phát triển đúng đối tượng, đảm bảo nguyên tắc bảo toàn vốn, tăng trưởng tín dụng hiệu quả và giảm thiểu mức cấp bù ngân sách đến mức tối thiểu.
Chất lượng tài trợ phát triển của Nhà nước được đánh giá qua thành công của các dự án mà nó hỗ trợ, từ đó tạo ra giá trị gia tăng cho doanh nghiệp Điều này thể hiện qua việc tăng doanh thu, giảm chi phí, nâng cao lợi nhuận và thúc đẩy sự phát triển bền vững cho doanh nghiệp.
Chất lượng TDĐTPT của Nhà nước được xác định là khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội Điều này không chỉ đảm bảo sự tồn tại mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững của hệ thống.
Chất lượng tín dụng trong lĩnh vực ngân hàng được hình thành từ sự tương tác giữa bên cung ứng vốn và bên sử dụng vốn, phản ánh qua hiệu quả kinh tế xã hội của các dự án được tài trợ Nếu dự án mang lại hiệu quả kinh tế xã hội cao, hoạt động tín dụng sẽ đạt chất lượng tốt Ngược lại, nếu dự án có hiệu quả kinh tế xã hội thấp hoặc không hiệu quả, chất lượng hoạt động tín dụng sẽ bị giảm sút.
1.2.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng
Thứ nhất, sự phát triển của nền kinh tế trong nước và thế giới:
Một nền kinh tế ổn định với tốc độ tăng trưởng bền vững và không bị ảnh hưởng bởi khủng hoảng hay lạm phát tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp đạt lợi nhuận cao Khả năng trả nợ gốc và lãi của doanh nghiệp cũng được đảm bảo, từ đó thúc đẩy sự phát triển của hoạt động tín dụng ngân hàng và nâng cao chất lượng tín dụng.
Mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng và lợi nhuận của doanh nghiệp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và lợi tức của ngân hàng Khi lãi suất cao, doanh nghiệp vay vốn khó có khả năng trả nợ, dẫn đến tác động tiêu cực đến sản xuất kinh doanh và nền kinh tế Do đó, hoạt động tín dụng ngân hàng không còn là đòn bẩy cho sự phát triển sản xuất, làm giảm chất lượng tín dụng.
Thứ hai, hệ thống chính sách - pháp luật của Nhà nước:
Hệ thống chính sách và pháp luật cần đảm bảo tính đồng bộ và đầy đủ, đồng thời thống nhất các văn bản dưới luật Điều này cần gắn liền với quá trình thực thi pháp luật và nâng cao trình độ dân trí.
Hệ thống chính sách và pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh các quan hệ tín dụng Để đảm bảo tính hợp pháp, các quan hệ tín dụng cần được pháp luật công nhận và quy định rõ ràng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế nghiên cứu cơ chế hoạt động tín dụng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng lành mạnh, góp phần phát triển kinh tế xã hội Đồng thời, bài viết cũng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc duy trì sự ổn định trong hoạt động tín dụng và bảo vệ quyền lợi của các bên tham gia Để đạt được điều này, các quy định pháp luật về tín dụng cần phải phù hợp với điều kiện và trình độ phát triển kinh tế xã hội, từ đó kích thích hoạt động tín dụng hiệu quả hơn.
Sự thay đổi đột ngột trong chính sách của Nhà nước ảnh hưởng đáng kể đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Cơ cấu kinh tế và chính sách xuất nhập khẩu có sự thay đổi có thể gây xáo trộn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến tình trạng doanh nghiệp không tiêu thụ được sản phẩm Điều này, cùng với việc thiếu phương án sản xuất kinh doanh mới, đã làm gia tăng nợ quá hạn và nợ khó đòi, đồng thời làm giảm chất lượng tín dụng.
Thứ ba, nhân tố về phía ngân hàng:
Chính sách tín dụng là hệ thống các quy định và định hướng điều tiết hoạt động tín dụng của ngân hàng, ảnh hưởng đến việc mở rộng hoặc thu hẹp tín dụng Một chính sách tín dụng hiệu quả không chỉ thu hút nhiều khách hàng mà còn đảm bảo khả năng sinh lời, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Công tác tổ chức của ngân hàng:
Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
Chất lượng Tín dụng là một khái niệm phức tạp, liên quan đến nhiều hoạt động tài chính như cho vay, bảo lãnh, phát hành L/C, chiết khấu và bao thanh toán Thông thường, Chất lượng Tín dụng được hiểu là mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một Tổ chức tín dụng, thường được gọi là Chất lượng cho vay Để đánh giá Chất lượng Tín dụng, có nhiều chỉ tiêu khác nhau, nhưng thường được sử dụng để phản ánh tình hình tài chính và rủi ro của tổ chức.
- Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, Tỷ lệ nợ đã xóa, đã xử lý trên tổng dư nợ.
- Tỷ lệ và cơ cấu tài sản đảm bảo.
- Cơ cấu dư nợ các khoản vay ngắn - dài hạn trong tương quan cơ cấu nguồn vốn của tổ chức tín dụng,
- Dư nợ cho vay các lĩnh vực rủi ro cao tại thời điểm đó: bất động sản, cổ phiếu
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Số dư dự thu lãi trên tổng dư nợ,
- Chi phí dự phòng tín dụng hay số dư Dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ.
Ngân hàng phát triển Việt Nam đánh giá chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay thông qua tỷ lệ cho vay của 20 khách hàng lớn nhất Việc sử dụng các chỉ tiêu cụ thể giúp theo dõi và kiểm tra chất lượng tín dụng một cách hiệu quả.
