PHƯƠNG PHÁP LUẬN VỀ TÍN DỤNG & RỦI RO TÍN DỤNG
Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng ngân hàng 2 1 Khái niệm, đặc trưng của rủi ro tín dụng
1.1.1 Khái niệm, đặc trưng của rủi ro tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng, đối với hầu hết các ngân hàng dư nợ tín dụng thường chiếm tới hơn 50% tổng tài sản và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 50% đến 70% tổng thu nhập của ngân hàng Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Dự đó có nhiều cải cách trong lĩnh vực dịch vụ tài chính thì rủi ro tín dụng vẫn là nguyờn nhân gây ra phá sản ngân hàng Cho đến nay đó cú rất nhiều quan điểm về rủi ro tín dụng, tuy nhiên chúng ta chỉ đi nghiên cứu rủi ro tín dụng là gì? Vì sao phải tỡm các giải pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng
Từ định nghĩa trên, có thể rút ra các nội dung cơ bản về rủi ro tín dụng như sau:
- Rủi ro tín dụng khi người đi vay sai hẹn (default) trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc hoặc lãi Sự sai hẹn có thể là trễ hạn (delayed payment) hoặc không thanh toán (nonpayment).
Rủi ro tín dụng tiềm ẩn khả năng gây ra tổn thất tài chính, thể hiện qua việc giảm thu nhập ròng và giá trị vốn thị trường Trong những trường hợp nghiêm trọng hơn, các tổn thất này có thể dẫn đến tình trạng thua lỗ hoặc nghiêm trọng hơn là phá sản.
1.1.1.2 Đặc trưng của rủi ro tín dụng ngân hàng:
Thứ nhất: Tín Dụng dựạ trên cơ sở lòng tin Người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng khoản vay đúng mục đích, hiệu quả va có khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn.
Thứ hai: Tín Dụng là sự chuyển nhượng có thời hạn Thời gian cho vay được xác định trước để đảm bảo quá trình luân chuyển vốn của cả bên cho vay lẫn đi vay.
Thứ ba: Tín Dụng phải dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
“Lói” là phần khách hàng phải trả cho người cho ngân hàng một khoản lãi, đây là giá của quyền sử dụng vốn vay.
Thứ tư: Tín Dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Căn cứ thời hạn tín dụng
-Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm và được sử dụng nhằm bù đắp thiếu hụt vốn tạm thời cho doanh nghiệp, phục vụ tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình
- Tín dụng trung và dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 1 năm đến
Trong 5 năm gần đây, tín dụng trung và dài hạn chủ yếu được sử dụng để mở rộng sản xuất và mua sắm tài sản cố định Nguồn vốn này đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành vốn lưu động thường xuyên của doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.
- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm đáp ứng nhu cầu đầu tư lâu dài như xây dựng cơ sở hạ tầng ( đường xỏ, sõn bay…), cải tiến mở rộng sản xuất quy mô lớn.
1.1.2.2 Căn cứ vào bảo đảm tín dụng
- Tớn dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có bảo lãnh của người thứ ba, hình thức áp dụng với những khách hàng không dủ uy tín Tài sản bảo lãnh hoặc người thứ ba là căn cứ pháp lý để ngân hàng cú thờm nguồn thu dự phòng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
- Tín dụng không có bảo lãnh: là loại tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ ba Loại tín dụng này áp dụng cho các khách hàng mới có hệ số tín nhiệm cao.
1.1.2.3 Căn cứ mục đích tín dụng
- Tín dụng bất động sản: Đây là khoản tín dụng đầu tư vào bất động sản, bao gồm:
+ Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai.
+ Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, trang trại và bất động sản ở nước ngoài.
- Tín dụng công thương nghiệp: Đây là tín dụng cấp cho doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua hàng húa, nguyờn vật liệu, chi trả lương, trả thuế.
- Tín dụng nông nghiệp: Đây là khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp.
- Tín dụng tiêu dùng: Đây là khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm các hàng hóa đất tiền.
1.1.2.4 Căn cứ vào chủ thể vay vôn
- Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán buôn): những doanh nghiệp này thường vay những khoản vay có giá trị lớn.
- Tín dụng cá nhân, hộ gia dỡnh (tín dụng bán lẻ): những cá nhân thường vay những khoản vay nhỏ.
- Tín dụng cho các tổ chức tài chính: Đây là khoản vay cấp cho các công ty bảo hiểm, các ngân hàng…
1.1.2.5 Căn cứ phương thức hoàn trả vay
- Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng khách hàng sẽ hoàn trả gốc và lãi định kỳ thành những khoản bằng nhau Loại này áp dụng cho những khoản vay lớn có thời hạn dài.
- Tín dụng hoàn trả một lần: Là loại tín dụng khách hàng chỉ trả một lần cả gốc và lãi khi dến hạn Loại này áp dụng cho những khoản vay nhỏ thời gian ngắn.
- Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng khách hàng có thể hoàn trả nợ vay bất cứ lúc nào Loại này áp dụng cho các khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng.
1.1.2.6 Căn cứ hình thái giá trị của tín dụng
- Tín dụng bằng tiền: Là tín dụng mà hình thái của nó bằng tiền.
- Tín dụng bằng tài sản: Là tín dụng mà hình thái của nó bằng tài sản.
- Tín dụng bằng uy tín: Là hình thái của nó là bằng uy tín.
1.1.2.7 Căn cứ xuất xứ tín dụng:
- Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng mà ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng có nhu cầu vay vốn, khách hàng hoàn trả nợ vay trực tiếp cho ngân hàng.
- Tín dụng gián tiếp: là hình thức cấp tín dụng thông qua trung gian như: tín dụng ủy thác, tín dụng thông qua tổ chức đoàn thể.
1.1.2.8 Tớn dụng khác: gồm các loại tín dụng khác chưa phân loại ở trên. 1.1.3 Vai trò của việc phòng chống rủi ro tín dụng trong ngân hàng
1.1.3.1 Đối với nền kinh tế
Rủi ro tín dụng ngân hàng 6 1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng
- Rủi ro tín dụng là rủi ro do khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng Hiểu theo cách khác đó là những thiệt hại, mất
Học viện ngân hàng mát mà ngân hàng phải chịu do người đi vay không thanh toán đúng hạn, không thực hiện các nghĩa vụ trong hợp đồng tín dụng vì bất kể lí do gì.
1.2.2 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
- Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được nợ khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng Khi một món nợ không trả được vào kỳ hạn nợ, toàn bộ nợ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN : ”nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lói quỏ hạn”.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn / Tổng dư nợ.
