(Luận văn thạc sĩ) thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn của chi nhánh ngân hàng phát triển tuyên quang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI ĐỖ THƯ THÁI MỸ ĐỀ TÀI: THẨM ĐỊNHTÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TUYÊN QUANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ac th si ad o nl w an lu oi lm ul nf va HÀ NỘI - 2021 t a nh BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI ĐỖ THƯ THÁI MỸ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 834.04.10 an Lu n va LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ac th si ad o nl w Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Hữu Đức nf va an lu HÀ NỘI - 2021 oi lm ul t a nh i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng cá nhân Các số liệu sử dụng phân tích đề tài có nguồn gốc rõ ràng, công bố theo quy định Các kết nghiên cứu đề tài cá nhân tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang Tuyên Quang, ngày tháng 12 năm 2020 Tác giả luận văn Đỗ Thư Thái Mỹ an Lu n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m at nh ii LỜI CẢM ƠN Trong trình làm việc, công tác ngành Ngân hàng phát triển Việt nam, tơi nhận thấy thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn tín dụng nhà nước cịn nhiều bất cập, vướng mắc dẫn đến sai sót ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng ngành Xuất phát từ tình cảm yêu ngành, yêu nghề tinh thần ham học hỏi, trình nghiên cứu tơi chọn đề tài “Thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang” làm đề tài luận văn thạc sỹ Với trình độ, kinh nghiệm thời gian có hạn, thân cố gắng thực mục tiêu đề song khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp từ thày cô, bạn bè đồng nghiệp nội dung đề tài để tác giả tiếp tục hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn ! Tuyên Quang, ngày tháng 12 năm 2020 Tác giả luận văn an Lu Đỗ Thư Thái Mỹ n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m at nh iii MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG VI DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VII MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 4.1 Mục tiêu nghiên cứu 4.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI an Lu 1.1 Tổng quan dự án đầu tư 1.1.1 Khái niệm n va 1.1.2 Phân loại dự án đầu tư th 1.2 Cho vay dự án đầu tư ac d si 1.2.1 Khái niệm ow 1.2.2 Phân loại cho vay dự án đầu tư 10 oa nl 1.2.3 Quy trình cho vay dự án đầu tư 11 d 1.3 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 11 lu va an 1.3.1 Khái niệm 11 ll u nf 1.3.2 Yêu cầu thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 12 oi m at nh iv 1.3.3 Các phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 14 1.3.4 Quy trình nội dung thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 17 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 30 CHƯƠNG 33 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TUYÊN QUANG 33 2.1 Tổng quan Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2 Chức nhiệm vụ 34 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang 37 2.1.4 Một số kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 38 2.1.5 Tình hình cho vay theo dự án đầu tư 41 2.2 Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang 45 2.2.1 Yêu cầu thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang 45 2.2.2 Thực trạng phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 49 an Lu 2.2.3 Thực trạng quy trình thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 50 2.2.4 Thực trạng nội dung thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 51 va n 2.