1.2.2.1 Quy mô cho vay và công tác thu nợ
Quy mô cho vay, hay doanh số cho vay, là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chính xác tình hình tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế Chỉ tiêu này cho phép đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng ở bất kỳ thời điểm nào và thể hiện sự phát triển của ngân hàng qua các năm.
Để đánh giá chất lượng tín dụng, cần xem xét chỉ tiêu tổng dư nợ Nếu doanh số cho vay và tổng dư nợ thấp, điều này cho thấy ngân hàng có quy mô nhỏ và phản ánh khả năng hoạt động yếu kém cũng như hiệu quả làm việc của cán bộ tín dụng Bên cạnh đó, kết cấu dư nợ cho phép ngân hàng nhận biết tỷ trọng các loại dư nợ, từ đó xác định hướng đi cho vay phù hợp nhằm cân đối nguồn lực.
Các khoản vay tại Ngân hàng Phát triển (NHPT) thường có giá trị lớn và thời hạn cho vay dài, vì vậy việc theo dõi và quản lý khoản vay là rất quan trọng Việc thu hồi nợ gốc đúng hạn không chỉ đảm bảo dòng tiền ổn định mà còn nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Mặc dù các đơn vị thụ hưởng chỉ phải trả lãi suất thấp, nhưng việc thu lãi phải đảm bảo đúng số lượng và thời điểm để khoản nợ được đánh giá là chất lượng tốt Do đó, việc theo dõi sổ lãi thu thực tế và số liệu thực là rất quan trọng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế tế so với kế hoạch (hợp đồng cam kết hai bên), những khoản thu lãi đến hạn chưa trả (lãi treo).
1.2.2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn và lãi đến hạn chưa trả
Nợ quá hạn xảy ra khi khách hàng không thanh toán khoản vay đúng hạn cho ngân hàng Lãi suất áp dụng cho nợ quá hạn sẽ cao gấp 1,5 lần so với lãi suất của khoản nợ trong hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm được tính cho tổng dư nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại một thời điểm.
Tỷ lệ nợ quá hạn cao gây khó khăn cho ngân hàng trong kinh doanh, dẫn đến nguy cơ mất vốn và giảm khả năng thanh toán Nợ quá hạn kéo dài ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng chung của ngân hàng, với phần lớn là khoản nợ khó đòi có khả năng mất vốn Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp Để đánh giá chính xác, nợ quá hạn có thể chia thành hai loại: nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi.
Chỉ tiêu này cho thấy tỷ lệ phần trăm nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Điều này giúp đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Lãi đến hạn trả chưa trả:
Lãi đến hạn trả chưa trả (lãi treo) là khoản lãi tính trên dư nợ gốc chưa thu hồi, và tổng lãi treo trên các món nợ cần được giữ ở mức thấp Các ngân hàng yêu cầu khách hàng thanh toán lãi trước, gốc sau; nếu lãi treo quá cao, ngân hàng có nguy cơ mất cả vốn lẫn lãi Tình trạng này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.2.2.3 Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích của CĐT
Trước khi cấp tín dụng, ngân hàng cần thẩm định kỹ lưỡng phương án tài chính, kế hoạch sản xuất kinh doanh và mục đích sử dụng vốn vay của nhà đầu tư Tuy nhiên, không ít nhà đầu tư đã lợi dụng vốn vay cho các mục đích không chính đáng, như trả nợ hoặc cho vay lại, thậm chí sử dụng vào các hoạt động kinh doanh bất hợp pháp như buôn lậu Hành vi này gia tăng rủi ro tín dụng và khả năng khách hàng không trả nợ, từ đó làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Tỷ lệ này càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp và ngược lại. 1.2.2.4 Tỷ lệ tài sản được phát mại để thu hồi nợ
Khi doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính, không có lợi nhuận hoặc lợi nhuận không đủ bù đắp chi phí, họ có thể rơi vào tình trạng không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Việc sử dụng vốn sai mục đích cũng góp phần làm trầm trọng thêm vấn đề này, dẫn đến nợ quá hạn kéo dài Để thu hồi nợ, ngân hàng sẽ tiến hành phát mại tài sản cầm cố của doanh nghiệp.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế chỉ ra rằng, ngay cả khi doanh nghiệp có đủ doanh thu để trả nợ ngân hàng, chất lượng tín dụng vẫn bị đánh giá thấp Điều này xảy ra do doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc duy trì tài sản cố định, làm giảm khả năng trả nợ trong tương lai Tình huống này tạo ra một vòng luẩn quẩn trong quá trình thu hồi nợ, vì vậy các ngân hàng cần phải tính toán tận thu từ mọi nguồn thu của khách hàng trước khi tiến hành thanh lý tài sản bảo đảm.
Tỷ lệ này càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp và ngược lại. 1.2.2.5 Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng cao cho thấy ngân hàng quản lý vốn tín dụng hiệu quả, với chất lượng tín dụng được đảm bảo Để có cái nhìn chính xác về tình hình tín dụng, vòng quay vốn tín dụng thường được tính cho từng loại vay cụ thể như vay ngắn hạn, vay trung và dài hạn.
Ngoài các nhân tố trên, việc đánh giá chất lượng tín dụng còn dựa trên một số nhân tố khác như:
Giới hạn cho vay đối với một khách hàng:
Hiện tại, theo quy định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011, CĐT có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiếu 20% và phải đảm bảo nguồn vốn để thực hiện
Luận văn thạc sĩ Kinh tế dự án tập trung vào việc phân tích các điều kiện tài chính cụ thể liên quan đến nguồn vốn đầu tư, đặc biệt là phần vốn ngoài tín dụng đầu tư của Nhà nước Nghiên cứu này nhằm làm rõ vai trò của các nguồn vốn khác trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế và hiệu quả của các dự án đầu tư.
