(Luận văn) quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu

h ng p ie BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - n w lo ad y th yi ju LÊ THỊ KIM ANH pl n ua al n va fu oi m ll QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG tz a nh THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU z ht vb CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP MÃ SỐ : 60.31.12 k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG n va y te re ac th TP HỒ CHÍ MINH - 2009 h ng p ie DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN n w Tiếng Anh lo ad ACB Association of Southeast Asia Nation Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á Capptal Adequacy Ratio Hệ số an toàn vốn ua al CIC Ngân hàng thương mại Á Châu pl CAR yi ju y th ASEAN Asia Commercial Bank Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Credit Information Center n va Customer Loan Manage System EU European Union Liên minh Châu Âu FDIC Federal Deposit Insuarance Corp Công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang FED Federal Reserve System IMF Internatinal Monetary Fund L/C Letter of Credit ROE Return on Equity Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu TCBS Total Core Banking Solution Ngân hàng lõi WTO World Trade Organization Tổ chức Thương mại Thế giới n CLMS Chương trình quản lý tín dụng oi m ll fu tz a nh Cục dự trữ liên bang Mỹ z ht vb Quỹ tiền tệ quốc tế k jm Thư tín dụng om l.c gm an Lu Tiếng Việt ac Cán công nhân viên th CBCNV y te Ban tín dụng re BTD n Bất động sản va BĐS h ng p ie Doanh nghiệp Nhà nước HĐTD Hội đồng tín dụng HKHCN Khách hàng Cá nhân HMTD Hạn mức tín dụng KHDN Khách hàng Doanh nghiệp n w DNNN lo ad ju y th Khu vực Hồ Chí Minh yi Khu vực HCM oi m ll Ngân hàng Thương mại Nhà nước a nh Ngân hàng Trung ương tz z Nợ quán hạn ht vb NVTD fu NQH Ngân hàng Thương mại Cổ phần n NHTW va NHTMNN Ngân hàng Thương mại n NHTMCP Ngân hàng Nhà nước ua al NHTM pl NHNN Nhân viên tín dụng k jm Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ Tài sản bảo đảm VN Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng om l.c gm QHKH an Lu n va y te re ac th Xếp hạng tín nhiệm h ng XHTN p ie n w lo ad yi ju y th pl n ua al n va oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th MỤC LỤC hi ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ep PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I w n LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG lo 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG ad th 1.1.1 Khái niệm: u yj 1.1.2 Các loại rủi ro tín dụng: yi 1.1.3 Thiệt hại rủi ro tín dụng pl 1.1.3.1 Đối với ngân hàng al ua 1.1.3.2 Đối với kinh tế - xã hội n 1.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng va n 1.1.4.1 Nguyên nhân phía ngân hàng fu 1.1.4.2 Nguyên nhân phía khách hàng m ll 1.1.4.3 Nguyên nhân khác oi nh 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 at 1.2.1 Khái niệm 11 z 1.2.2 Nhiệm vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng 11 z ht vb 1.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng 12 jm 1.2.3.1 Một số mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 12 k 1.2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 12 gm 1.2.4 Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 1, Basel 15 l.c 1.2.4.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel 15 om 1.2.4.2 Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel 18 Lu 1.2.4.3 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 21 an 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 23 n va 1.3.1 Ngân hàng Singapore 24 y th 1.3.4 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 29 te 1.3.3 Ngân hàng Mỹ 27 re 1.3.2 Ngân hàng Trung Quốc 26 CHƯƠNG II 31 hi ng ep THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 31 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 31 w 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 n 2.1.1.1 Những cột mốc đáng nhớ 