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư th ac vay vốn Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang 65 d si 2.2.5.1 Các nhân tố chủ quan 65 nl ow 2.2.5.2 Các nhân tố khách quan 66 d oa 2.3 Đánh giá chung hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn an lu Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang 67 va 2.3.1 Những kết đạt 67 ll u nf 2.3.2 Những hạn chế 69 oi m at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 v 2.3.3 Nguyên nhân 71 CHƯƠNG 76 GIẢI PHÁP NHẰM THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TUYÊN QUANG 76 3.1 Mục tiêu định hướng thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang 76 3.1.1 Mục tiêu 76 3.1.2 Định hướng hoàn thiện 76 3.2 Giải pháp thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 77 3.2.1 Hồn thiện quy trình thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 77 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 79 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ thẩm định tài chínhtrong cho vay dự án đầu tư 81 3.3 Một số kiến nghị nhằm thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn 86 3.3.1 Kiến nghị phủ 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 88 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng phát triển Việt Nam 89 KẾT LUẬN 90 an Lu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 PHỤ LỤC 93 n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 vi DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn 38 Bảng 2.2 Kết kinh doanh Ngân hàng 40 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng 42 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn Ngân hàng 42 Bảng 2.5 Bảng dư nợ tín dụng Chi nhánh thời gian qua 44 Bảng 2.6 Phân loại nợ 44 Bảng 2.7 Tổng hợp kết điều tra trắc nghiệm 46 Bảng 2.8 Cơ cầu vốn dự án 57 Bảng 2.9 Các khoản mục chi phí dự án 59 Bảng 2.10 Dự kiến doanh thu 60 Bảng 2.11 Hệ số định dự án 62 Bảng 2.12 Cân đối nguồn trả nợ: 63 an Lu n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA VDB Ngân hàng phát triển Việt Nam DA Dự án DAĐT Dự án đầu tư DN Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NSNN Ngân sách nhà nước PGD Phòng giao dịch 10 TSCĐ Tài sản cố định 11 TMCP Thương mại cổ phần 12 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 13 DT Dự toán 14 ĐM Định mức 15 CBTĐ Cán thẩm định an Lu 16 Giá trị gia tăng GTGT n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 an Lu n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 81 vay, chi phí vốn chủ sở hữu, chi phí thuê tài sản…) cấu chúng 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ thẩm định tài cho vay dự án đầu tư - Tổ chức đào tạo chuyên gia, chuyên viên thẩm định dự án đầu tư Nâng cao trình độ cán thẩm định dự án đầu tư để bảo vệ lợi ích chủ đầu tư, nhà đầu tư tài (trong có ngân hàng) cộng đồng Trong thẩm định nói chung thẩm định tài nói riêng yếu tố người yếu tố trung tâm chất lượng phần lớn phụ thuộc vào yếu tố người Vì vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư cần phải tổ chức đào tạo để có đội ngũ chuyên gia, chuyên viên thẩm định dự án đầu tư giỏi Đầu tiên, Chi nhánh cần có sách tuyển chọn đầu vào nghiêm ngặt công để đảm bảo tuyển chọn cán có chun mơn cao, phẩm chất đạo đức tốt Các cán tuyển chọn cần phải trải qua trình đào tạo cẩn thận, dẫn người trước có kinh nghiệm Tránh tình trạng cán thẩm định trẻ nhiều kiến thức lý thuyết thiếu kinh nghiệm thực tế đưa sai lầm thẩm định gây rủi ro cho ngân hàng Thứ hai, cần phải ý tới biên chế phân công, hợp tác đội an Lu ngũ cán thẩm định Điều phụ thuộc vào nhu cầu, khối lượng thẩm định Chi nhánh thời kỳ yêu cầu tiến độ công việc va n Nếu Chi nhánh có nhiều dự án xin vay phải thẩm định để trả lời dứt khoát th ac cho khách