- Tỷ lệ này phản ánh chỉ số tương đối giữa dư nợ mà ngân hàng không thu hồi được đúng thời hạn như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng với tổng dư nợ mà ngân hàng đã cho vay.
- Nợ quá hạn làm tăng chi phí của ngân hàng Với một khoản tín dụng đang gặp rủi ro, ngân hàng phải tốn các chi phí giám sát, xử lí tài sản đảm bảo, chi phí pháp lí.
- Nợ quá hạn còn làm chậm quá trình tuần hoàn và chu chuyển vốn của các tổ chức tín dụng, làm giảm hiệu quả sử dụng vốn, giảm lợi nhuận, giảm hiệu quả kinh doanh.
- Tỉ lệ nợ quá hạn càng cao thì rủi ro càng cao.
1.2.2.2 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Ở Việt Nam, theo quy định số 493/2005/QĐ-NHNN nợ xấu được xác định là khoản nợ quá hạn và kèm theo một số tiêu chí khác như quá một kỳ hạn gia hạn nợ hoặc không có tài sản đảm bảo, hoặc tài sản không bán được, con nợ thua lỗ triền miên, phá sản Nợ xấu được quy định là các khoản nợ thuộc cỏc nhúm 3, 4 và 5 quy định tại điều 6 bao gồm:
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)
+ Các khoản nợ quá hạn từ 90-180 ngày.
+ Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng bị quá hạn dưới
Nợ được coi là khoản nợ có khả năng không thu hồi được toàn bộ cả gốc lẫn lãi khi đến hạn và có khả năng mất một phần gốc và lãi.
+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày.
+ Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng bị quá hạn từ 90 đến 180 ngày.
+ Các khoản nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao.
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng bị mất vốn)
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày
+ Các khoản nợ khoanh chờ chính phủ xử lí
+ Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng bị quá hạn trên
+ Các khoản nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi.
- Tỷ lệ nợ xấu cũng là một chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng Nếu tỉ lệ này càng cao thì rủi ro tín dụng càng cao vì đây là những khách hàng có dấu hiệu khó khăn về tài chính nên gặp khó khăn trong việc trả nợ cho ngân hàng:
Tỉ lệ nợ xấu=Nợ xấu / Tổng dư nợ.
- Nguyên nhân của các khoản nợ xấu là các khách hàng chỉ muốn vay, không nỗ lực để trả nợ Điều này sẽ gây cho ngân hàng những khó khăn trong việc bảo toàn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
- Nếu nợ xấu không được giải quyết kịp thời thì đến một thời điểm nào đó khả năng trích lập dự phòng rủi ro sẽ không đủ để bù đắp tổn thất đó và việc nâng cao tiềm lực tài chính đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn sẽ là vấn đề khó
Học viện ngân hàng khăn cho ngân hàng.
- Do vậy, các ngân hàng phải thường xuyên đánh giá và kiểm tra phát hiện nợ xấu để có cơ sở trích lập dự phòng và đưa ra biện pháp bảo toàn vốn.
Tỉ lệ mất vốn=Dư nợ mất vốn / Tổng dư nợ
- Dư nợ mất vốn là các khoản nợ thuộc nhóm 5 bao gồm:
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày
+ Các khoản nợ chờ chính phủ xử lí
+ Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng bị quá hạn trên
+ Các khoản nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi.
- Tỷ lệ mất vốn càng cao thì thiệt hại cho ngân hàng càng lớn vỡ nú phản ánh những khoản tín dụng mà ngân hàng bị mất và phải dùng quỹ dự phòng để bù đắp:
1.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Tỷ lệ trích lập DPRRTD = DPRRTD được trích lập/ Tổng dư nợ
Tỉ lệ này ở các tổ chức tín dụng thường ít khi vượt quá 5%.Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng càng lớn thì rủi ro tín dụng càng lớn.
- Khả năng bù đắp rủi ro.
Hệ số KNBĐ RRTD= DPRRTD được trích lập / Nợ quá hạn
Hệ số KNBĐ các khoản vay bị mất =DPRRTD được trích lập / Tổng dư nợ bị thất thoát
Các hệ số này càng cao thì rủi ro tín dụng càng thấp
1.2.2.5.Mô hình đo lường rủi ro tín dụng
Mô hình 6C giỳp cỏc ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng bằng việc tập trung vào 6 tiêu chí cơ bản sau:
A_Tư cách người vay (Character)
Cán bộ tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay của khách hàng, mục đích xin vay của khách hàng có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của ngân hàng và phù hợp với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh hay không, đồng thời xem xét lịch sử đi vay và trả nợ đối với khách hàng cũ Cũn với khách hàng mới thì cần thu nhập thông tin từ nhiều nguồn khác như: trung tâm phòng ngừa rủi ro, ngõn hàng bạn…
B_ Năng lực người vay (Capacity):
Các nhân tô gây nên rủi ro tín dụng 16
trực tiếp bỏ một khoản tiền để mua bảo hiểm và khoản tiền này sẽ được tính vào chi phí vốn vay được khách hàng chia sẻ Hình thức tín dụng này chỉ được áp dụng với các khoản tín dụng có giá trị lớn và thời gian dài
VII Giám sát tín dụng:
- Để giảm rủi ro tín dụng tới mức tối thiểu, ngân hàng cần quan tâm tới việc giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng để đảm bảo vốn được dựng đỳng mục đích cam kết.
- Ngoài ra việc giám sát tín dụng còn làm cho ngân hàng nắm rõ hoàn cảnh, vị thế tài chính của khách hàng cũng như năng lực hoàn trả để có thể đưa ra sự chỉnh sửa phù hợp nếu cần thiết.
VII Sử dụng các công cụ phái sinh
- Các công cụ phái sinh (Derivatives) ngày nay được rất nhiều các ngân hàng sử dụng như một biện pháp phòng ngừa hiệu quả đối với các rủi ro về tài chính.
1.3 Cỏc nhõn tụ gõy nên rủi ro tín dụng
1.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
1.3.1.1 Chính sách tín dụng không hợp lý
- Ngân hàng không xác định đúng đối tượng khách hàng, hạn mức cho các đối tượng này không hợp lí.
+ Sự phân cấp phân quyền trong việc quyết định cấp tín dụng không hiệu quả, kiểm soát lỏng lẻo.
+ Ngân hàng dự đoán sai chu kì phát triển của từng ngành dẫn đến việc đưa ra chiến lược kinh doanh không hợp lí
* Chính sách tín dụng không hợp lý thể hiện ở những điểm sau :
- Vấn đề quy trình trong thẩm định tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng và kiểm tra, giám sát tín dụng.
- Thông tin về khách hàng không đầy đủ và cập nhật.
- Xác định sai hạn mức cho vay, hạn mức tín dụng, thời gian cho vay đối với khách hàng dẫn đến rủi ro.
