(Luận văn thạc sĩ) hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng tmcp bưu điện liên việt chi nhánh tp đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ NHƯ ĐẠI h HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ NHƯ ĐẠI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG h Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Đỗ Như Đại h MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI h 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại 12 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.2.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay 16 1.2.2 Các tiêu đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay 24 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 30 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 30 2.1.3 Môi trường kinh doanh LienVietPostBank ĐN 31 2.1.4 Tình hình kết hoạt động kinh doanh LienVietPostBank ĐN giai đoạn 2010 – 2012 34 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA LIENVIETPOSTBANK ĐN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 39 2.2.1 Tình hình cho vay LienvietPostbank – ĐN 39 2.2.2 Các biện pháp chi nhánh thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay 41 2.2.3 Kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay 51 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN h DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH .54 2.3.1 Kết đạt hạn chế rủi ro tín dụng cho vay 54 2.3.2 Những tồn công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay nguyên nhân 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 61 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA LIENVIETPOSTBANK ĐN 61 3.1.1 Mục tiêu LienVietPostBank ĐN năm tới 61 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng LienVietPostBank ĐN 61 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT ĐÀ NẴNG .62 3.2.1 Giải pháp tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 62 3.2.2 Xây dựng kế hoạch phát triển tín dụng theo hướng đa dạng hóa 64 3.2.3 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh 65 3.2.4 Hồn thiện cơng tác định giá tài sản đảm bảo 66 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định lựa chọn khoản vay 67 3.2.6 Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tín dụng khoản vay có khả rủi ro cao 68 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay 69 3.2.8 Tổ chức khai thác tốt hệ thống thông tin tín dụng 73 3.2.9 Thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 74 h 3.2.10 Nâng cao lực, trình độ đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng 75 3.3 KIẾN NGHỊ 77 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 77 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 78 3.3.3 Kiến nghị LienVietPostBank 79 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Cán tín dụng CSDL Cơ sở liệu DPRR Dự phòng rủi ro DPXLRR Dự phòng xử lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng KH Khách hàng DN Doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm h CBTD NHTM Ngân hàng Thương Mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMCP Ngân hàng Thương Mại Cổ phần TP Thành phố CT TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn CTCP Công ty cổ phần TT Tỷ trọng LienVietPostBank Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt LienVietPostBank ĐN Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Đà Nẵng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.7 Trang Tình hình huy động vốn LienVietPostBank ĐN từ 2010 - 2012 Dư nợ cho vay LienVietPostBank ĐN