hàng khoảng thời gian hạn chế định dự án đáp ứng yêu cầu công tác nl ow d si phức tạp đội ngũ cán nhân viên cịn ỏi d oa Một vấn đề cấp bách chi nhánh cần bổ sung an lu đội ngũ cán cho thẩm định Cán lấy từ vị trí va khác tuyển dụng từ nguồn bên ll u nf Thứ ba, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức khóa học ngắn hạn để oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 82 đào tạo đào tạo lại cho đội ngũ cán chuyên môn, kịp thời cập nhật thay đổi sách ngân hàng phương pháp thẩm định áp dụng Ngoài kiến thức chun mơn tài khóa đào tạo kiến thức kỹ thuật cần thiết thực tế thẩm định tài dự án có nhiều thơng tin mang tính chất kỹ thuật bắt buộc cán phải thẩm định Chi nhánh tuyển dụng cán từ người có kinh nghiệm từ ngành nghề khác để tận dụng hết hiểu biết kinh nghiệm họ lĩnh vực Các cán phải thường xuyên nâng cao trình độ tin học tiếng anh tin học công cụ để sử dụng thẩm định tài tiếng anh có vai tro quan trọng trình hội nhập quốc tế ngân hàng Thứ tư, việc trọng phát triển quy mơ trình độ chun mơn địi hỏi kèm theo điều kiện làm việc họ Trước hết họ cần cung cấp đầy đủ thơng tin tạo điều kiện để tiếp cận, khai thác thông tin cần thiết Chi nhánh cần ý đến nhiều khía cạnh cơng tác thực tế khác điều kiện tiếp cận doanh nghiệp, thăm dò thị an Lu trường… Để làm điều cần phải xây dựng mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng đồng thời đào tạo cán thẩm định nghiệp vụ va n khai thác thông tin sử dụng thông tin th ac Chi nhánh cần xây dựng chế độ khen thưởng, kỷ luật cơng d si bằng, hợp lý để khuyến khích cán có thành tích tốt, có nhiều sang nl ow kiến công việc kỷ luật nghiêm khắc cán cố ý làm trái gây d oa rủi ro mát cho ngân hàng Việc khen thưởng phải đảm bảo công bằng, an lu tránh tình trạng đồn kết nội va Tại VDB, việc đào tạo nguồn nhân lực vấn đề quan tâm ll u nf đạt thành tựu định Có nét làm nên khác biệt oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 83 VDB nhân viên tuyển dụng trải qua khóa học kéo dài tháng để làm quen hiểu rõ cơng việc làm Bên cạnh lựa chọn đào thải nhân viên gắt gao, nhiên việc đào tạo nâng cao tay nghề cho cán cũ lại chưa trọng, vấn không riêng VDB mà gần NHTM khác mắc phải - Xây dựng hệ thống thông tin cho thẩm định Đây biện pháp quan trọng ngân hàng số lượng chất lượng thông tin khâu yếu nhất, gây hạn chế thẩm định tài dự án Khi chủ đầu tư dự án xin vay vốn tiến hành thu thập thông tin thẩm định ngân hàng việc thu thập thơng tin để phân tích, thẩm định cơng tác bắt buộc vô quan trọng Các dự án xin vay khơng có đủ thơng tin để dự kiến xác yếu tố tính tốn dự án, cố ý làm cho khả quan để tranh thủ chấp nhận vay vốn Do đó, ngân hàng khơng có thơng tin đầy đủ, xác để thẩm định trước cho vay rủi ro khơng thu hồi vốn hạn vốn lớn an Lu Việc nghiên cứu thông tin cần đảm bảo xuất phát từ yếu tố cần tính tốn phương pháp thẩm định đề nghị từ yêu cầu cần đảm va n bảo đánh giá dự án (chẳng hạn phải đảm bảo chống rủi ro giảm giá bán, th ac hạn chế khối lượng tiêu thụ…) Tất thơng tin nói khía cạnh d si khác thị trường Bằng cách phân tích từ yêu cầu nl ow trên, đưa loại thơng tin sau: d oa + Thông tin tính năng, đặc điểm hoạt động máy móc thiết bị, an lu công nghệ sản xuất… để đánh giá công suất, sản lượng đảm bảo cho doanh va thu dự án góp phần thẩm định chi phí sản xuất kinh doanh ll u nf (cơng suất thiết bị lớn khả hạ giá thành nhiều) oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 84 + Thông tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, thị trường nguyên liệu… để thẩm định giá tiêu thụ sản phẩm, chi phí sản xuất kinh doanh, doanh thu + Thông tin biến động giá cả, tỷ giá hối đoái để bổ sung cho việc thẩm định