Công tác xử lý nợ:
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Giới thiệu chung về NHPT Việt Nam
2.1.1 Lịch sử hình thành của NHPT VN
Tên giao dịch: Ngân hàng Phát triển Việt Nam (The Viet Nam Development Bank - VDB) Địa chỉ: 25A Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội.
NHPT Việt Nam trải qua các giai đoạn phát triển như sau:
Tổng Cục Đầu tư phát triển:
Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) có nguồn gốc từ Tổng Cục Đầu tư phát triển, được thành lập theo Nghị định số 187/CP vào ngày 10/12/1994 Tổng Cục này thuộc Bộ Tài chính, có nhiệm vụ quản lý nhà nước về đầu tư phát triển, đồng thời thực hiện việc cấp phát vốn ngân sách nhà nước và vốn tín dụng ưu đãi cho các dự án, mục tiêu, chương trình theo danh mục do Chính phủ phê duyệt hàng năm.
Theo Nghị định 187/CP, Bộ máy của Tổng Cục ĐTPT được tổ chức thành một hệ thống từ trung ương đến các tỉnh và thành phố trực thuộc trung ương, với Tổng Cục ĐTPT trực thuộc Bộ Tài chính ở cấp trung ương.
Quỹ Hỗ trợ phát triển:
Sau một thời gian hoạt động, Tổng Cục ĐTPT đã chuyển đổi thành Quỹ Hỗ trợ phát triển (HTPT) theo Nghị định số 50/1999/NĐ-CP ngày 08/7/1999, với các chức năng và nhiệm vụ chính được quy định rõ ràng.
Huy động vốn trung và dài hạn là một phần quan trọng trong việc tiếp nhận và quản lý các nguồn vốn từ Nhà nước nhằm hỗ trợ phát triển đầu tư Chính sách này không chỉ giúp tăng cường khả năng tài chính cho các dự án mà còn đảm bảo việc thực hiện hiệu quả các chương trình đầu tư phát triển của Nhà nước.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Cho vay đầu tư và thu hồi nợ;
- Thực hiện bảo lãnh cho các chủ đầu tư vay vốn đầu tư, tái bảo lãnh và nhận tái bảo lãnh cho các quỹ đầu tư;
- Ủy thác và nhận ủy thác cho vay vốn đầu tư; thực hiện một số nhiệm vụ khác do Thủ tướng Chính phủ giao
Quỹ HTPT chính thức hoạt động từ 01/01/2000 Các Cục ĐTPT tại các tỉnh, thành phố chuyển thành các Chi nhánh Quỹ HTPT.
Ngày 19/5/2006, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg, thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) dựa trên việc tổ chức lại hệ thống Quỹ Hỗ trợ Phát triển NHPT Việt Nam có tư cách pháp nhân, vốn điều lệ, con dấu, và quyền mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước, Kho bạc Nhà nước, cũng như các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước Ngân hàng này còn được phép tham gia hệ thống thanh toán và cung cấp dịch vụ thanh toán theo quy định của pháp luật.
Chức năng nhiệm vụ của NHPT như sau:
- Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước;
- Hợp tác quốc tế và thực hiện nhiệm vụ về TDĐT phát triển và TDXK (TDXK) theo quy định của Chính phủ;
Chính phủ ủy thác quản lý nguồn vốn ODA cho NHPT, cho phép ngân hàng này cấp phát, cho vay đầu tư và thu hồi nợ từ khách hàng thông qua hợp đồng ủy thác với các tổ chức trong và ngoài nước.
- Ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng thực hiện nghiệp vụ tín dụng của NHPT;
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chúng tôi cung cấp dịch vụ thanh toán đa dạng cho khách hàng, đồng thời tham gia vào hệ thống thanh toán quốc nội và quốc tế, nhằm hỗ trợ các hoạt động của Ngân hàng Phát triển theo quy định pháp luật hiện hành.
- Bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn NHTM, cho vay trả lương cho người lao động;
- Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Thủ tướng Chính phủ giao.
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Phát triển như sau:
Hội đồng quản lý Tổng giám đốc
Ban kiểm soát Văn phòng hội đồng quản lý
Ban quản lý k1 Hào Nam
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
2.1.2 Mô hình tổ chức của NHPT
2.1.2.1 Hội đồng quản lý và thành viên HĐQL
Các thành viên hội đồng quản lý được Thủ tướng Chính phủ bổ nhiệm và miễn nhiệm dựa trên đề nghị của Bộ trưởng Bộ Nội vụ, sau khi tham khảo ý kiến của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các cơ quan liên quan.
Hội đồng quản lý của NHPTVN gồm năm thành viên, bao gồm cả thành viên chuyên trách và không chuyên trách Chủ tịch Hội đồng quản lý là Tổng giám đốc NHPT, trong khi các thành viên kiêm nhiệm là lãnh đạo từ Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, cùng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho thấy sự giám sát của ba bộ này đối với NHPTVN Thời gian nhiệm kỳ của các thành viên trong hội đồng quản lý là 05 năm.
Hội đồng quản lý có các nhiệm vụ và quyền hạn chủ yếu như sau:
- Quản lý NHPT theo quy định của pháp luật.
- Quyết định kế hoạch phát triển, định hướng các hoạt động của NHPTVN.
- Phê duyệt kế hoạch hoạt động hàng năm của NHPTVN theo đề nghị của TGĐ NHPTVN.