năm 2010-2012 Kết kinh doanh LienVietPostBank ĐN năm 2010-2012 Dư nợ cho vay LienVietPostBank ĐN năm 2010-2012 Tình hình cấu dư nợ LienVietPostBankĐN từ 2010 – 2012 Tình hình nợ h 2.6 Tên bảng xấu phát sinh LienVietPostBank-ĐN từ 2010 – 2012 Kết trích dự phịng rủi ro xử lý rủi ro LienVietPostBank ĐN giai đoạn 2010-2012 35 37 38 39 51 52 53 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình Tên hình Trang 1.1 Hình 1.1 Các phận rủi ro tín dụng 14 2.1 Hình 2.1 Các bước thực đánh giá xếp hạng 47 h MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngành ngân hàng coi khu vực then chốt, huyết mạch kinh tế, đảm bảo cho kinh tế quốc gia hoạt động nhịp nhàng Trong năm qua, hội nhập kinh tế quốc tế tạo động lực thúc đẩy cho phát triển hệ thống tài Việt Nam phát triển Trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có bước tiến mạnh mẽ đem lại hiệu lớn cho kinh tế Với chất hoạt động sử dụng phần lớn nguồn vốn mình, hoạt động ngân hàng thương mại tiềm ẩn nhiều rủi ro ngành kinh doanh khác, bao gồm rủi ro rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất,…Trong rủi ro tín dụng có tác động lớn hoạt động ngân hàng h Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại, cho vay hoạt động kinh doanh mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế giới, tác động sách kinh tế Nhà nước, nhiều doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh thua lỗ, hàng tồn kho lớn, sử dụng vốn sai mục đích,…Việc cho vay vốn NHTM thời gian qua gặp nhiều khó khăn, tăng trưởng tín dụng thấp, hàng loạt vụ lừa đảo nhằm chiếm đoạt vốn ngân hàng có tiếp tay cán ngân hàng, nợ xấu ngành ngân hàng tăng cao nợ xấu tập trung chủ yếu hoạt động cho vay Xuất phát từ vấn đề lý thuyết thực trạng nay, tơi chọn đề tài "Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Đà Nẵng" Thực tổng hợp lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt 71 CBTD phải đánh giá xác thái độ KH để khoản vay điều hành hợp lý, tìm cách khắc phục sửa chữa Nếu khách hàng hợp tác điều có lợi cho hai bên nhằm giúp tìm giải pháp tốt để giải vấn đề, kế hoạch khắc phục khoản vay thành cơng uy tín ngân hàng tăng lên cao tránh cho Chi nhánh khoản nợ khó địi Khi lập kế hoạch xử lý khoản vay có vấn đề cần phải xác định nguyên nhân vấn đề tìm giải pháp khắc phục Cần phải xác định tất nguồn chi trả, số lượng hoàn trả lấy từ nguồn thời điểm dự đốn kế hoạch sẵn sàng Đặc biệt, Chi nhánh phải vạch kế hoạch tái tổ chức tái đầu tư vào DN, kế hoạch thu hồi nợ phải phác thảo bước nhằm tăng cường quản lý DN, bổ sung tài sản chấp Đối với KH cá nhân, kế hoạch khắc phục nhằm để cố gắng tăng thu nhập gia đình, cố khoản nợ giảm chi tiêu gia đình Cịn KH doanh nghiệp kế h hoạch khắc phục phải biện pháp thay đổi cách quản lý, mở rộng hay thu hẹp DN, giảm chi phí hoạt động Trường hợp khách hàng doanh nghiệp có uy tín ngun nhân khách quan nên khơng trả nợ hạn, phát sinh nợ xấu ngân hàng cần làm rõ thực trạng kinh doanh khách hàng, phân tích khả phục hồi, thái độ hợp tác, tình trạng tài sản đảm bảo Nếu có triển vọng tiến hành cấu lại nợ, điều chỉnh lại thời hạn cho vay phù hợp để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Nếu phân tích quan sát ngân hàng tốt, kế hoạch khắc phục khoản vay có hiệu tiếp tục tiến hành giám sát, thực theo kế hoạch đề Nếu tiến triển KH không mong đợi tiến triển phải thay đổi chương trình kịp thời, lập chương trình khắc phục thu hồi khoản cho vay 72 c Xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, nợ khó địi Việc tiến hành thu hồi khoản cho vay ngân