1.3.1.2 Vấn đề về trình độ và đạo đức của cán bộ tín dụng.
- Trình độ của cán bộ tín dụng hạn chế: cán bộ tín dụng chuyên môn kém, không nắm chắc phương án kinh doanh của khách hàng, thiếu thông tin về các lĩnh vực kinh tế - xã hội, pháp luật có liên quan.
- Do cán bộ tín dụng không tuân thủ các quy chế, quy trình cho vay, thiếu sự giám sát tín dụng, đánh giá sai giá trị của tài sản đảm bảo.
- Cán bộ tín dụng thông đồng với khách hàng để thực hiện cho vay với mục đích tự lợi cá nhân, cho khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện vay vốn.
1.3.1.3 Nguyên nhân từ tài sản bảo đảm
Tài sản đảm bảo là tài sản mà người vay dùng để đảm bảo cho các khoản vay của mình với ngân hàng Tài sản này có thể là nhà cửa, đất đai, xe cộ hoặc các loại tài sản giá trị khác Khi người vay không trả được nợ đúng hạn, ngân hàng có quyền tịch thu và bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ cho mình.
1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
1.3.2.1.Khách hàng là cá nhân
- Biến cố bất thường xảy ra đối với khách hàng cá nhân như mất việc, gặp tai nạn, ốm đau… khiến khách hàng mất khả năng thanh toán.
- Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, khụng đúng đối tượng kinh doanh.
- Khách hàng tính sai phương án kinh doanh, không tính hết được các khoản chi phí cần thiết, dẫn đến xác định sai thu nhập trả nợ ngân hàng.
1.3.2.2 Khách hàng là doanh nghiệp.
A Do năng lực quản lý :
- Các doanh nghiệp quản lí việc sử dụng nguồn lực tự có lẫn đi vay không hợp lí dẫn tới tăng chi phí quản lí.
- Doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng sai mục đích hoặc đầu tư không mang lại hiệu quả.
B Do biến động thị trường cung cấp:
- Thị trường cung cấp biến động, chi phí nguyên liệu đầu vào tăng khiến cho sản phẩm sản xuất ra có giá thành cao hơn.
- Doanh nghiệp bị hạn chế trong việc tăng giá bán sản phẩm nên lợi nhuận bán hàng giảm.
- Doanh nghiệp gặp trục trặc về máy móc hoăc nhà xưởng dẫn đến chậm tiến độ sản xuất hoặc chất lượng sản phẩm kém.
C Do biến động thị trường tiêu thụ:
- Thị hiếu người tiêu dùng thay đổi, sản phẩm sản xuất ra không bán được.
- Mức thu nhập của người dân thay đổi.
- Các doanh nghiệp không nắm bắt được được tình hình thị trường gõy tồn sản phẩm, ứ đọng vốn.
- Người mua không thanh toán hoặc thanh toán chậm cho nhà sản xuất.
II Rủi ro tài chính :
- Tỉ lệ nợ trên tổng nguồn vốn cao hoặc sử dụng vốn ngắn hạn vào các mục đích dài hạn như mua sắm tài sản cố định có thời gian khấu hao lõu…
- Do đặc trưng của một số ngành như xây dựng cơ bản, các doanh nghiệp bị ứ đọng vốn, thời gian quyết toán dài.
B Nhân tố từ môi trường kinh doanh :
- Do biến động thường xuyên của môi trường tự nhiên: Những biến động về thời tiết, khi hậu, thiên tai, lũ lụt… gây ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh, sản xuất Đặc biệt là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp.
- Do những biến động của nền kinh tế thế giới:
+ Thị trường thế giới biến động rất nhanh và kho dự đoán
- Do sự thay đổi trong chính sách của chính phủ: Nước ta đang trong giai đoạn hội nhập, nền kinh tế đang phát triển, chưa thật sự ổn định trong
Học viện ngân hàng môi trường mới.
- Do môi trường pháp lý: hoạt động kinh doanh của cả khách hàng và ngân hàng đều chịu sự tác động của hệ thống pháp luật, khi hệ thống pháp luật còn nhiều bất cập, dễ dẫn đến tình trạng tham ô, lừa đảo, chiếm đoạt tài sản và ảnh hưởng xấu tới tình trạng tài chính của cả người đi vay và người cho vay.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT
Khái quát về NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm 19 1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Việt Nam -Chi nhánh Từ Liêm
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm
2.1.1.1 Sơ lược về hình thành và phát triển
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Từ Liêm được hình thành vào năm 1961, ban đầu là một chi nhánh nhỏ trực thuộc Ngân hàng nhà nước. Đến năm 1998 chuyển sang hạch toán kinh doanh thành Ngân hàng thương mại, là đơn vị thành viên trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam Qua nhiều năm phát triển, hiện nay NHNo & PTNT Từ Liêm đã trở thành một Ngân hàng lớn tại địa bàn với tổng nguồn vốn trên 2000 tỷ và tổng dư nợ trên 1000 tỷ Ngân hàng No & PTNT Từ Liêm đã có mạng lưới rộng khắp trên địa bàn với 14 phòng giao dịch.
Nhiều năm qua, NHNo & PTNT Từ Liêm thực hiện các chức năng,nhiệm vụ được giao và những uỷ quyền của Ngân hàng No & PTNT ViệtNam, chi nhánh đã hoàn thành xuất sắc các nhiệm vụ, kinh doanh bảo đảm an toàn, hiệu quả Trong quá trình đồng hành cùng khách hàng, chi nhánh luôn thực hiện phương châm: “AGRIBANK MANG PHỒN THỊNH ĐẾN VỚI
KHÁCH HÀNG” Chi nhánh mong muốn đáp ứng tốt nhất mọi nhu cầu của khách hàng.
Phương hướng phát triển hiện nay của chi nhánh là tiếp tục tăng trưởng nguồn vốn và dư nợ với tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn cao hơn dư nợ để không những có thể cho vay nền kinh tế quốc dân mà còn huy động hộ trung ương để bù đắp thiếu hụt Với định hướng phát triển đó, chi nhánh đang tiếp tục đa dạng hoá các hình thức huy động vốn để thu hút vốn trong nền kinh tế, để có thể đáp ứng đủ các nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế tại địa bàn.
2.1.1.2 Các chức năng và nhiệm vụ chính của NHNo & PTNT Từ Liờm
- Khai thác huy động và trả lãi tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, các nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và nước ngoài, bằng đồng Việt Nam (VNĐ) và ngoại tệ.
-Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và thực hiện các hình thức tiền gửi theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam.
-Được vay vốn các tổ chức tài chính tín dụng trong nước khi được Tổng Giám Đốc NHNo & PTNT Việt Nam cho phép.
-Thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNo
Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng nội tệ và ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống cho các tổ chức cá nhân trong nước.
* Cung ứng các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:
- Cung ứng các phương tiện thanh toán.
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.
- Thực hiện các dịch vụ thu chi hé.
- Thực hiện các dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam.
Thực hiện mua, bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu các bộ chứng từ và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước và NHNo &PTNT Việt Nam.
* Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng:
Bao gồm: Thu, chi tiền mặt, máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ, két sắt, nhận bảo quản, cất giữ, chiết khấu các loại giấy tờ có giá, thẻ thanh toán, các dịch vụ ngân hàng khác được NHNo & PTNT Việt Nam cho phép.
Cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT Từ Liêm gồm có: Ban Giám đốc, các phòng nghiệp vụ và các chi nhánh trực thuộc.
* Ban Giám đốc bao gồm:
- Một Giám đốc: phụ trách chung.
- Bốn Phó Giám đốc: mỗi phó Giám đốc phụ trách từng mảng nghiệp vụ riêng.
* Các phòng nghiệp vụ chịu sự lãnh đạo trực tiếp của Ban Giám đốc, bao gồm các phòng ban sau:
- Phòng kế toán ngân quỹ.
- Phòng thanh toán quốc tế.
- Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
- Phòng hành chính nhân sự.
- Phòng kế hoạch kinh doanh.
* Các chi nhánh trực thuộc chịu sự quản lý chung của Ban Giám đốc, bên cạnh đó chịu sự lãnh đạo về phần nghiệp vụ của các phòng nghiệp vụ. Các chi nhánh trực thuộc của NHNo & PTNT Từ Liêm gồm:
- Phòng giao dịch khu vực Chèm (xã Đông Ngạc).
- Phòng giao dịch khu vực Cổ Nhuế (ngã tư đường Phạm Văn Đồng –
- Phòng giao dịch khu vực Đại Mỗ (xã Đại Mỗ).
- Phòng giao dịch khu vực chợ Cầu Diễn ( cạnh chợ Cầu Diễn).
- Phòng giao dịch Quan Hoa( Đường Cầu Giấy).
- Phòng giao dịch Mỹ Đình( xã Mỹ Đình)
- Phòng giao dịch Mễ Trì (Đường Láng Hoà Lạc- Mễ Trì).
- Phòng giao dịch Trung Văn (Đường Lương Thế Vinh).
- Phòng giao dịch Xuân Đỉnh (Đường Xuân Đỉnh).
- Phòng giao dịch Phú Thượng (Phú Thượng- Tây Hồ).
- Phòng giao dịch Nông Lâm ( Đường Nông Lâm).
- Phòng giao dịch số 5 ( Thị trấn Cầu Diễn- Từ Liêm)
- Phòng giao dịch số 6 (Đường Xuân Thuỷ- Cầu Giấy).
Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Từ Liêm
Bám sát định hướng, mục tiêu của NHNo&PTNT Việt Nam, mục tiêu
Tổ Kế toán Ngân quỹ PHÓ GIÁM ĐỐC
Trải qua những năm hoạt động, NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể Quy mô kinh doanh và chất lượng dịch vụ không ngừng gia tăng Các sản phẩm ngân hàng như tín dụng, huy động vốn, dịch vụ ngày càng đa dạng, mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng Cùng với việc triển khai chương trình giao dịch mới Ipcas, đầu tư nâng cấp cơ sở vật chất và đào tạo đội ngũ cán bộ, chi nhánh đã đáp ứng tốt yêu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ đổi mới, góp phần nâng cao vị thế của mình.
2.1.2.1 Về hoạt động huy động vốn
Năm 2001, đi vào hoạt động sau ngày thành lập, nguồn vốn huy động được cuối năm 2001 là 634 tỷ Với cơ cấu nguồn vốn hợp lý, ổn định, tập trung, Chi nhánh đã không ngừng mở rộng mạng lưới để tăng cường thu hút nguồn vốn từ tất cả các đối tượng khách hàng tiềm năng như: Sinh viờn các trường đại học…Chi nhánh là đơn vị đầu tiên trong hệ thống NHNo&PTNT tự đi tìm các dự án do các tổ chức nước ngoài tài trợ như: ADB, WB Tổng vốn ngoại tệ huy động được lên tới 180 triệu USD Với nỗ lực vượt bậc của tập thể cán bộ, nhân viên, quy mô nguồn vốn của Chi nhánh tăng với tốc độ nhanh chóng Đến 31/12/2010, tổng nguồn vốn đã đạt tới 8018 tỷ, tăng 12,64 lần so với kết quả huy động vốn vào 31/12/2001 Cơ cấu nguồn vốn được điều chỉnh theo hướng tăng dần tỷ trọng nguồn vốn trung và dài hạn
Quy mô các loại nguồn vốn qua các năm được thể hiện qua bảng sau:
Học viện ngân hàng Bảng 2.1 Quy mô nguồn vốn từ năm 2009- 2011 Đơn vị tính: Tỷ đồng
- Vốn vay của các TCTD 533 6.3 353 4.2 45 0.6
Tổng cộng 8545 100 8435 100 8018 100 (Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêmcác năm 2009-2011)
Biểu đồ 2.1 Quy mô nguồn vốn từ năm 2009-2011
Qua số liệu của biểu trên ta có thể nhận xét rằng: Trong những năm qua, mặc dù bị ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, nền kinh tế thế giới và trong nước bất ổn nhưng tổng nguồn vốn của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêmtăng trưởng tương đối ổn định Diễn biến của từng loại nguồn vốn như sau:
Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn cụ thể là: 84.7% (2009), 86.7% (2010), 88.8% (2011).
Vốn huy động Vốn vay TCTD Vốn dự án
Vốn vay các TCTD có xu hướng giảm mạnh năm 2009 là 533 tỷ đến năm 2011 chỉ còn 45 tỷ Tỷ trọng của nguồn vốn này chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng nguồn vốn của Chi nhánh: 6.3% (2009), 4.2% (2010), 0.6% (2011).
Vốn dự án chiếm một tỷ lệ không nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh: 9.0% (2009), 9.1% (2010), 10.6% (2011).
Qua việc phân tích số liệu trên cho thấy, Chi nhánh đó có bước đột phá trong việc thay đổi cơ cấu nguồn vốn Chi nhánh đã giảm mạnh nguồn vay từ các TCTD, nguồn vốn có chi phí cao và có độ ổn định thấp Thay vào đó, Chi nhánh đã đẩy mạnh huy động vốn trên thị trường và tìm kiếm các dự án của các tổ chức nước ngoài tài trợ với chi phí thấp, thời hạn dài Với việc thay đổi cơ cấu nguồn vốn này, Chi nhánh đã tiết kiệm được chi phí nguồn vốn và có thể chủ động đa dạng các loại hình đầu tư.
2.1.2.2 Về hoạt động cho vay và đầu tư
Là một trong những đơn vị đứng trong tốp dẫn đầu của hệ thống NHNo
& PTNT Việt Nam, Chi nhánh luôn biết tập trung, khơi gợi trí tuệ tập thể để thực hiện triển khai công tác kinh doanh của mình Kể từ ngày thành lập cho đến nay, Chi nhánh luôn xác định đúng phương hướng kinh doanh của mình, phù hợp với chiến lược phát triển của ban lãnh đạo NHNo đã vạch ra Bên cạnh việc tập trung phục vụ khách hàng sản xuất kinh doanh ở lĩnh vực nông thôn, Chi nhánh luôn điều chỉnh cơ cấu đầu tư hợp lý, phù hợp với từng loại nguồn vốn huy động, đặc biệt trong việc đầu tư bằng nguồn vốn dự án Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua các năm phù hợp với tốc độ tăng trưởng nguồn vốn. Kết quả dư nợ năm 2010 là 4560 tỷ đồng so với năm 2001 là 93 tỷ đồng tăng
Cơ cấu dư nợ qua các năm từ năm 2009 – 2011 được phản ánh qua bảng sau:
Học viện ngân hàng Bảng 2.2 Tổng dư nợ từ năm 2009-2011 Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Từ Liêm các năm 2009-2011)
Trong giai đoạn 2009 - 2011, cơ cấu cho vay của chi nhánh có sự điều chỉnh: tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn 8,7%, giảm tỷ trọng cho vay dài hạn 6% và cho vay trung hạn 2,7% Điều này phản ánh việc chi nhánh linh hoạt ứng phó với biến động kinh tế do khủng hoảng Cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất do ít rủi ro, lãi suất cao, giúp chi nhánh bảo toàn vốn và cạnh tranh hiệu quả.
Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm 29 1 Tổng dư nợ theo thành phần kinh tế
2.2.1 Tổng dư nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 2.4: Dư nợ theo thành phần kinh tế (2009-2011) Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền % Số tiền % 2010/2009 Số tiền %
Cá nhân và hộ gia đình
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ
Học viện ngân hàng Liêm)
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, tổng dư nợ tín dụng của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm tăng trưởng liên tục trong 3 năm gần đây từ năm 2009-2011 Dư nợ tín dụng năm 2011 đạt 1710 tỷ đồng tăng 18% so với năm 2010 Chi nhánh chú trọng đầu tư vào các DNNQD, đặc biệt là nhóm khách hàng truyền thống luôn chiếm tỉ trọng trên 80% tổng dư nợ Dư nợ tín dụng Cá nhân & hộ gia đình tuy tỉ trọng co giảm hơn so với các năm trước nhưng cũng chiếm tỉ trọng 14% tổng dư nợ Còn dư nợ tín dụng DNNN tuy có tăng hơn so với năm 2010 nhưng vẫn chiếm tỉ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ chỉ có 37 tỉ đồng chiếm 2% tổng dư nợ, điều này là do các doanh nghiệp nhà nước không đáp ứng được các yêu cầu của ngân hàng, hiệu quả kinh doanh không cao.
2.2.2 Dư nợ theo thời gian khoản vay
Bảng 2.5: Dư nợ theo thời gian khoản vay (2009-2011) Đơn vị : tỷ đồng
Số tiền % Số tiền % 2010/2009 Số tiền %
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh
- Qua bảng trên ta thấy tổng dư nợ năm 2011 của chi nhánh đạt 1584 tỷ tăng 19% so với năm 2010 con số tăng là 251 tỷ Trong đó vốn ngắn hạn đạt 1205 tỷ tăng 20% so với năm 2010 con số tăng tương đương là 270 tỷ, vốn trung dài hạn chỉ đạt được 379 tỷ giảm 5% so với năm 2010 con số giảm tương đương la 19 tỷ Trong cơ cấu tổng dư nợ của chi nhánh ta có thể dễ dàng nhận thấy:
+ Tỉ trọng dư nợ ngắn hạn của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh
Từ Liêm tăng dần trong 3 năm gần đõy, từ 62,10% lên 76% tổng dư nợ, và luôn chiếm tỷ lệ cao trong cơ cấu tổng dư nợ.
+ Tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn của chi nhánh đã có chiều hướng giảm dần trong cơ cấu dư nợ theo từng năm.
2.2.3 Dư nợ theo tài sản đảm bảo
Bảng 2.6: Dư nợ theo tài sản bảo đảm Đơn vị : tỷ đồng
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ
Có Tài Sản Đảm Bảo NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm luôn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng dư nợ.
- Từ năm 2009-2011 tỉ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm luôn chiếm khoảng 65% trong tổng dư nợ tín dụng.
2.2.4 Các biện pháp hướng NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm áp dụng để phòng ngừa và hạn chế RRTD
2 2.4.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng
- Để đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển theo đúng định hướng, NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm đã tuân thủ đầy đủ chính sách quản lý rủi ro tín dụng từ phía NHNo & PTNT Việt Nam Về cơ bản chính sách quản trị rủi ro tín dụng của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh
Từ Liêm xoay quanh các nội dung cơ bản như cơ chế phân cấp ủy quyền, chính sách xếp hạng khách hàng, chính sách sản phẩm tín dụng, chính sách tài sản đảm bảo và trích lập dự phòng rủi ro.
2.2.4.2 Thực hiện chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng
- Căn cứ vào kết quả phân loại ngân hàng thực hiện: phân loại để chọn lọc và phát triển khách hàng ; ra quyết định cấp tín dụng ( xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay); giám sát và đánh giá khách hàng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ để có biện pháp xử lý và nâng cao năng lực cho vay, thu nợ và xử lý rủi ro.
- Danh sách khách hàng đen :
+ NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm trong quá trình hoạt động đã lập ra một danh sách các khách hàng không trả nợ, trả nợ không đúng hạn Việc lập ra danh sách này nhằm kiểm soát các khách hàng đang gặp rủi ro thanh toán cũng như giúp ngân hàng trong việc đưa ra các quyết định tái cấp vốn cho họ.
Theo danh sách này, những khách hàng được xác định sẽ chịu mức lãi suất cao hơn so với khách hàng thông thường khác khi tiến hành vay vốn với ngân hàng.
- Bảo đảm tiền vay là một công cụ quan trọng trong quản lý tiền vay của ngân hàng Bảo đảm tiền vay là cơ sở giúp khách hàng có trách nhiệm trả nợ, giúp ngân hàng giảm mức tối đa thiệt hại khi rủi ro xảy ra.
- NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm đã nghiờm túc thực hiện các nguyên tắc, điều kiện bảo đảm tín dụng theo quy chế bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng của ngân hàng do NHNo & PTNT Việt Nam đã ban hành Các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản gồm: cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng; bảo lónh bằng tài sản của bên thứ ba, bảo đảm bằng tài sản được hình thành từ vốn vay Cán bộ tín dụng có trách nhiệm thẩm định tính hợp pháp của tài sản như: quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp của bên bảo đảm, tài sản không thuộc đối tượng tranh chấp Cán bộ ngân hàng thường xuyên theo dõi, kiểm tra để đánh giá tình trạng mất mát tài sản.
2.2.4.4 Nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng
- Để nâng cao năng lực nguồn nhân lực trong đơn vị, hàng năm NHNo
& PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm tạo điều kiện thuận lợi nhất để cán bộ đơn vị theo học các lớp tại chức dài hạn về nghiệp vụ của mình, tập huấn nghiệp vụ của mình do cấp trên tổ chức để không ngừng nâng cao trình độ nhận thức, trình độ chuyên môn để đáp ứng và ứng dụng vào công việc thực tế theo yêu cầu công nghệ mới.
2.2.4.5 Chính sách phân loại nợ & trích lập dự phòng rủi ro
- Hiện tại NHNo & PTNT Việt Nam đã thực hiện phân loại nợ theo
Học viện ngân hàng điều 7 thay vì theo điều 6 của Quyết Định 493/2005/QĐ-NHNN Phân loại nợ theo điều 7 là phân loại nợ theo phương pháp “định tớnh”, theo cách phân loại này nợ cũng được chia thành 5 nhóm như phương pháp “định lượng” (phân loại theo điều 6 quyết định 493) nhưng không nhất thiết căn cứ vào số ngày quá hạn chưa thanh toán nợ mà còn dựa theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và chính sách dự phòng rủi ro của tổ chức tín dụng được NHNN chấp nhận.
* Phân loại nợ theo “định tớnh”
Loại 1: Nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn.
Loại 2: Nợ cần chú ý, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
Loại 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi gốc và lãi đúng hạn.
Loại 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao.
Loại 5: Nợ có khả năng mất vốn, bao gồm nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn.
- Cách phân loại nợ cũ, phân loại nợ theo “định lượng”, chỉ đơn thuần dựa trên dữ liệu khoản nợ tại thời điểm đánh giá và chủ yếu dựa vào thời gian quá hạn, số lần cơ cấu của khoản nợ nên kết quả chưa phản ánh thực sự mức độ rủi ro của các khoản nợ
* Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
Dự phòng rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn hoạt động của ngân hàng Đây là khoản tiền được trích lập theo dư nợ gốc để bù đắp cho những khoản lỗ tiềm ẩn phát sinh từ việc khách hàng không thực hiện đúng cam kết trả nợ Dự phòng này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và duy trì tính ổn định của hệ thống tài chính.
-Việc trích lập và sử dụng DPRR tín dụng luôn được NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm chú trọng và đặc biệt quan tâm Căn cứ vào quyết định 636/QĐ- HĐQT /XLRR (áp dụng từ quý II năm 2007 ) do hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam ban hành Định kỳ hàng quý ,ngân hàng thực hiện việc phân loại nợ,trớch lập dự phòng và xét duyệt các khoản nợ rủi ro đồng thời lập phương án thu hồi nợ đã xử lý rủi ro
2.2.4.6 Dư nợ cho vay theo nguyên tệ
Bảng 2.7 : Dư nợ cho vay theo nguyên tệ
*Dư nợ theo nguyên tệ 1008 1333 1557
(Nguồn: phòng quản lý rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh
GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỪ LIÊM
Định hướng phát triển của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm 42 1 Định hướng phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam
3.1.1 Định hướng phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam
- Với phương châm vì sự thịnh vượng và phát triển bền vững của khách hàng và ngân hàng, mục tiêu của NHNo&PTNT Việt Nam là tiếp tục giữ vững vị trí NHTM hàng đầu Việt Nam và có uy tín cao trên trường quốc tế. NHNo&PTNT Việt Nam kiên trì với định hướng phát triển là: Tiếp tục triển khai mạnh mẽ đề án tái cơ cấu, chuẩn bị điều kiện để cổ phần hóa.
- Phấn đấu tăng tổng nguồn vốn từ 25 đến 28% /năm, tổng dư nợ từ 20 đến 25% trong đó tỉ trọng tín dụng trung dài hạn chiếm tối đa 45% tổng dư nợ trên cơ sở cân đối nguồn vốn cho phép Nợ quá hạn dưới 2% tổng dư nợ, lợi nhuận tối thiểu tăng 10%.
Để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả, ngân hàng xây dựng ngân sách theo mô hình cấp 2 quản lý tập trung, triển khai các mô hình quản lý theo nhóm khách hàng và loại sản phẩm dịch vụ Song song đó, ngân hàng thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro, góp phần duy trì sự bền vững trong hoạt động kinh doanh.
3.1.2 Định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm
- Tiếp tục nắm vững định hướng hoạt động kinh doanh và các văn bản chỉ đạo khác của NHNo&PTNT Việt Nam Tăng cường mối quan hệ với cấp
Học viện ngân hàng Ủy, Chớnh quyền, các Ban - ngành, tranh thủ sự ủng hộ của các cấp để mở rộng hoạt động kinh doanh của chi nhánh
- Mở rộng một số Phòng giao dịch tại một số điểm dân cư để tăng cường khả năng cạnh tranh, tăng cường phục vụ và chăm sóc khách hàng và chiếm lĩnh thị phần của Ngân hàng Nông nghiệp.
- Đẩy mạnh công tác huy động vốn mở rộng công tác tiếp thị và tuyên truyền quảng bá thương hiệu NHNo, quan hệ chặt chẽ với các tổ chức, doanh nghiệp có nguồn thu lớn từ tiền nhàn rỗi và ổn định tăng nguồn vốn.
- Tiếp tục thực hiện đề án kinh doanh trên địa bàn đô thị loại I theo chỉ đạo của Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.
- Tổng kết đánh giá một cách đầy đủ, sâu sắc về những măt làm được và chưa làm được trong chỉ đạo, điều hành về công tác huy động vốn của năm 2011.
- Xây dựng khách hàng, giao chỉ tiêu nguồn vốn cho từng phòng nghiệp vụ, từng đơn vị trực thuộc đến từng cá nhân nhằm huy động tất cả CBCNV đều có trách nhiệm tham gia công tác huy động vốn.
- Mở rộng đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, tăng cường tiếp thị, quảng bá để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư, nhất là các nguồn tiền gửi trên 12 tháng đáp ứng nhu cầu cho vay vốn trung, dài hạn.
- Chủ động tiếp cận, chuẩn bị các điều kiện để tiếp nhận các nguồn vốn từ các dự án ủy thác đầu tư nước ngoài và các dự án trong nước.
- Có chính sách ưu tiên, khuyến khích các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội mở tài khoản trả lương cho người lao động.
Thực hiện tốt công tác thanh toán, bảo trì và mở rộng dịch vụ thu hộ quỹ ngân sách nhà nước, kết nối thanh toán với khách hàng Tăng trưởng nguồn vốn trong thanh toán.
- Tiếp tục nghiên cứu, củng cố mạng luới cỏc phũng giao dịch, tăng cường thực hiện các dịch vụ chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ hoặc làm đại lý cho các tổ chức cá nhân.
Tập trung mọi nỗ lực nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng TD, giảm thiểu rủi ro tín dụng bằng các giải pháp sau :
- Tiếp tục chỉ đạo việc phân tích, đánh giá chất lượng TD, xếp loại khách hàng theo định kỳ đối với từng khách hàng và đối với từng nhóm nợ để xác định và duy trì đầu tư TD đối với khách hàng SXKD có hiệu quả, phát hiện các khách hàng làm ăn không hiệu quả, có tiềm ẩn rủi ro để giảm dư nợ, hạn chế cho vay, chấm dứt quan hệ tín dụng.
- Giữ vững quan điểm, giải pháp cơ cấu lại dư nợ TD theo hướng tích cực: mở rộng cho vay đối với khách hàng mới có nhiều tiềm năng dịch vụ, có tài sản thế chấp, có dự án, phương án SXKD khả thi và hiệu quả, giảm dần và thu hẹp dư nợ TD đối với khách hàng không có dịch vụ, không có tài sản đảm bảo, hiệu quả SXKD thấp, hạn chế cho vay đối tượng “nhúm khách hàng cú liờn quan” theo quy định tại thông tư 3 của NHNN
- Chỉ đạo CBTD thực hiện nghiêm túc việc định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi khớp đúng giữa hồ sơ máy và hồ sơ gốc.
- Tăng cường công tác thẩm định, tái thẩm định, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, xác định đúng đối tượng khách hàng vay vốn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và giảm nợ xấu phát sinh.
Giải pháp phòng ngừa và rủi ro tại NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm 45 1 Xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng
Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là mục tiêu đặc biệt mà ngân hàng quan tõm.Nhiệm vụ đặt ra hiện tại cho ngân hàng là phải tăng cường và nâng
Học viện ngân hàng cao chất lượng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng như: xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, chính sách dự phòng rủi ro. Để hoàn thành tốt các chính sách đưa ra, cán bộ tín dụng cũng như cán bộ quản lí phải luôn luôn tự học hỏi nâng cao trình độ cả về chuyên môn và đạo đức.
Sau đây là một vài giải pháp kiến nghị để giảm rủi ro tín dụng cho NHNo
& PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm:
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng
Chớnh sỏch cho vay hợp lí là công cụ quan trọng nhất đối với mọi ngân hàng để đảm bảo mục tiêu lợi nhuận và kiểm soát rủi ro Trên thực tế, xây dựng chính sách tín dụng là việc đưa ra các chính sách về lãi suất, chính sách khách hàng, sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn.
Sau đây, chúng ta sẽ xem xét các giải pháp chính sách về lãi suất, khách hàng, sản phẩm tín dụng, tài sản đảm bảo:
+ Chính sách lãi suất là chính sách rõ ràng nhất và có tác động lớn nhất đến chính sách tín dụng nói chung.
Chính sách lãi suất của ngân hàng được xây dựng dựa trên uy tín của khách hàng và rủi ro của khoản vay Khách hàng có uy tín cao, mối quan hệ lâu dài và lịch sử tín dụng tốt sẽ được hưởng lãi suất ưu đãi Các dự án có khả thi và rủi ro thấp cũng nhận được mức lãi suất hấp dẫn Ngược lại, ngân hàng sẽ đưa ra mức lãi suất cao hơn cho khách hàng mới hoặc khoản vay rủi ro cao để bù đắp rủi ro tín dụng Mặc dù chấp nhận cho vay với khách hàng mới và rủi ro cao giúp ngân hàng tăng lợi nhuận, nhưng việc này cũng cần được kiểm soát cẩn thận để đảm bảo sự ổn định tài chính của ngân hàng.
Học viện ngân hàng trường hợp ngân hàng cần giới hạn hình thức cho vay này để tránh rủi ro quá lớn.
+ Chính sách khách hàng: Phân loại khách hàng, xác định khách hàng tiềm năng để tập trung đầu tư luôn là chính sách tốt để tối đa hóa lợi nhuận Trong thời điểm khủng hoảng kinh tế ngày nay, một số lĩnh vực như đầu tư chứng khoán, bất động sản nói chung đang theo đà đi xuống, NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm nên tránh cho nhóm khách hàng thuộc những ngành trên vay quá nhiều.
Trong năm 2011, NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm nên tập trung chủ yếu vào các khách hàng trong các lĩnh vực: xuất khẩu dệt may - da giày - nông sản - thủ công mỹ nghệ; nhập khẩu thiết bị y tế- điện tử viễn thông - thiết bị thuộc lĩnh vực thủy điện, hạ tầng khu công nghiệp, phương tiện vận tải, công nghiệp chế biến thực phẩm. Đề ra nhóm khách hàng mục tiêu để nhằm tập trung phục vụ, mang lại lợi nhuận cao và giảm rủi ro theo ngành là chiến lược cần thiết của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn hiện nay, nhưng ngân hàng cũng nên cung cấp tín dụng cho nhiều nhóm khách hàng khác để mở rộng thị phần, phân tán rủi ro. Để có được một chính sách khách hàng hiệu quả, ngân hàng cần chú ý đến những biện pháp sau:
- Xác định nhóm khách hàng cần tập trung: Việc xác định đối tượng khách hàng trọng điểm khiến cho ngân hàng có chiến lược rõ ràng trong việc thu hút nhóm khách hàng và phục vụ tốt hơn.
- Mở rộng và đa dạng hóa cơ cấu khách hàng: Việc có một nhóm khách hàng trọng điểm là điều cần thiết với bất kì ngân hàng nào, tuy nhiên trong thời điểm kinh tế khủng hoảng ngày nay, NHNo & PTNT Việt Nam -
Chi nhánh Từ Liêm cũng cần phải mở rộng quy mô khách hàng để tìm kiếm các cơ hội mới và đồng thời tiếp tục giảm rủi ro cho cơ cấu tín dụng của mình
Để tối ưu hóa chính sách cho vay và huy động vốn, ngân hàng cần áp dụng phương pháp phân loại nhóm khách hàng dựa trên các tiêu chí cụ thể như lượng tiền gửi, chất lượng vốn vay và ngành nghề kinh doanh Bằng cách phân loại này, ngân hàng có thể xác định nhu cầu cụ thể của từng nhóm khách hàng và xây dựng các phương pháp tiếp cận riêng biệt, đảm bảo đáp ứng tối ưu nhu cầu của khách hàng và tăng sự hài lòng của họ.
- Tổ chức các nhóm nghiên cứu khách hàng, tìm hiểu tõm lớ của họ để có chính sách huy động, chính sách chăm sóc khách hàng hợp lí để đảm bảo tính ổn định của nguồn vốn.
- Xây dựng chính sách giá ưu đãi với các khách hàng truyền thống, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ để khuyến khích họ dùng nhiều hơn nữa.
- Nâng cao chất lượng phục vụ và dịch vụ ngân hàng Chất lượng dịch vụ có thể được thể hiện thông qua: thủ tục đơn giản, giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lí nghiệp vụ nhanh, tư vấn tận tình cho khách hàng, nơi giao dịch thuận tiện, hiện đại
+ Chính sách sản phẩm tín dụng: đa dạng hóa sản phẩm tín dụng là biện pháp tốt để giảm rủi ro Ngân hàng cần phát triển đa dạng các sản phẩm như: cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trung dài hạn, cho vay xuất khẩu, chiết khấu chứng từ, cho vay hợp vốn, phát hành thẻ.
Chính sách về tài sản đảm bảo đóng vai trò then chốt trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng của ngân hàng, vì đó là nguồn hoàn vốn khi xảy ra rủi ro Do đó, ngân hàng phải có quy định chặt chẽ về định giá, tính khả chuyển nhượng và tính pháp lý của tài sản đảm bảo Việc theo dõi, kiểm tra và đánh giá lại tài sản phải được thực hiện thường xuyên dựa trên giá thị trường Ngoài ra, khi giá trị tài sản đảm bảo cũ bị giảm, ngân hàng cần yêu cầu người vay bổ sung tài sản để duy trì tỷ lệ đảm bảo an toàn.
Học viện ngân hàng 3.2.2 Hoàn thiện, tuân thủ quy trình cho vay
NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm hiện đang triển khai đề án TA2 với mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng Đề án này được xây dựng dựa trên kết quả tư vấn chuyên sâu của các chuyên gia đến từ Tập đoàn Ngân hàng – Bảo hiểm ING (Hà Lan) và Học viện Ngân hàng Bỉ (BBA).
Một vài đề nghị, kiến xuất 56 1 Đối với ngân hàng nhà nước
3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước
Thứ nhất: Nâng cao vai trò định hướng trong quản lí và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường để đưa ra các nhận định khách quan mang tính khoa học và thực tiễn cao, đặc biệt liên quan tới hoạt động tín dụng để các ngân hàng thương mại có cơ sở tham khảo, định hướng trong công việc hoạch định chính sách của mình.
Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể để các ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời các công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các công cụ tài chính phái sinh khác.
Thứ hai: Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà Nước nên thực hiện công tác kiểm tra, giám sát thường xuyên và dưới nhiều hình thức để ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng Cần phải xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát có kiến thức chuẩn về nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt, được cập nhật liên tục về hệ thống chính sách, pháp luật để có thể tham gia giám sát tốt hoạt động của các ngân hàng cũng như đưa ra các nhận định mang tính chất xây dựng tích cực giỳp cỏc ngân hàng tự hoàn thiện mình.
Thứ ba: Nâng cao chất lượng của trung tâm CIC (Credit Information Center)
Trung tâm thông tin tín dụng CIC có chức năng thu thập, cung cấp thông tin tín dụng cho ngân hàng nhà nước và các tổ chức tín dụng, cá nhân nhằm góp phần đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng Về bản chất, đây có thể được coi như là một nhà kho lưu trữ toàn bộ thông tin về khách hàng có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng trên lãnh thổ Việt Nam.
Trong điều kiện nguồn lực giới hạn, các ngân hàng chưa thể xây dựng được trung tâm thông tin hoàn thiện cho bản thân mình thì việc sử dụng những cái có sẵn là hợp lí, vấn đề cơ bản đặt ra là làm sao cho việc chia sẻ thông tin giữa CIC và ngân hàng hợp lí hơn cũng như tăng khả năng hoạt động của CIC để các thông tin luôn được cập nhật chính xác và nhanh chóng.
3.3.2 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn cần có quy chế quy định rõ việc phân cấp cho các Chi nhánh cơ sở trong việc thực hiện dùng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp những khoản nợ xấu, tổn thất lâu ngày đủ điều kiện xử lý Hiện nay thủ tục còn rườm rà và tất cả nợ xấu đều phải trình Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn kể cả những món khách hàng tư nhân vỡ nợ, kinh doanh thua lỗ tồn đọng từ những năm truớc, dư nợ gốc còn lại rất nhỏ, hoặc cỏc mún lói lâu ngày (gốc đã trả hết) vẫn còn lãi treo ở tài khoản ngoại bảng.
Trên cơ sở văn bản pháp luật của Chính phủ, của Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn cần nghiên cứu cụ thể phù hợp với đặc điểm kinh doanh của hệ thống để ban hành những văn bản huớng dẫn các Chi nhánh thực hiện kịp thời.
Trung tâm phòng ngừa rủi ro cần mở rộng chức năng thu nhận, tổng hợp, đánh giá tình hình biến động kinh tế trong và ngoài nước Thông tin này sẽ được cập nhật và thông báo kịp thời cho các chi nhánh thông qua hệ thống vi tính, fax hoặc bản tin TPR của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Nhờ vậy, các chi nhánh có thể nắm bắt và đưa ra quyết định cho vay đối với các đối tượng tín dụng có liên quan.
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn cần tăng cường vai trò là người quản lí hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ và các văn bản của ngân hàng nhà nước đối với chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn cần bổ sung và đổi mới cơ chế tín dụng, có những bịờn phỏp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực trong việc chấp hành thể lệ, quy trình cho vay, nâng cao hiệu lực của công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ.
Hơn nữa đội ngũ cán bộ của chi nhánh có nhiều trình độ khác nhau, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn cần mở các lớp tập huấn, đào tạo và đào tạo lại cán bộ để nâng cao năng lực công tác thực tế và xu hướng hội nhập quốc tế.