- Chấp thuận việc thành lập hoặc chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, giải thể các Sở Giao Dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện của NHPTVN.
- Quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm các chức danh lãnh đạo của NHPT.
- Ban hành các văn bản quy định về cơ chế nghiệp vụ của NHPTVN.
- Giám sát, kiểm tra các cơ quan điều hành trong việc thực hiện các quy định của Chính phủ về tín dụng đầu tư của Nhà nước.
- Thông qua báo cáo hoạt động, báo cáo tài chính và quyết toán hàng năm của NHPTVN.
Bộ Tài chính cần trình Chính phủ xem xét sửa đổi và bổ sung chính sách tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu, cùng với việc điều chỉnh quy chế tài chính của Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPTVN) để đáp ứng tốt hơn nhu cầu phát triển kinh tế.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Hội đồng quản lý chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trước Chính phủ.
Ban Kiểm soát gồm tối đa bảy thành viên chuyên trách, là những chuyên gia có kiến thức sâu rộng về tài chính, tín dụng và đầu tư, đồng thời hiểu biết về pháp luật Trưởng Ban Kiểm soát được Hội đồng quản lý bổ nhiệm và miễn nhiệm, trong khi các thành viên khác do Chủ tịch Hội đồng quản lý thực hiện việc bổ nhiệm và miễn nhiệm.
Ban Kiểm soát có các nhiệm vụ, quyền hạn chủ yếu như sau:
- Kiểm tra việc chấp hành chủ trương, chính sách, pháp luật và Nghị quyết của Hội đồng quản lý.
- Kiểm tra hoạt động tài chính, giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của NHPTVN…
- Thẩm định báo cáo tài chính năm, kiểm tra từng vấn đề cụ thể liên quan đến hoạt động tài chính của NHPT khi xét thấy cần thiết.
Báo cáo hội đồng quản lý về tính chính xác, trung thực và hợp pháp trong việc ghi chép, lưu giữ chứng từ và lập sổ kế toán là rất quan trọng Nó cũng cần đánh giá hoạt động của hệ thống kiểm soát và kiểm toán nội bộ của NHPT, đảm bảo rằng các báo cáo tài chính phản ánh đúng tình hình tài chính của ngân hàng.
Thông qua nhiệm vụ kiểm soát, chúng tôi kiến nghị với Hội đồng quản lý các biện pháp cần thiết để sửa đổi, bổ sung và cải tiến hoạt động của Ngân hàng Phát triển (NHPT) theo đúng quy định của pháp luật.
2.1.2.3 Các bộ máy điều hành
Bộ máy điều hành của NHPT bao gồm: Tổng giám đốc, giúp việc Tổng giám đốc gồm có các Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng.
Tổng giám đốc là đại diện pháp nhân của NHPTVN, chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản lý, trước Thủ tướng Chính phủ và trước pháp luật về
Luận văn thạc sĩ Kinh tế nghiên cứu về việc điều hành hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPTVN) Các Phó tổng giám đốc và Kế toán trưởng hỗ trợ Tổng giám đốc trong việc quản lý các lĩnh vực hoạt động theo sự phân công Tổng giám đốc đảm nhận một số trách nhiệm và quyền hạn quan trọng trong tổ chức và điều hành ngân hàng.
- Tổ chức triển khai thực hiện các nhiệm vụ do Chính phủ giao cho NHPT.
Quy định về lãi suất cho vay và lãi suất huy động vốn của Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPTVN) được thiết lập theo các quy định về tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước Những quy định này nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững của các dự án đầu tư và hỗ trợ xuất khẩu, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn với lãi suất hợp lý.
Thực trạng chất lượng tín dụng đầu tư tại NHPT Việt Nam
2.2.1 Thực trạng hoạt động TDĐT tại NHPT Việt Nam
2.2.1.1 Hoạt động huy động vốn
Trong giai đoạn 2008 - 2012, huy động vốn của NHPT đạt mức tăng trưởng cao Tính đến hết năm 2012, tổng số vốn huy động của NHPT đạt hơn 34.369 tỷ đồng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại NHPT Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 Đơn vị: Tỷ đồng
Doanh số huy động mới 40,382 29,000 48,370 32,929 36,369 Phát hành TP Chính phủ 26,647 5,866 35,457 14,050 20,095
Tỷ lệ TP/Vốn huy động(%) 66 21 73 43 58
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHPT qua các năm)
Huy động nguồn vốn trung và dài hạn là giải pháp quan trọng giúp Ngân hàng Phát triển (NHPT) cân đối tài chính, thực hiện hiệu quả chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu theo kế hoạch được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của thị trường tài chính.
Tỷ lệ tăng trưởng huy động vốn của NHPT các năm qua như sau:
- Năm 2009 so với năn 2008: giảm 28,1%
- Năm 2010 so với năm 2009: tăng 66,79%;
- Năm 2011 giảm 31,92% so với năm 2010
- Năm 2012 tăng 10,44% so với năm 2011. Đơn vị: Tỷ đồng
Biểu đồ 2.1: Doanh số huy động qua các năm
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Năm 2011, nguồn vốn huy động của NHPT giảm mạnh do giảm phát hành trái phiếu, không được phát hành trái phiếu dài hạn, và chủ yếu huy động vốn ngắn hạn trong khi cho vay dài hạn Đồng thời, NHPT chưa chủ động về lãi suất huy động, phải cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác để thu hút vốn từ bảo hiểm xã hội và các nguồn khác.