hàng định dễ dàng đưa sau nghiên cứu kỹ tình hình Ngân hàng tiến hành thủ tục pháp lý để thu hồi khoản nợ vay sau áp dụng tất biện pháp khắc phục mà khơng có hiệu Khi KH khả toán theo điều kiện hợp đồng tín dụng, CBTD để khắc phục cố cần lập kế hoạch thu nợ, sau vạch phương án khác để thực kế hoạch, cần phải xem xét đến nhiều hướng giải khác Cố gắng thuyết phục KH tự nguyện bán tài sản chấp Việc KH tự nguyện bán tài sản chấp đánh giá cao so với buộc phải phát mại uy tín KH bị ảnh hưởng thương trường ngân hàng tránh chi phí, thủ tục pháp lý gắn liền với việc sở hữu phát mại tài sản chấp Do h số giải pháp thu nợ việc KH tự nguyện bán TSĐB có lợi cho KH ngân hàng Đối với khoản nợ xấu, nợ khó địi mà Chi nhánh xác định khách hàng trả nợ khách hàng có biểu chây ỳ, thiếu thiện chí, lừa đảo phải kiên chuyển hồ sơ đến tịa án để khởi kiện, phát tài sản chấp để thu hồi nợ Chi nhánh cần phải cố gắng giành phán tịa án nhanh chóng, để q muộn khơng thể thu hồi Thơng thường có nhiều chủ nợ khác có liên quan đến khoản vay KH khó để xác định tình tài sản chấp tài sản khác Sau KH hoàn toàn khả tốn, ngân hàng bán, cho th xử lý tất TSĐB tình trạng qua trình xử lý thích hợp Ngân hàng bán cơng khai có giới hạn, trường hợp thời gian, địa điểm điều 73 khoản bán tài sản phải có hợp lý mặt kinh tế Đối với tài sản chấp có tính khoản cao ngân hàng có đủ điều kiện sở pháp lý để chủ động bán tài sản bảo đảm ngân hàng tiến hành bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu Đối với tài sản chấp có tính khoản thấp, Ngân hàng phối hợp khách hàng thực lý TSĐB qua hình thức như: bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá, khách hàng tự bán thị trường thông qua việc công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng; 3.2.8 Tổ chức khai thác tốt hệ thống thơng tin tín dụng Ngồi kênh thơng từ khách hàng cung cấp kênh thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) Chi nhánh cần khai thác triệt để kênh thông tin khác thơng tin sách khách hàng mà TCTD địa bàn áp dụng với khách hàng; thông tin thị trường, thông tin h người nộp thuế mạng Tổng cục thuế, thông tin từ phương tiện truyền thông báo, đài, internet … Khi CBTD tập hợp đầy đủ thông tin sẵn có, bước phải tổ chức thơng tin theo phương thức khoa học để thông tin phân tích nhanh chóng rút kết luận xác liên quan đến khoản vay Tuy nhiên, trước hết CBTD phải chắn thơng tin nhận xác Thơng tin khơng xác ngun nhân định cho vay tồi Để cho thơng tin thu thập xác sử dụng tiến hành thu thập thơng tin, CBTD phải tuân thủ quy tắc sau: [2] + Sử dụng mẫu chuẩn kiểm tra thu thập thông tin nhằm đảm bảo thơng tin thu thập khơng bị bỏ sót + Sử dụng tất nguồn thơng tin tới mức đầy đủ + So sánh thông tin thu từ nguồn khác với thông tin 74 KH cung cấp nhằm phát khác biệt + Thảo luận với KH xin vay để thu thập thêm thông tin mà CBTD cần đến + CBTD phải xem xét, phân tích để có hiểu biết sâu sắc hoạt động sản xuất kinh doanh KH Thơng tin tài phải xắp xếp, biên soạn cho sẵn sàng so sánh thông tin tại, khứ xu hướng xác định Việc phân tích giúp cho ngân hàng biết rõ trình tiến hay thụt lùi DN qua khoảng thời gian định Chi nhánh cần đầu tư, trang bị phương tiện, tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thu thập lưu trữ thông tin tín dụng Một CBTD thiếu kinh nghiệm gặp nhiều khó khăn việc thu thập, phân tích thông tin xác định điểm mạnh, điểm yếu DN h Cần phối hợp với TCTD địa bàn để trao đổi thông tin, quan hệ chặt chẽ với quan quyền địa phương, đồn thể để nắm bắt thông tin khách hàng vay vốn 