giá bán sản phẩm, hạch tốn chi phí sản xuất kinh doanh, xác định lãi suất ngân hàng (lãi suất ngân hàng yếu tố để tính tỷ suất chiết khấu) Bên cạnh việc trọng thông tin cụ thể nêu trên, cần thấy việc phân tích xu hướng tình hình kinh tế vĩ mơ nhiều lại quan trọng chi phối, ràng buộc tình hình cụ thể Đó tình hình chế quản lý vĩ mơ nhà nước, tình hình phát triển cơng nghệ… nói xa động thái kinh tế đặc trưng khu vực giới đặc biệt lộ trình hội nhập kinh tế nước kinh tế giới Vấn đề đặt cần phải tổ chức, thu thập, khai thác thông tin nói Chi nhánh Tuyên Quang quan tâm xây dựng hệ thống thơng tin phịng chống rủi ro song hệ thống có nhiều lý khác mà hạn chế định Một mặt phải tăng cường hoàn thiện hệ thống này, mặt khác ngày thông tin cung cấp phổ biến nhiều kênh khác Chi nhánh cần phải nghiên cứu chọn lựa, khai thác kênh an Lu đầy đủ, xác hiệu Các kênh thơng tin có là: n va + Kênh thông tin nhà chuyên môn, quản lý Nhà nước thuộc lĩnh th vực mà dự án đanh đầu tư ac + Kênh thông tin từ báo cáo, nghiên cứu hội thảo khoa học d si ow chuyên đề ngành nghề, dự án loại oa nl + Kênh thông tin phương tiện truyền thông, tin tức, báo chí d Một loại thơng tin khai thác từ nhiều nguồn khác để đảm an lu bảo tính khách quan Cần có chế kiểm tra thông tin độc lập nhằm đảm va bảo thơng tin sử dụng q trình thẩm định xác đầy đủ ll u nf Đối với thơng tin tài khách hàng cung cấp nên kiểm oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 85 toán hãng kiểm toán độc lập để đảm bảo tính trung thực khách quan Chi nhánh cần hợp tác với chi nhánh khác hệ thống Ngân hàng VDB ngân hàng hệ thống để xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ khách hàng - Xây dựng tiêu chuẩn đánh giá hiệu tài dự án đầu tư Thẩm định tài dự án đầu tư NHTM sử dụng phương pháp so sánh chủ yếu, tức sau thẩm định, đánh giá phân tích dự án đầu tư thơng qua tiêu hiệu tài đối chiếu, so sánh với tiêu chuẩn tiêu sản phẩm loại tương đương qua đưa kết luận có hay khơng cho vay đầu tư, mức cho vay số điều kiên khác Các tiêu chuẩn mà ngân hàng sử dụng để so sánh kinh nghiệm thơng qua việc tham khảo dự án tương tụ Như vậy, tiêu chưa thống toàn ngành tính pháp lý, tính thuyết phục chưa cao, chưa đại diện, chưa điển hình… báo cáo thẩm định chất lượng chưa cao Để khắc phục hạn chế nêu trên, ngân hàng cần phải xây dựng tiêu tài chuẩn chung cho tồn ngành Đây công việc an Lu quan trọng cần thiết, giúp cán thẩm định thực nghiệp vụ nhanh thống va n - Áp dụng phương tiện kỹ thuật đại hỗ trợ cho thẩm định th ac Ngày nay, phương tiện kỹ thuật đặc biệt công nghệ thông tin d si thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với thẩm định nl ow đòi hỏi phải thường xuyên tính tốn tiêu phức tạp, d oa dự án lớn phải xử lý khối lượng thơng tin lớn việc áp dụng cơng nghệ an lu tiên tiến đóng vai trị quan trọng, có ảnh hưởng lớn đến độ xác va tiêu tính tốn định cho vay cuối ll u nf Chi nhánh cần đầu tư để đại hóa hệ thống máy tính, xây dựng oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 86 phần mềm chuyên dụng Một vấn đề đặt cần quan tâm tới công tác bảo mật liệu nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng khách hàng Những chi phí thường lớn khoản đầu tư mang lại lợi ích lâu dài, tăng tính cạnh tranh giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng nên cần mạnh dạn đầu tư Song song với trình đầu tư máy móc, chi nhánh phải đầu tư phát triển đội ngũ kỹ thuật viên để làm chủ cơng nghệ Chi nhánh cần đưa sách cụ thể rõ rang việc phát triển phòng ban phụ trách kỹ thuật để thống quản lý hiệu hoạt động - Tiến hành tra kiểm thẩm định tài dự án Chi nhánh cần tiến hành hoạt động tra, kiễm tra để đảm bảo thẩm định tài