Số vốn huy động từ phát hành trái phiếu Chính phủ chiếm tỷ trọng lớn, từ 60% - 70% tổng nguồn vốn cho vay của Ngân hàng Phát triển (NHPT) Trái phiếu do NHPT Việt Nam phát hành không chỉ tạo ra nguồn vốn quan trọng mà còn cung cấp một lượng hàng hóa đáng kể cho thị trường chứng khoán, chiếm khoảng 25% tổng giá trị niêm yết toàn thị trường.
NHPT đã tăng cường huy động vốn từ nguồn vốn nước ngoài, bao gồm 100 triệu USD vay từ JBIC cho xuất khẩu và công nghiệp hỗ trợ, 100 triệu USD từ KfW, và 200 triệu USD từ KEXIM để đầu tư vào đường ô tô cao tốc Hà Nội - Hải Phòng Hiện tại, NHPT đang tiếp tục đàm phán để huy động hơn 600 triệu USD từ các tổ chức tài chính như SMBC, Citibank, China Eximbank, và Credit Agricole Đặc biệt, NHPT đã đạt được thỏa thuận với USExim để đảm bảo hạn mức bảo lãnh 500 triệu USD cho đầu tư điện gió và sẵn sàng cung cấp thêm 500 triệu USD sau đó Vào đầu năm 2011, NHPT đã ký hiệp định vay vốn với JBIC trị giá 100 triệu USD nhằm phát triển công nghiệp phụ trợ.
Định hướng tương lai của NHPT là huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu trên thị trường tài chính quốc tế Để thực hiện điều này, NHPT đã hợp tác với Công ty Daiwa Capital Markets Singapore nhằm phát hành trái phiếu Samurai được bảo lãnh bởi JBIC.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Tuy nhiên vẫn còn một số điểm gây ảnh hưởng đến công tác huy động vốn như:
Do đặc điểm cho vay với lãi suất ưu đãi của Ngân hàng Phát triển, lãi suất huy động tăng nhanh và cao hơn lãi suất cho vay, dẫn đến gánh nặng cấp bù chênh lệch cho ngân sách nhà nước.
Vốn huy động tại các Chi nhánh và Sở Giao dịch chủ yếu đến từ tiền gửi của khách hàng vay vốn, dẫn đến tính không ổn định và quy mô hạn chế do thường xuyên bị rút trước hạn Nguồn vốn trong nước chủ yếu từ các tổ chức tài chính với thời hạn ngắn, trong đó vốn huy động kỳ hạn 01 năm, 02 năm và 03 năm chiếm lần lượt 18%, 25% và 26% tổng nguồn vốn, trong khi vốn huy động từ 05 năm trở lên chỉ chiếm khoảng 20% Kỳ hạn bình quân vốn huy động của hệ thống năm 2011 chỉ đạt 46 tháng, với Hội sở chính là 51,26 tháng và Chi nhánh là 17,63 tháng.
Năm 2012, NHPT đối mặt với áp lực lớn khi phải cân đối nguồn vốn để thanh toán nợ đến hạn vào năm 2013, với kỳ hạn bình quân cho vay trong năm 2011 là 84 tháng và năm 2012 là 77 tháng.
- Việc phát hành trái phiếu bằng ngoại tệ vẫn chưa được thực hiện do vướng mắc về cơ chế,
Nguồn vốn của Ngân hàng Phát triển (NHPT) chủ yếu dựa vào trái phiếu do Chính phủ bảo lãnh, điều này tạo ra khó khăn cho NHPT khi nguồn cung trái phiếu Chính phủ hiện tại lớn nhưng nhu cầu đầu tư chưa tăng tương ứng Các ngân hàng thương mại (NHTM), là những nhà đầu tư chính vào trái phiếu, cũng đang hạn chế đầu tư vào loại hình này.
Mặc dù đối mặt với nhiều thách thức, nghiệp vụ huy động vốn của NHPT đang phát triển tích cực, đặc biệt trong việc thu hút nguồn vốn nước ngoài Điều này cho thấy sự quan tâm ngày càng tăng của các nhà đầu tư quốc tế đối với thị trường Việt Nam và mối quan hệ gắn bó của NHPT với các đối tác quốc tế.
Đầu tư hợp lý và hiệu quả là yếu tố quan trọng trong luận văn thạc sĩ Kinh tế quốc tế Ngân hàng Phát triển (NHPT) đóng vai trò then chốt trong việc ổn định kinh tế đất nước, đồng thời hỗ trợ doanh nghiệp có nguồn vốn cần thiết để hoạt động sản xuất kinh doanh, nhất là trong bối cảnh kinh tế toàn cầu gặp nhiều khó khăn.
2.2.1.2 Hoạt động TDĐT tại NHPT
Hiện nay, NHPT đang quản lý hơn 22.000 dự án vay vốn TDĐT với tổng số vốn vay lên đến 200.000 tỷ đồng Đối tượng vay vốn chủ yếu là các doanh nghiệp Nhà nước, chiếm 81% tổng vốn vay, do quy mô và mức đầu tư lớn của các dự án này Ngược lại, nhóm doanh nghiệp tư nhân, bao gồm cả doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, kinh tế tập thể và kinh tế cá thể, chỉ chiếm 2,3% tổng vốn vay Điều này cho thấy nhóm khách hàng của NHPTVN chưa đa dạng, chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp Nhà nước.