3.2.9 Thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng Trích lập DPRR có ý nghĩa lớn ngân hàng, trích lập DPRR biện pháp để khắc phục tình trạng xảy tổn thất hoạt động cho vay Mặc dù trích lập DPRR làm tăng chi phí cho Chi nhánh, làm giảm thu nhập đơn vị, bên cạnh chi phí hội khơng sử dụng khoản tiền để đầu tư vào lĩnh vực khác để kiếm lợi nhuận Tuy nhiên, việc trích lập dự phịng để bù đắp rủi ro cần thiết nguyên tắc bắt buộc hoạt động ngân hàng, giúp cho ngân hàng ổn định phát triển RRTD xảy Chi nhánh phải thường xun rà sốt tồn khoản cho vay, phân 75 loại nợ đầy đủ theo mức độ rủi ro khoản vay, thực nghiêm túc việc trích lập sử dụng dự phịng theo quy định Tránh tình trạng mục tiêu lợi nhuận nhằm đạt tiêu giao mà không tuân thủ xác việc phân loại nợ theo quy định 3.2.10 Nâng cao lực, trình độ đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng Cơng việc CBTD giữ vị trí quan trọng NHTM CBTD đồng thời có hai trách nhiệm: đưa dẫn giới thiệu đưa định liên quan đến việc đầu tư tỷ lệ nguồn vốn ngân hàng, đồng thời giải nhu cầu vay vốn KH Do CBTD yếu tố định đến hoạt động cho vay hoạt động hạn chế RRTD cho vay ngân hàng Chi nhánh cần nhận thức thành công khoản cho vay phụ h thuộc trực tiếp vào khả năng, tính chủ động cống hiến CBTD, muốn trước tiên CBTD thực tốt đầy đủ trách nhiệm nhiệm vụ như: + Thiết lập, giải ngân, kiểm sốt thu nợ khoản cho vay theo quy định ngân hàng pháp luật + Bảo đảm khoản cho vay đáp ứng tiêu chuẩn an toàn, hiệu bao gồm mặt kinh tế xã hội + Bảo đảm khoản vay tuân thủ theo quy định pháp luật hành + Hoàn chỉnh hồ sơ cho khoản vay cách đầy đủ xác + Ra định tín dụng phạm vi thẩm quyền cấp giao, đồng thời phải thực mục tiêu sách tín dụng ngân hàng đặt + Báo cáo định kỳ cơng việc mình, ý tới vấn đề khó khăn 76 hoạt động tín dụng cho cán lãnh đạo biết để nhận đạo có đối sách kịp thời + Phối hợp chặt chẽ với đồng nghiệp cấp trường hợp xảy tố tụng tranh chấp ngân hàng KH vay + Thực tốt nhiệm vụ khác với tinh thần trách nhiệm cấp giao Cần phải tuyển chọn cán vừa có kiến thức vừa có đạo đức, kết hợp thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ để bổ sung kiến thức, thông qua cán có hội gặp gỡ trao đổi kinh nghiệm, giải tình khó khăn cơng việc Một CBTD coi có trình độ chun mơn giỏi có kỹ nghiệp vụ rộng, thể hiểu biết toàn diện quy tắc công việc, luật kinh nghiệm kinh doanh Ngoài ra, CBTD phải nắm vững kiến thức quản trị kinh doanh, kế toán, h kinh tế học tài để diễn giải, phân tích nhằm đưa kết luận đắn từ số liệu thống kê thông tin khác Môi trường kinh doanh tiền tệ ngày trở nên phức tạp, trình độ KH vay ngày tăng lên, nhiều KH người có trình độ đào tạo nghiêm túc, có kinh nghiệm chí lọc lỏi thương trường, CBTD tối thiểu phải có trình độ tương đương với KH Ngân hàng cần xây dựng cho chương trình đào tạo thiết thực CBTD Chương trình đào tạo nên bố trí cán tập làm việc với CBTD có kinh nghiệm sở kèm một, bước cho cán tập tiếp cận dần với công tác cho vay thực tế kiểm soát cán kèm cặp, cán tập đạt kết tốt phép thực cơng việc cách độc lập Ngồi ra, Chi nhánh bố trí cho CBTD tham gia hội thảo, hội nghị, học hỏi kinh nghiệm Chi nhánh khác hệ thống LienVietPostBank có cách làm tốt, hay học tập trường đại 77 học ngồi nước Bố trí cán phận phải phù hợp với lực sở trường người, phải có chế luân chuyển cán định kỳ, mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực, đạo đức vào vị trí quan trọng Có chế độ đãi ngộ thích hợp nhằm động viên khuyến khích cán làm tốt, có chế xử lý nghiêm cán gây tổn thất cho ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ cần có giải pháp thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, thị trường tiền tệ, mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ Tạo môi trường pháp lý tạo điều kiện cho công ty mua bán nợ hoạt động hiệu giúp NHTM xử lý khoản nợ xấu, tăng cường vòng quay vốn Tạo điều kiện cho NHTM sử dụng phổ biến cơng cụ phái sinh nhằm phân tán rủi h ro hoạt động tín dụng ngân hàng Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Đối với thị trường bất động sản, cần đưa giải pháp để thị trường phát triển ổn định, lành mạnh tránh để tình trạng đầu đẩy nay, làm cho khách hàng đầu tư kinh doanh bất động sản bị thua lỗ dẫn đến nợ xấu tăng cao, tài sản chấp ngân hàng bất động sản giá khiến cho ngân hàng thu hồi vốn Cần có giải pháp để khắc phục tình trạng thơng tin bất cân xứng, để người dân có đầy đủ thông tin trước biến động thị trường bất động sản Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy phạm pháp luật liên quan đến lĩnh vực tài ngân hàng Cải cách thủ tục hành quy định 78 quan pháp luật Tòa án, Thi hành án, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thương mại công tác xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Chính phủ cần có chế cho ngân hàng chủ động bán TSĐB tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng xử TSĐB, hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng có quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm giảm bớt thủ tục tránh thời gian xử lý TSĐB Ban hành văn để xử lý nghiêm minh hành vi vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, làm để quan thực thi pháp luật siết chặt lại kỷ luật thị trường ngoại tệ, đảm bảo việc điều hành sách kinh tế vĩ mơ Chính phủ sách tiền tệ NHNN h 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Đầu tư phát triển hệ thống thông tin tín dụng CIC hồn thiện đa dạng nhằm: giúp cho TCTD có nhiều thơng tin cần thiết góp phần cho việc thực hoạt động tín dụng có hiệu quả, ngăn ngừa hạn chế RRTD; hỗ trợ cho ngân hàng thương mại hoạt động nghiên cứu phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; có chế chặt chẽ bắt buộc TCTD cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn cho trung tâm CIC thường xuyên có danh sách cảnh báo KH vay vốn có vấn đề cho NTHM để có biện pháp phịng ngừa Tăng cường cơng bố thơng tin (định tính, định lượng) từ Ngân hàng Nhà nước TCTD thị trường hình thức mức độ thích hợp, thống Xây dựng quy định yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị rủi ro nội TCTD Đây nội dung quan trọng nhằm thực đồng thời: 79 + Hỗ trợ áp dụng phương pháp tra cở sở rủi ro + Khuyến khích TCTD nâng cao lực quản trị rủi ro Tiếp tục đổi quy định cấp giấy phép thành lập, hoạt động ngân hàng biện pháp quản lý dịch vụ ngân hàng phù hợp với yêu cầu thực tế Rà sốt, hồn thiện quy định an tồn giới hạn rủi ro hoạt động TCTD Hồn thiện sách, quy định biện pháp xử lý trường hợp xảy khủng hoảng an toàn hoạt động TCTD Xây dựng hệ thống giám sát từ xa có khả cảnh báo sớm TCTD có vấn đề rủi ro hoạt động ngân hàng Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin tương đối đồng tiên tiến để phục vụ cho đại hóa cơng nghệ tra giám sát ngân hàng, bao gồm hệ thống thông tin, báo cáo, đường truyền liệu trực tuyến, phần cứng, phần mềm ứng dụng h Đổi tổ chức hoạt động tra giám sát NHNN đáp ứng yêu cầu hội nhập hệ thống ngân hàng Việt Nam Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán tra ngân hàng đáp ứng tiêu chuẩn chuyên môn, nghiệp vụ tra giám sát ngân hàng, hiểu