dự án tiến hành theo quy trình, chuẩn mực đề Cơng việc kiểm tra không nên thực dự án lớn mà phải tiến hành với dự án nhỏ dự án nhỏ nhiều bị xem nhẹ dẫn đến việc thẩm định qua quýt, không đảm bảo chất lượng Việc kiểm tra giám sát phải thực mặt từ việc tuân thủ quy định chung tới lực chuyên môn đạo đức cán thẩm định Kết hợp với trình kiểm tra, giám sát trình thẩm định, Chi an Lu nhánh cần thao dõi việc tiến hành thu nợ, đặc biệt quan tâm tới trường hợp dự án đánh giá tốt kết lại không trả vốn va n lãi hạn, phải tìm nguyên nhân hướng giải quyết, khắc phục th ac nguyên nhân d si Định kỳ, phịng thẩm định phải có báo cáo trình lên để ban giám đốc nl ow nắm bắt tình hình định hướng phát triển cho tương lai an lu 3.3.1 Kiến nghị phủ d oa 3.3 Một số kiến nghị nhằm thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn va Chính phủ cần xây dựng hệ thống pháp luật đồng hoàn thiện ll u nf hoạt động tổ chức tín dụng nói chung hoạt động cho vay oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 87 theo dự án nói riêng Tránh tình trạng chồng chéo văn luật hay thay đổi thường xuyên quy định gây khó khăn cho việc tuân thủ luật pháp cán ngân hàng Đồng thời phải tăng cường trách nhiệm cán ngành có liên quan ngân hàng giải vướng mắc khoản tín dụng doanh nghiệp Chính phủ nên quy định hệ thống kế toán thống đồng bộ, thực chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp Chính phủ cần đạo doanh nghiệp phải thực việc lập báo cáo tài theo chế độ kế tốn ban hành cách đầy đủ trung thực Chính phủ phải ban hành quy chế bắt buộc kiểm toán cơng khai tốn doanh nghiệp Khơng thế, việc thực kiểm toán tài liệu cân đối kế tốn báo cáo tài doanh nghiệp cịn phải tíên hành thường xun, liên tục trước, sau giải ngân để tránh tình trạng doanh nghiệp khai sai, khai láo khơng với thực tế kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh phủ cần quy định rõ chế tài biện pháp xử lý doanh nghiệp không thực quy định đề Có làm vậy, cán thẩm định tin tưởng, an tâm với thông tin mà khách hàng cung cấp, giúp họ đưa phân tích đánh an Lu giá xác từ nâng cao chất lượng thẩm định Song song với phải hồn thiện hệ thống chuẩn mực kế toán va n văn hướng dẫn kèm Đối với tổ chức kiểm toán độc lập cần th ac phải đặt tiêu chuẩn đội ngũ kiểm toán viên để đảm bảo chất lượng d si báo cáo tài kiểm tốn nl ow Đối với sách quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo d oa ngành, vùng lành thổ theo thời kỳ định cần xây dựng an lu cách hợp lý công bố rõ ràng, giúp chủ dự án có định hướng việc va thực dự án ngân hàng có nhìn rõ rang thẩm định ll u nf Các ngành cần phối hợp chặt chẽ công tác phê duyệt dự án đầu oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 88 tư Các phê duyệt cần phải xác, từ tạo thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án xác định nhu cầu vay Ngồi ra, phủ cần đầu tư trọng phát triển viện nghiên cứu kinh tế, quan thống kê… Từ có số thức lãi suất, lạm phát, số tiêu dùng… cung cấp cho cán phân tích số đáng tin cậy, góp phần tính tốn xác số thẩm định tài dự án 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước với vai trò đạo hệ thống ngân hàng cần phát huy tối đa vai trị cách ban hành văn luật để hướng dẫn văn pháp luật phủ, văn hướng dẫn nghiệp vụ đồng thời yêu cầu NHTM phải tuân thủ nghiêm chỉnh văn luật ban hành Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Đây cổng thông tin quan trọng giúp ngân hàng tra cứu, tìm kiếm thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh, quan hệ tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên, cổng thông tin chưa phát huy tốt hiệu mình, thời gian tới Ngân hàng Nhà nước cần ý tới vấn đề an Lu Ngồi ra, tạo điều kiện