CT TNHH Nhà nước CT TNHH Tư nhân
CT Cổ phần Nhà nước CT Cổ phần khác
Biểu 2.2: Cơ cấu cho vay đầu tư theo loại hình doanh nghiệp năm 2012
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Từ năm 2008 đến nay, tình hình giải ngân vốn tín dụng đầu tư (TDĐT) có xu hướng tăng, đặc biệt vào năm 2010 khi đạt 100% kế hoạch, cao nhất trong giai đoạn 2008-2012 Tuy nhiên, năm 2011 gặp khó khăn do chính sách thắt chặt TDĐT của Nhà nước, dẫn đến tỷ lệ giải ngân chỉ đạt 60% kế hoạch Đến năm 2012, kế hoạch giải ngân được điều chỉnh linh hoạt với tổng số vốn 23.200 tỷ đồng, bao gồm cho vay cho các dự án nhiệt điện và bổ sung 5.000 tỷ cho chương trình cải tạo hạ tầng nông thôn Số vốn này được tập trung cho các dự án ưu tiên.
- Chương trình KCHKM, tôn nền vượt lũ; cho vay thoả thuận EVN các dự án nguồn điện trọng điểm; dự án lưới điện cấp bách.
- Các dự án hoàn thành trong năm 2012.
Để đảm bảo sự phát triển bền vững, cần ưu tiên vốn cho các dự án nhóm A trọng điểm của Nhà nước, các dự án thuộc chương trình mục tiêu của Chính phủ, cũng như các dự án an sinh xã hội Đồng thời, việc cấp vốn cho công tác chăm sóc và phòng chống cháy rừng cũng cần được chú trọng.
Các dự án điều chỉnh lãi suất theo Nghị định 75/2011/NĐ-CP đã đạt được sự tăng trưởng dư nợ 10,6% vào cuối năm, gần với kế hoạch 10,9% của Thủ tướng CP Trong đó, khoảng 13.172 tỷ đồng đã được giải ngân cho các dự án Nhóm A và dự án trọng điểm, chiếm 60,6% tổng số vốn giải ngân trong năm Năm 2012, khoảng 30 dự án đã hoàn thành và đưa vào sử dụng, góp phần nâng cao năng lực sản xuất cho nền kinh tế.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Bảng 2.2: Doanh số và dư nợ cho vay TDĐT Đơn vị: Tỷ đồng
Doanh số cho vay TDĐT 18,600 21,686 24,295 20,146 21,709
Thực hiện KHGN được giao hàng năm (%) 102 75 92 60 90
Lãi đến hạn chưa trả 1,685 1,191 1,768 2,513 3,082
Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua các năm
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Định hướng mục tiêu phát triển của Nhà nước và NHPT Việt Nam
3.1.1 Định hướng chung của Nhà nước
Trong văn kiện đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X, Nhà nước nhấn mạnh việc cần đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế, nâng cao hiệu quả và tính bền vững của sự phát triển Mục tiêu là đưa nước ta ra khỏi tình trạng kém phát triển, tạo nền tảng cho công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển kinh tế tri thức, với mục tiêu trở thành một nước công nghiệp hiện đại vào năm 2020 Để đạt được những mục tiêu chiến lược này, Nhà nước đã xác định các nhiệm vụ cần thực hiện.
Chúng ta cần coi trọng và đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp và nông thôn, hướng tới xây dựng nền nông nghiệp hàng hóa lớn, đa dạng và phát triển nhanh chóng, bền vững Mục tiêu là từng bước hình thành nền nông nghiệp sạch, phấn đấu tăng giá trị gia tăng trong ngành nông lâm, ngư nghiệp từ 3 - 3.2% mỗi năm, đồng thời phát triển nuôi trồng thuỷ sản theo hướng sản xuất hàng hoá lớn.
- Phát triển nhanh hơn công nghiệp và phát triển theo hướng nâng cao chất lượng, sức cạnh tranh và hiện đại hoá
Nhà nước đang chú trọng đầu tư và hỗ trợ phát triển các sản phẩm công nghiệp quan trọng cho nền kinh tế, bao gồm lọc hóa dầu, khai thác quặng, luyện thép, phân bón, hóa chất và xi măng.
- Xây dựng đồng bộ kết cấu hạ tầng kinh tế, xã hội theo hướng hiện đại.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Đại hội Đảng lần thứ X khẳng định ưu tiên đầu tư ngân sách và huy động nguồn lực để xây dựng đồng bộ kết cấu hạ tầng, coi đây là bước đột phá trong phát triển đất nước Văn kiện đại hội nhấn mạnh việc cần tập trung hoàn thiện kết cấu hạ tầng giao thông đường bộ, đường sông, đường sắt, đường biển và đường hàng không để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội Đồng thời, cần cải tạo, nâng cấp và xây dựng mới các công trình thủy lợi gắn với phát triển thủy điện, phục vụ sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản và cung cấp nước sinh hoạt cho dân cư.
Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt định hướng phát triển tài chính Việt Nam đến năm 2020, nhấn mạnh việc đổi mới và hoàn thiện các chính sách tài chính nhằm thu hút nguồn lực trong và ngoài nước Mục tiêu là thúc đẩy phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế-xã hội, đặc biệt ở các vùng động lực và kinh tế trọng điểm, tạo đột phá trong chuyển dịch cơ cấu kinh tế Đồng thời, cần nâng cao vai trò của nguồn lực tài chính nhà nước trong phát triển kinh tế - xã hội, coi trọng huy động vốn cho phát triển Chính phủ cũng sẽ thực hiện cơ chế khuyến khích đầu tư cho các vùng kinh tế trọng điểm và tăng cường hỗ trợ cho các vùng khó khăn, vùng sâu, vùng xa, và vùng đồng bào dân tộc thiểu số.
Nguồn vốn tín dụng Nhà nước sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng một đất nước văn minh và hiện đại trong thời gian tới.