biết kỹ quản lý lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị LienVietPostBank Xây dựng hệ thống văn bản, quy chế, quy trình đồng bộ, chặt chẽ, quy định pháp luật tạo hành lang hoạt động cho vay Ban hành hướng dẫn đầy đủ, kịp thời văn chế độ có liên quan đến hoạt động cho vay để áp dụng thống nhất, đồng Thường xuyên bổ sung, hoàn thiện quy trình, quy định cho vay hướng dẫn khác theo yêu cầu hệ thống chuẩn mực Rà soát văn ban hành để đảm bảo tính tuân thủ, tính hiệu lực phù hợp so với thực tế Xây dựng mô hình quản lý RRTD theo hướng tách bạch phận bán 80 hàng phận thẩm định, đánh giá rủi ro nhằm đảm bảo tính khách quan việc lựa chọn khoản vay, chủ động phòng ngừa khoản vay Theo mơ hình này, phận quan hệ KH đầu mối tiếp nhận yêu cầu KH, tập trung tiếp thị, tiếp xúc KH, khởi tạo tín dụng Bộ phận quản lý RRTD thực thẩm định tín dụng độc lập, đưa ý kiến cấp tín dụng, giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng Bộ phận tác nghiệp thực lưu trữ hồ sơ, nhập liệu, quản lý khoản vay Mô hình giúp cho nâng cao trách nhiệm phận có liên quan, cán thẩm định khơng trực tiếp tiếp xúc với KH nên đảm bảo tính khách quan việc lựa chọn khoản vay LienVietPostBank cần sớm hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với điều kiện khả Hệ thống xếp hạng chia mức RRTD người vay cho phản ánh xác rủi ro h mà người vay mang lại gây tổn thất Hiện đại hóa hoạt động đáp ứng yêu cầu phát triển hội nhập Nghiên cứu áp dụng phần mềm hỗ trợ quản lý, cảnh báo rủi ro, làm sở liệu hoạt động cho vay cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo quản trị có hiệu hoạt động cho vay Cần tăng cường thêm thủ tục, biện pháp kiểm sốt vào q trình tiến hành hoạt động tín dụng để khắc phục hạn chế hoạt động kiểm soát nội bộ, tăng cường lực lượng kiểm toán Chi nhánh Cơ cấu lại tổ chức phòng nghiệp vụ nhằm tạo kiểm tra lẫn phận tham gia quy trình hoạt động nghiệp vụ Tiếp tục xây dựng hồn thiện bổ sung chế sách kiểm tốn nội bộ: quy chế, quy trình, kế hoạch kiểm toán nội cụ thể theo sát với chuẩn mực Kiểm tốn viên nội phải thành thạo cơng việc đào tạo thường xuyên theo hướng chuyên mơn hóa, 81 thấy vấn đề tổng quát Xây dựng quy tắc đạo đức nghề nghiệp đảm bảo ln trì quy tắc đạo đức nghề nghiệp cho kiểm tốn Xây dựng hồn thiện sách cán bộ, LienVietPostBank cần phải xây dựng sách để đào tạo theo hướng chun mơn hóa, cán làm nghiệp vụ phải đào tạo chuyên sâu vào nghiệp vụ Muốn ngân hàng cần xây dựng sách: + Chính sách tuyển dụng: xây dựng hệ thống tiêu chuẩn chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp Công tác tuyển dụng phải đảm bảo trung thực, khách quan nhằm tuyển dụng cán đủ lực, trình độ, đạo đức + Chính sách đào tạo: Hàng năm phải tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ, cập nhật kiến thức cho cán bộ, phải có chương trình đạo tạo theo chuẩn mực quốc tế + Chính sách đãi ngộ: phải có chế thưởng phạt công bằng, minh bạch h nhằm khuyến khích nhân viên cơng tác nghiệp vụ Việc động lực thúc đẩy nhân viên tự hoàn thiện nghiệp vụ, có ý thức tuân thủ quy định, ý thức nhắc nhở tố giác hành vi sai phạm ngân hàng, nâng cao hiệu hoạt động, giảm thiểu rủi ro + Chính sách tạo mơi trường làm việc: phải xây dựng tạo lập môi trường làm việc tốt nhất: tâm lý ổn định, cống hiến, gắn bó với tồn thể cán ngân hàng 82 KẾT LUẬN Trong năm 2012, tiếp tục chịu hậu từ khủng hoảng tài tồn cầu khủng hoảng nợ cơng kéo dài khu vực Châu Âu nên kinh tế giới gặp nhiều bất ổn Các kinh tế phát triển phát triển bị suy thoái Thị trường việc làm bị thu hẹp, thất