31 lo ad 2.1.1.2 Thành tích đạt 31 th 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ACB thời gian qua 33 u yj 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI ACB 35 yi pl 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng ACB thời gian qua 35 ua al 2.2.1.1 Quy mô dư nợ tốc độ tăng trưởng 35 2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng: 35 n 37 va 2.2.2 Phân loại nhóm nợ tín dụng ACB n 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ACB 38 fu m ll 2.3.1 Thành tựu quản lý rủi ro tín dụng ACB 38 oi 2.3.2 Tồn q trình quản lý rủi ro tín dụng ACB 41 at nh 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín ACB 44 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 44 z z 2.3.3.2 Các nguyên nhân từ phía khách hàng vay ảnh hưởng đến trình quản lý rủi ro tín dụng ACB 47 ht vb jm 2.3.3.3 Một số nguyên nhân khác 50 k CHƯƠNG III 55 gm CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ACB 55 l.c 3.1 ĐỐI VỚI ACB 55 om 3.1.1 Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp 55 Lu 3.1.1.1 Chính sách khách hàng 55 an 3.1.1.2 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay hợp phù hợp thời kỳ 56 n va 3.1.1.3 Chính sách sản phẩm tín dụng 57 y th 3.1.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 58 te 3.1.1.5 Chính sách lãi suất 57 re 3.1.1.4 Chính sách tài sản đảm bảo 57 hi ng 3.1.2.1 Tăng cường công tác thu thập, xử lý thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 58 ep 3.1.2.2 Nâng cao hiệu thẩm định hồ sơ vay vốn tính tốn khả trả nợ khách hàng 58 3.1.2.3 Nâng cao hiệu thẩm định tài sản đảm bảo 59 w n 3.1.2.4 Giai đoạn định cho vay 61 lo ad 3.1.2.5 Tăng cường kiểm tra giám sát sau vay 61 th 3.1.3 Giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 62 u yj 3.1.3.1 Cho vay thêm 62 yi 3.1.3.2 Chuyển nợ hạn 62 pl 3.1.3.3 Xử lý nợ có vấn đề 62 al ua 3.1.3.4 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 63 n 3.1.3.5 Bán nợ 63 va n 3.1.3.6 Khởi kiện 64 fu 3.1.4 Định hướng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ chuẩn mực quốc tế thừa nhận, đặc biệt như: 64 m ll oi 3.1.4.1 Tăng cường công khai minh bạch hoạt động Ngân hàng 64 nh at 3.1.4.2 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội hành 65 z 3.1.4.3 Hồn thiện phát triển hạ tầng cơng nghệ thông tin 65 z vb 3.1.5 Về nhân cấu tổ chức 66 jm ht 3.1.5.1 Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu toàn hệ thống 66 3.1.5.2 Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng 67 k gm 3.2 ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 69 l.c 3.3 ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC 71 KẾT LUẬN 74 om PHỤ LỤC an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài hi ng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, mang lại nguồn thu nhập ep Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tồn hoạt động tín dụng, w n khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp lo ad phòng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy th Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc u yj tế, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro Ngân hàng thương mại yi pl trở nên cấp thiết ua al Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp khủng n hoảng tài tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên khơng tránh va n khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Do đó, địi hỏi ngân hàng thương fu mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp m ll oi nguy gây nên rủi ro NHTMCP Á Châu không ngoại at nh lệ z Trước tính cấp thiết đó, đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Á Châu” z tiến hành nghiên cứu nguy cơ, tình hình kinh doanh tín dụng thực tế vb jm ht ngân hàng để từ nhận diện dấu hiệu rủi ro tín dụng, tìm ngun nhân, đề giải pháp hữu ích cho việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng k gm Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu vấn đề lý thuyết tín dụng quản lý rủi ro tín