cho đời trung tâm, công va ty mua bán thông tin nhằm tạo nguồn cung cấp thông tin cho thẩm định n dự án, rút ngắn thời gian chi phí cho ngân hàng thương mại việc th ac thu thập thông tin thẩm định d si Ngân hàng Nhà nước tư vấn cho ngân hàng thương mại để nl ow xây dựng quy trình thẩm định tài dự án hợp lý, khoa học, áp dụng d oa tiến khoa học kỹ thuật tiên tiến Ngoài ra, Ngân hàng Nhà an lu nước cần phối hợp với ngân hàng thương mại việc đào tạo, bồi va dưỡng nâng cao chất lượng cán thẩm định, thường xuyên tổ chức ll u nf hội thảo, hội nghị kinh nghiệm toàn ngành… oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 89 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng phát triển Việt Nam Từ sách Chính phủ Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng phát triển Việt Nam cần xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định mới, cụ thể, chi tiết hơn, cập nhật phương pháp tiên tiến giới Hướng dẫn cụ thể cho cán thẩm định chi nhánh khu vực, tỉnh, thành phố Hệ thống hóa định mức kinh tế kỹ thuật số ngành nghề chủ yếu sở tiêu chuẩn Nhà nước ban hành, trang bị cho cán thẩm định để có thống chung thẩm định Khi xây dựng tiêu chuẩn cần tham khảo ý kiến chuyên gia lĩnh vực, đồng thời đối chiếu với định mức ban ngành khác ban hành Xây dựng phương án nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm thẩm định Cần có kế hoạch bố trí, xếp, tuyển dụng đội ngũ nhân viên làm thẩm định tín dụng Ngân hàng Trước hết đánh giá cán mặt trình độ, kinh nghiệp, đạo đức nghề nghiệp, sức khỏe…, từ phân loại, xếp, bố trí cho cán đủ tiêu chuẩn học tập đào tạo làm cán nguồn Đồng thời, cần thường xuyên tổ chức hội thảo, hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định để cán chia sẻ kinh nghiệm rút an Lu vấn đề cần ý thẩm định n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 90 KẾT LUẬN Thẩm định tài dự án vấn đề phức tập, tác động mạnh mẽ tới tồn phát triển ngân hàng Khi thẩm định có chất lượng phản ánh định tài trợ ngân hàng đắn, mang lại lợi ích đồng thời bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, tăng cường uy tín cho ngân hàng Nhưng thẩm định tài dự án gặp phải sai sót, vướng mắc dẫn đến định cho vay sai lầm ngân hàng phải chịu thiệt hại lớn: không thu hồi khoản vay, giảm lợi nhuận uy tín ngân hàng Do đó, hồn thiện chất lượng thẩm định dự án nói chung chất lượng thẩm định tài dự án nói riêng yêu cầu cấp thiết, khách quan thẩm định dự án ngân hàng thương mại, nhằm đảm bảo cho định tài trợ cho dự án đầu tư ngân hàng an toàn, sinh lời bảo toàn nguồn vốn cho vay, khơng phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi Thơng qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với việc thực tiễn cơng tác, thẩm định tài dự án đầu tư VDB – Tuyên Quang hồn thiện đề tài Trong đó, tơi tập trung giải số vấn đề sau: Hệ thống hóa lý luận thẩm định tài dự án đầu tư an Lu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại: lý luận chung cho vay ngân hàng thương mại; khái niệm, phân loại, nhân tố ảnh hưởng n va thẩm định tài th Đánh giá khái quát hoạt động kinh doanh chi nhánh VDB – ac d si Tuyên Quang năm gần đây, thực trọng thẩm định tài dự án đầu ow tư chi nhánh, sở đánh giá kết đạt được, tồn oa nl nguyên nhân tồn d Từ lý thuyết thực trọng thẩm định tài VDB Tun Quang, an lu tơi xin đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện hoạt động thẩm thương mại nói chung ll u nf va định tài dự án đầu tư VDB Tuyên Quang nói riêng ngân hàng oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Phan Thị Cúc (2016), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB GTVT PGS.TS Lưu Thị Hương (2004), Thẩm định tài dự án, NXB Tài Đinh