Nguồn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước trong giai đoạn 2011-2015 dự kiến đạt 350 nghìn tỷ đồng, tăng khoảng 60% so với giai đoạn 2006-2010 Kênh tín dụng này đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và đạt được các mục tiêu phát triển kinh tế-xã hội trong giai đoạn 2011-2015.
2015 , tạo đà đưa đất nước cơ bản trở thành nước công nghiệp vào năm 2020.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
3.1.2 Mục tiêu phát triển của NHPT Việt Nam
Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPTVN) hoạt động theo định hướng phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, với nhiệm vụ chính là tập trung tối đa nguồn lực trong và ngoài nước để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển NHPTVN đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Nhà nước, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững.
Ngành tài chính đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, với lượng vốn đầu tư lớn qua Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPTVN) Việc đảm bảo an toàn vốn không chỉ có ý nghĩa đối với NHPTVN mà còn cho toàn bộ nền kinh tế Do đó, chiến lược phát triển bền vững phải chú trọng đến an toàn hoạt động Bên cạnh đó, NHPTVN cần đáp ứng nhu cầu vốn cho các lĩnh vực và vùng khó khăn trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, đồng thời nâng cao hiệu quả đầu tư và khả năng cạnh tranh của nền kinh tế, góp phần vào sự phát triển bền vững theo chủ trương của Chính phủ.
Trong kế hoạch 2010-2015, NHPTVN đặt mục tiêu trở thành ngân hàng chuyên nghiệp của Chính phủ, góp phần thực hiện chính sách đầu tư phát triển và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Ngân hàng sẽ tập trung hỗ trợ các dự án trọng điểm quốc gia, phát huy lợi thế của từng ngành và vùng, đồng thời ưu tiên hỗ trợ các dự án tại những địa bàn khó khăn và đặc biệt khó khăn theo quy định của Chính phủ.
Tiến tới tự chủ tài chính là mục tiêu quan trọng, nhằm đảm bảo cân đối thu chi hiệu quả Điều này bao gồm việc xóa bỏ các khoản cấp phí quản lý và hỗ trợ chênh lệch lãi suất từ ngân sách nhà nước sau năm.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
2010 Việc xóa bỏ bao cấp của Nhà nước là điều kiện cần thiết để NHPTVN tồn tại trong nền kinh tế thị trường và hội nhập quốc tế
Một số chỉ tiêu cụ thể NHPTVN đặt ra:
Tổng số vốn cung ứng cho nền kinh tế giai đoạn 2006 -2011 tăng 50% so với giai đoạn 2000-2005
Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5%.
Tỷ lệ an toàn vốn: không dưới 8%
Tầm nhìn của Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPTVN) đến năm 2020 là trở thành một công cụ quan trọng của Chính phủ trong việc tài trợ đầu tư phát triển, đồng thời đóng vai trò chủ chốt trong việc phát triển thị trường tài chính NHPTVN sẽ cung cấp dịch vụ đa dạng và hoạt động năng động trên thị trường vốn khu vực và quốc tế, với tiềm lực tài chính mạnh mẽ, sẵn sàng đảm nhiệm những nhiệm vụ mới trong bối cảnh Việt Nam đã chuyển mình thành nước công nghiệp vào năm 2020.
3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHPT Việt Nam
3.2.1.1 Đa dạng hóa các hình thức và lĩnh vực cho vay
Thị trường tài chính Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, đặc biệt là với sự gia tăng của thị trường chứng khoán, mang đến nhiều cơ hội huy động vốn cho doanh nghiệp Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, các ngân hàng cũng đang cạnh tranh quyết liệt để thu hút khách hàng và mở rộng thị phần.
NHPT đã xây dựng được vị thế trong nền kinh tế và phục vụ một đối tượng khách hàng nhất định Để thu hút thêm khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng và tự chủ về tài chính, NHPT cần đa dạng hóa dịch vụ Trong bối cảnh lãi suất hiện nay không còn ưu đãi như trước, việc này trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết, nhằm giảm sự phụ thuộc vào ngân sách Nhà nước.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế và mở rộng các hình thức tín dụng thì mới có thể cạnh tranh được trên thị trường.
Việc tuân thủ nguyên tắc vốn TDĐTPT của Nhà nước là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế đòi hỏi xác định đối tượng và hình thức cho vay linh hoạt, phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế - xã hội trong quá trình hội nhập Để đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, vốn TDĐTPT của Nhà nước đóng vai trò quan trọng, hỗ trợ các chương trình và dự án trọng điểm Cần chú trọng đến các vùng khó khăn, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, và doanh nghiệp vừa và nhỏ Đồng thời, danh mục các đối tượng ưu đãi cần được điều chỉnh để khai thác tối đa lợi thế của Việt Nam, đảm bảo hỗ trợ đúng mục tiêu và hiệu quả dự án.
Các đề xuất, kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị về Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 của Chính phủ về TDĐT và TDXK của Nhà nước
3.3.1.1 Về lãi suất cho vay
Bộ Tài chính cần sớm hướng dẫn cách xác định các thành phần cấu thành lãi suất cho vay, bao gồm việc xác định chi phí hoạt động của Ngân hàng Phát triển (NHPT) và phương pháp tính lãi suất bình quân các nguồn vốn của NHPT, theo quy định tại khoản 1 Điều 10 của Nghị định 75.
Bộ Tài chính cần hướng dẫn về việc áp dụng lãi suất cho vay trong hợp đồng tín dụng theo quy định tại khoản 3 và điều 10 của Nghị định 75 Cụ thể, lãi suất cho vay sẽ được điều chỉnh theo từng lần giải ngân, và lãi suất mới sẽ chỉ áp dụng cho toàn bộ dư nợ của các khoản giải ngân đó, không thay đổi trong thời gian từ khi giải ngân đến khi trả nợ.
3.3.1.2 Về huy động vốn Đối với việc huy động vốn qua phát hành trái phiếu theo đúng quy định tại Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011:
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Trong bối cảnh Ngân hàng Phát triển chưa có sự minh bạch về tài chính và chưa xây dựng được uy tín trên thị trường, việc huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu sẽ gặp nhiều khó khăn Điều này xuất phát từ quy mô vốn huy động hàng năm lớn của Ngân hàng Phát triển và chi phí huy động cao do lãi suất phải tính đến yếu tố rủi ro.
Năm 2015, Ngân hàng đã huy động vốn qua trái phiếu thay cho trái phiếu Chính phủ, dẫn đến tổng số cấp bù chênh lệch lãi suất bình quân hàng năm tăng thêm khoảng 2.000 tỷ đồng đến 2.400 tỷ đồng Do đó, NHPT đề nghị Thủ tướng Chính phủ cùng các Bộ, ngành xem xét và hỗ trợ Ngân hàng trong việc huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu.
Bộ Tài chính đang làm việc để làm rõ tính pháp lý của trái phiếu Chính phủ do Ngân hàng Phát triển phát hành Đồng thời, Bộ sẽ tổng hợp và trình Chính phủ xem xét bổ sung các nội dung liên quan đến loại trái phiếu này trong quá trình sửa đổi và ban hành các quy định mới về trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang xem xét và sửa đổi quy định về mức chiết khấu đối với trái phiếu Chính phủ do Ngân hàng Phát triển Việt Nam phát hành, nhằm thống nhất với trái phiếu Chính phủ do Kho bạc Nhà nước phát hành Đồng thời, cần chú ý đến vốn huy động thông qua Bảo hiểm xã hội Việt Nam.
Bộ Tài chính và Bộ KH&ĐT đang xem xét để trình Thủ tướng Chính phủ về cơ chế huy động và cho vay vốn giữa Bảo hiểm xã hội và Ngân hàng Phát triển Theo đó, lãi suất giữa hai bên sẽ được thỏa thuận, nhằm đảm bảo lợi ích cho cả hai bên.
Bộ Tài chính và Bộ Kế hoạch và Đầu tư đã tổng hợp và trình Thủ tướng Chính phủ kế hoạch huy động vốn từ Bảo hiểm xã hội, đồng thời giao kế hoạch tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước hàng năm.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế Đối với các hình thức huy động khác:
Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang phối hợp để hướng dẫn Ngân hàng Phát triển (NHPT) về cơ chế và phương thức huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá, bao gồm các yếu tố như lãi suất, kỳ hạn và loại hình Đồng thời, cần chú trọng đến việc huy động và sử dụng vốn bằng ngoại tệ một cách hiệu quả.
Việc chưa thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ như hoán đổi tiền tệ và mua bán kỳ hạn đã dẫn đến rủi ro và chi phí cao đối với nguồn vốn ngoại tệ Để tối ưu hóa nguồn lực cho đầu tư phát triển, Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần cho phép Ngân hàng Phát triển (NHPT) huy động vốn bằng ngoại tệ từ thị trường trong nước và quốc tế, đồng thời thực hiện các nghiệp vụ ngoại tệ nhằm giảm thiểu rủi ro hối đoái Các nguồn vốn nhàn rỗi từ quỹ tài chính Nhà nước cũng cần được khai thác hiệu quả hơn.
Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) được phép sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi từ các quỹ tài chính của Nhà nước như Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài và tồn ngân kho bạc, nhằm đa dạng hóa nguồn vốn hoạt động và giảm chi phí cấp bù lãi suất từ Nhà nước Điều này sẽ giúp NHPT dần tự chủ về tài chính Đối với hình thức vay của cá nhân, đề nghị Bộ Tài chính hướng dẫn cách huy động vốn thông qua hình thức vay này.
3.3.1.3 Về thu hồi nợ vay
Bộ Tài chính và Bộ KH&ĐT đang xem xét và hỗ trợ Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) trong việc đẩy nhanh tiến độ thu hồi và xử lý nợ vay Điều này bao gồm việc tăng tốc xử lý nợ đối với các dự án đầu tư đã đủ hồ sơ theo quy định để tiến hành xử lý nợ vay hiệu quả hơn.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế đề xuất giải pháp xử lý dứt điểm các khoản nợ vay trong chương trình đánh bắt hải sản xa bờ và mía đường Bài viết nhấn mạnh sự cần thiết hỗ trợ Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) trong việc thu hồi nợ vay đối với các dự án đầu tư từ ngân sách, đặc biệt là các dự án giao thông Mục tiêu là giúp NHPT minh bạch tài chính, từ đó có khả năng tự phát hành trái phiếu do Chính phủ bảo lãnh hoặc trái phiếu của NHPT.
3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ, Ngành Để việc đầu tư bằng nguồn vốn của Nhà nước của hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, tạo thuận lợi cho NHPT trong quá trình hoạt động, kiến nghị với Chính phủ và các Bộ, ngành như sau:
Trong bối cảnh lạm phát gia tăng và phức tạp, các Bộ, ngành và Tập đoàn, Tổng công ty cần khẩn trương rà soát và thực hiện các biện pháp tích cực để chống đầu cơ, đặc biệt là đối với vật liệu xây dựng và nguyên liệu sản xuất Cần có những biện pháp đồng bộ nhằm đảm bảo tiến độ thực hiện các công trình, nhất là các dự án trọng điểm quốc gia và những dự án ở vùng khó khăn, đặc biệt khó khăn.