dụng − Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHTMCP Á Châu giai đoạn từ an − Nêu dấu hiệu nhận biết sớm nguy tiềm ẩn, làm rõ nguyên nhân gây n va rủi ro tín dụng NHTMCP Á Châu th tiêu phát triển NHTMCP Á Châu trình hội nhập kinh tế quốc tế y thấp tác hại xấu gây ra, góp phần phục vụ cho mục te Đề xuất số giải pháp quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế đến mức re − Lu năm 2006 đến tháng đầu nm 2009 om l.c (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu h ng 41 p ie đảm bảo, có khả n w phần vốn - lo CC ad Không cấp tín dụng có nợ q hạn Khởi kiện thu hồi nợ theo qui định - Hiệu kinh doanh thấp, có yi ju y th - Tình hình tài yếu kém, - pl thua lỗ ua al Năng lực quản trị - Khả trả nợ khơng đảm n - va n bảo, có khả vốn - oi m ll fu C Không cấp tín dụng kém, có nợ q hạn Khởi kiện thu hồi nợ theo qui định a nh Tình hình tài yếu - Kinh doanh thua lỗ - Năng lực quản trị - Không có khả trả nợ đầy tz - - z ht vb k jm - Khơng cấp tín dụng vơ yếu Khởi kiện thu hồi nợ theo qui định an n va nợ đầy đủ Lu Hiện hơng có khả trả - om - Thua lỗ kéo dài, tình hình tài - l.c D gm đủ y te re + Chính sách khách hng cỏ nhõn ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu h ng 42 p ie Đặc điểm AAA - n w Hạng lo ad Tình hình tài cá nhân - Sản phẩm : cung cấp đầy đủ sản tốt, thu nhập cao, ổn định phẩm tín dụng đáp ứng tối đa Nhân thân, địa vị xã hội tốt Có nhu cầu khách hàng nhiều kinh nghiệm kinh - Lãi suất, phí : Ưu đãi yi ju y th - Chính sách áp dụng doanh, điều hành pl ua al - Tài sản đảm bảo : theo qui định - Có uy tín quan hệ với n - Khả trả nợ tốt - Tình hình tài cá nhân - Sản phẩm : cung cấp đầy đủ sản tương đối tốt, thu nhập cao phẩm tín dụng đáp ứng tối đa Nhân thân, địa vị xã hội tốt Có nhu cầu khách hàng oi m ll tz a nh - fu AA n va ngân hàng z Có uy tín quan hệ với ngân hàng l.c - Khả trả nợ tốt - Tình hình tài cá nhân, - Sản phẩm : cung cấp đầy đủ sản thu nhập phẩm tín dụng Nhân thân, địa vị xã hội tương - Lãi suất, phí : Ưu đãi đối tốt Có kinh nghiệm kinh doanh, điều hành Tài sản đảm bảo : nhóm ưu tiên an Lu n va y te re - om A Tài sản đảm bảo : theo qui định gm - - k jm điều hành Lãi suất, phí : Ưu đãi ht vb kinh nghiệm kinh doanh, - ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu h ng 43 p ie - Có uy tín quan hệ với n w ngân hàng lo ad Khả trả nợ tương đối tốt - Tình hình tài cá nhân, - Sản phẩm : hạn chế sản phẩm tín thu nhập trung bình dụng dài hạn, số tiền phù hợp với yi ju y th BBB - thu nhập khách hàng Nhân thân, địa vị xã hội rõ pl - ua al ràng Có số kinh nghiệm - n Lãi suất, phí : khơng ưu đãi Tương đối có uy tín quan oi m ll fu - - n va kinh doanh, điều hành TSĐB : nhóm ưu tiên, tỉ lệ ưu tiên hệ với ngân hàng, có khả Khả trả nợ ngắn Tình hình tài cá nhân, thu nhập trung bình n va lần an Có khả trả trễ hạn số Lu - om doanh, điều hành Lãi suất, phí : khơng ưu đãi l.c Nhân thân, địa vị xã hội rõ ràng Kinh nghiệm kinh TSĐB : nhóm ưu tiên, tỉ lệ ưu tiên gm - - Sản phẩm : số tiền cho vay k jm - ht vb BB z hạn đảm bảo tz - a nh vài lần trả trễ hạn ac th bị ảnh hưởng biến y te Có khả trả nợ dễ re - (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu h ng 44 p ie ng - n w B lo ad ju y th - Sản phẩm : hạn chế cho vay, giảm thu nhập trung bình thấp dần dư nợ Trả trễ hạn số lần - TSĐB : tìm cách bổ sung tài sản đảm bảo Khả trả nợ kém, có yi - Tình hình tài cá nhân, - pl biến động xấu không khả ua al trả nợ Tình hình tài chính, thu nhập - oi m ll a nh Tình hình tài chính, thu nhập - Không cho vay yếu Khởi kiện thu hồi nợ tz z - k jm Khả trả nợ khơng đảm bảo, có khả vốn - Tình hình tài thu nhập - Khơng cho vay yếu kém, có nợ hạn - Khởi kiện thu hồi nợ om l.c Khơng có khả trả nợ đầy an Lu - gm C ht vb - fu - vay cầm cố STK, số dư tiền gởi Khả trả nợ không đựơc đảm bảo CC n - Không cho vay, thu hồi nợ trừ cho va - n CCC đủ khơng có Khởi kiện thu hồi nợ - y te Không cho vay re Nguồn thu nhập để trả nợ - n - va D ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu h ng 45 p ie - Hiện khơng có khả trả n w nợ đầy đủ lo ad − ju y th 10 Theo dõi, giám sát khoản nợ có vấn đề : Theo dõi, giám sát khoản nợ có dấu hiệu xấu: yi pl + Xây dựng tiêu chí phát khoản nợ có dấu hiệu xấu, có khả ua al khơng trả nợ n + Lập danh sách khoản nợ có dấu hiệu xấu, khơng trả nợ theo tiêu chí n va fu chuyển nợ hạn Theo dõi, giám sát, xử lý khoản nợ hạn : a nh − oi m ll + Có biện pháp theo dõi, đề xuất khắc phục để thu hồi khoản nợ, không tz + Trung tâm thu nợ/bộ phận xử lý nợ có trách nhiệm quản lý theo dõi ,giám sát đặc z ht vb biệt khoản nợ hạn để thu hồi nợ khoản nợ hạn Ngân hàng phải thường xuyên thực phân loại tài sản “Có” theo định kỳ tối om l.c − gm 11 Trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro: k jm + Công ty khai thác quản lý tài sản chuyên trách việc xử lý, thu hồi thiểu tháng/lần, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tín Lu n Việc phân loại tài sản có, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động y te ACB thực theo quy định NHNN thời kỳ re − va Ngân hàng an dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hố tình hình ti chớnh ca ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu h ng 46 p ie + Hiện tại, vào Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 n w Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 22/4/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà lo nước ACB tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín ad dụng theo phương pháp định lượng y th + Nhằm tiến dần tới thông lệ quốc tế đáp ứng yêu cầu tài điều Quyết đinh ju yi 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng nhà nước đáp ứng quy định Uỷ pl ban Basel ACB - với hỗ trợ, tư vấn Công ty kiểm toán Earn & Young - ua al nâng cấp, hồn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội để tiến hành phân loại, n va trích lập sử dụng dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính Sau n ngân hàng nhà nước phê duyệt, ACB tiến hành phân loại, trích lập sử dụng fu oi m ll dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính để thể chẩt chất việc dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động ngân hàng tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu h ng p ie TÀI LIỆU THAM KHẢO n w lo Bùi Trường Giang, “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giới, Bài học cho Việt Nam”, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 70/tháng 3-2008, trang 67 – 71 ad yi ju y th TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất tài pl TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất thống kê ua al n PGS.TS Nguyễn Thị Liên Hoa (tháng 10/2008), “Cho vay chuẩn lung lay thị trường tài Mỹ, Tạp chí phát triển kinh tế, (số 216), trang 41 – 43 n va fu oi m ll PGS.TS Nguyễn Thị Liên Hoa (tháng 6/2008), “Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro Ngân hàng thương mại”, Tạp chí phát triển kinh tế, (số 212), trang 37 – 42 a nh tz PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội z ht vb PGS.TS Trần Huy Hoàng (tháng 6/2008), “Nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại để phát triển bền vững”, Tap chí phát triển kinh tế, (số 212), trang 32 – 36 k jm l.c gm PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương, “Ứng dụng xếp hạng nội theo yêu cầu Basel quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí phát triển kinh tế, (số 222), trang 18 – 23 om Ths Phan Thị Hoàng Yến, “Các nguyên tắc Basel đánh giá kiểm soát rủi ro tín dụng” (2008), Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, (số 71), trang 39 – 43 an Lu n va 10 Kỷ yếu hội thảo “Quản trị rủi ro, đầu tư xây dựng khuôn khổ pháp lý khu vực ngân hàng”, Hà Nội ngày 15-16/3/2007 y te re ac th 11 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 thng c NHNN ban hnh (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).quỏÊn.lẵ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.Ă.chÂu