Thế Hiển (2015), Lập thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên (2018), Quản trị tác nghiệp Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS.TS Từ Quang Phương (2015), Quản lý dự án, NXB Đại học KTQD TS Cao Hào Thi (2004), Quản lý dự án, NXB Đại học Quốc gia TP HCM Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang (2017, 2018, 2019) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh số hồ sơ thẩm định cho vay dự án Hồ sơ vay vốn Công Ty Vàng Bạc Đá Quý Tuyên Quang 10 Sổ tay tín dụng Chi nhánh Ngân hàng phát triển Tuyên Quang an Lu 11 Các văn vản hướng dẫn cho vay VDB – Tuyên Quang n va Tiếng Anh th ac 12 Methods of analysis of investment projects- The National Pulbishing d si House nl ow 13 Textbooks of commercial banks- National Economic University d oa 14 Don Dayananda, Richard Irons, Steve Harrison, John Herbohn, an lu Patrick Rowland Appraisal of Investment Projects Cambridge ll u nf projects Articles va 15 Harold Bierman, JR Seymour Smith Appraisal of investment oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 92 16 Peter S Rose (Fifth edition) Commercial bank Managerment MacGraw Hill Irwin 17 Prasanna Chandra, “Projects:Planning, Analysis, Selection, Financing, Implementation and Review” 18 I.M Pandey, “Financial Management” 19 Shahi Gupta & R.K Sharma, “Financial Management Theory & Practice” 20 The journal of Venture Capital an Lu n va th ac d oa nl ow d si ll u nf va an lu oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 93 PHỤ LỤC TRƯƠNG ĐH THƯƠNG MẠI CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM ĐỘC LẬP – TỰ DO – HẠNH PHÚC PHIẾU ĐIỀU TRA (Phục vụ cho việc viết luận văn thạc sĩ) Đề tài: “Thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang” Kính gửi: Ơng (Bà) Nhằm mục đích cho việc nghiên cứu đề tài luận văn tốt nghiệp chuyên ngành quản lý kinh tế với đề tài: “Thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang” Kính mong ơng/bà trả lời giúp tơi số cau hỏi Tơi cam kết giữ bí mật thông tin riêng doanh nghiệp cung cấp theo câu hỏi điều tra thông tin câu hỏi nhằm mục đích nghiên cứu đề tài Để giúp cho trình nghiên cứu khoa học bám sát tình hình đáp ứng yêu cầu thực tế q quan, kính đề nghị ơng/ bà vui lịng cho biết thơng tin sau: an Lu I PHẦN THÔNG TIN CÁ NHÂN n va Họ tên ông/bà: th Ví trị ơng/bà cơng tác: ac d si Lĩnh vực chuyên môn: ow Thâm niên công tác: năm oa nl Chức vụ: d Số điện thoại: Email: va an lu II PHẦN CÂU HỎI ĐIỀU TRA ll u nf Câu 1: Theo ông/bà hồ sơ thẩm định tài dự án chi nhánh ngân oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 94 hàng phát triển Việt Nam đầy đủ chưa? Đã đầy đủ Chưa đầy đủ Câu 2: Theo ơng/bà quy trình thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng PTVN – Chi nhánh Tuyên Quang nào? Hoàn toàn hợp lý Chưa hợp lý Câu 3: Theo ơng/bà phương pháp thẩm định tài dự án phù hợp chưa? Hoàn toàn phù hợp Chưa phù hợp Câu 4: Căn vào đâu để ơng/bà thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn ? Hồ sơ khách hàng cung cấp Thu thập thông tin từ bên thứ ba Kết hợp hai phương pháp Câu 5: Quy định thời gian giành cho việc thẩm định tài dự án Quá ngắn an Lu Quá dài Phù hợp va n Câu 6: Mức chi phí giành cho thẩm định tài dự án th ac Cao nl ow Phù hợp d si Thấp ll u nf Chưa đảm bảo tính khách quan va Đã đảm bảo tính khách quan an lu bảo tính khách quan chưa? d oa Câu 7: Nguồn thông tin phục vụ cho thẩm định tài dự án đảm oi m 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99 at nh 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.2237.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.66 37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.99