nghiệp gia tăng Ở Việt Nam, vấn đề bất ổn tồn nhiều năm qua nội kinh tế chưa giải triệt để Lạm phát, lãi suất mức cao Sản xuất có dấu hiệu suy giảm vài tháng đầu năm tiêu thụ hàng hóa chậm, hàng tồn kho tăng Vốn huy động thiếu với thị trường tiêu thụ giảm sút gây sức ép cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa Nợ xấu ngành ngân hàng tăng cao, hoạt động kinh doanh NHTM đứng trước nhiều khó khăn thách thức Do vấn đề hạn chế RRTD NHTM vấn đề cấp thiết h Trên sở vận dụng lý luận hạn chế rủi ro tín dụng kết hợp với thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng LienVietPostBank ĐN, luận văn nêu vấn đề sau: - Nêu rõ góp phần hệ thống hóa lý luận hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trình bày khái niệm hoạt động cho vay, khái niệm rủi ro tín dụng, nêu khái quát nội dung công tác hạn chế RRTD cho vay; đưa tiêu đánh giá để làm sở đánh giá kết hạn chế RRTD cho vay NHTM - Nêu khái quát tình hình hoạt động kinh doanh LienVietPostBank ĐN sâu vào phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay LienVietPostBank ĐN, đề tài thành công tồn cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh nguyên nhân để từ có sở để đưa giải pháp kiến nghị phù hợp - Từ thực tiễn hoạt động cho vay LienVietPostBank ĐN tồn 83 công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh, đề tài đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đơn vị Các giải pháp đưa cụ thể bám sát theo thực tiễn hoạt động cho vay Chi nhánh, việc thực tốt đầy đủ giải pháp góp phần tăng cường hạn chế RRTD cho ngân hàng Cuối đề xuất kiến nghị Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Hội sở LienVietPostBank ĐN liên quan đến việc phòng ngừa hạn chế RRTD cho NHTM Việt Nam nói chung LienVietPostBank ĐN nói riêng Tuy nhiên, thời gian khơng có nhiều tác giả chưa có nhiều kinh nghiệm diễn đạt phân tích khó tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp q thầy bạn đồng nghiệp h 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thơng vận tải, Tp Hồ Chí Minh [2] TS Trương Quốc Cường, TS Đào Minh Phúc, TS Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại lý luận thực tiễn, Nhà xuất Giao thơng vận tải, Tp Hồ Chí Minh [3] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2012), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại [4] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội [5] Lê Hữu (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Nha Trang, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh h doanh, Đại học Đà Nẵng [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [7] TS Nguyễn Minh Kiều (2011), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội [8] Luật Tổ chức tín dụng (2010) [9] PSG.TS.Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [10] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi TS Nguyễn Thị Hải Hà (2011) “cơ hội, rủi ro giải pháp cho việc phát triển bền vững Hệ thống Ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (số 21), 13-22 [11] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội 85 [12] Lê Hịa Tân (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Nha Trang, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] GS.TS.Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [14] PGS.TS Nguyễn Đình Tự (2008), Thanh tra, Giám sát, Kiểm soát, Kiểm toán ngân hàng, Nhà xuất Thanh Niên, Hà Nội [15] Nguyễn Anh Vũ (2012), Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương – Chi nhánh Quảng Nam, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng h