Kết cấu của khóa luận
Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, khóa luận được kết cấu làm 3 chương như sau:
Chương I Nội dung cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
Chương II Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh
Chương III Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Việt Yên – Bắc Giang.
NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên nữa vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Do vậy tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay thông qua sự vận động của giá trị được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc hàng hóa.
Những hành vi tín dụng này diễn ra liên tục nhưng thường không có sự trùng khớp giữa người cho vay và người đi vay, do đó mà xuất hiện ngân hàng với vai trò là cầu nối cho hai chủ thể trên và việc các tổ chức tín dụng tập trung vốn và cho vay lại nền kinh tế đó chính là tín dụng ngân hàng.
1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
Theo giáo trình lý thuyết tiền tề ngân hàng _HVNH_NXB Thống Kê
2005, xuất phát từ khái niệm tín dụng có thể thấy bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng cơ bản như sau:
Thứ nhất, là quan hệ tín dụng mang tính chất tạm thời: Đối tượng của sự chuyển nhượng có thể là tiền tệ hoặc là hàng hóa dưới hình thức kéo dài thời gian thanh toán trong quan hệ mua bán hàng hóa Tính chất tạm thời của sự chuyển đề cập đến thời gian sử dụng lượng giá trị đó Nó là kết quả của sự thỏa thuận giữa các đối tác tham gia quá trình chuyển nhượng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng giá trị đó Sự thiếu phù hợp của thời gian chuyển nhượng có thể ảnh hưởng đến quyền lợi tài chính và
Nguyễn thị Dung NHE – k9 hoạt động kinh doanh của cả hai bên dẫn đến nguy cơ phá hủy quan hệ tín dụng. Thực chất trong quan hệ tín dụng chỉ có chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi trong một khoảng thời gian nhất định mà không có sự thay đổi quyền sở hữu đối với lượng giá trị đó.
Thứ hai, tính hoàn trả: Lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả đúng hạn cả về thời gian và về giá trị bao gồm hai bộ phận: gốc và lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn hơn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch này là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác, nó là giá trả cho sự hi sinh quyền sử dụng vốn hiện tại của người sở hữu vì thế nó phải đủ hấp dẫn để người sở hữu có thể sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng đó.
Thứ ba, quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay: Có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng Người cho vay tin tưởng rằng vốn sẽ được hoàn trả đúng hạn.Người đi vay cũng tin tưởng vào khả năng phát huy hiệu quả của vốn vay Sự gặp gỡ giữa người người đi vay và người cho vay về điểm này sẽ là điều kiện hình thành quan hệ tín dụng Cơ sở của sự tin tưởng này có thể do uy tín của người đi vay, do giá trị tài sản thế chấp và do sự bảo lãnh của người thứ ba.
1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế
Tín dụng ngân hàng giữ vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế.Trong nền kinh tế thường xuyên có sự không ăn khớp về thời gian nhàn rỗi vốn giữa chủ thể thiếu vốn và chủ thể thừa vốn Cùng một lúc có chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa vốn tiền tệ trong khi các chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu bổ sung vốn Một số doanh nghiệp có một lượng tiền được tách ra khỏi quá trình sản xuất như: khấu hao tài sản cố định chưa sử dụng, tiền mua nguyên vật liệu nhưng chưa mua, tiền trả lương cho cán bộ công nhân viên nhưng chưa đến ngay trả,tiền trả cho người bán nhưng chưa đến hạn trả… một số cá nhân dư thừa tiền tạm thời chưa dùng đến nhưng lại có nhu cầu sinh lời mà chưa tìm được đối tượng cho vay hoặc muốn tìm một nơi sinh lời an toàn Trong khi đó, một số doanh nghiệp cần tiền để mở rộng sản xuất đầu tư …một bộ phận dân cư lại cần vốn phục vụ cho nhu cầu cải thiện cuộc sống…
Thêm vào đó, không phải lúc nào những người đi vay cũng tìm được người có nhu cầu cho vay, và những người cho vay không phải lúc nào cũng tìm được người sẵn sàng vay vốn để người cho vay thu được khoản lãi kỳ vọng trong tương lai Hơn nữa, hoạt động tín dụng trực tiếp này tốn rất nhiều chi phí và tiềm ẩn nhiều rủi ro cho cả bên đi vay lẫn bên cho vay.
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tín dụng, là cầu nối giữa người đi vay và người cho vay, giúp họ giảm thiểu rủi ro và chi phí, tiết kiệm thời gian tìm kiếm tín dụng Dòng vốn chảy từ chủ thể thừa vốn sang chủ thể thiếu vốn giúp cho dòng vốn được luân chuyển liên tục không bị ứ đọng đem lại hiệu quả cho cả hai bên và cho cả ngân hàng Điều này có nghĩa là ngân hàng sẽ đứng ra thu hút các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ nền kinh tế rồi sau đó lại cho vay lại nền kinh tế góp phần thúc đẩy tốc độ lưu thông hàng hóa và tái sản xuất xã hội. Mặt khác, thông qua tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát được khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông, thực hiên yêu cầu của quy luật lưu thông tiền tệ.
Tín dụng còn thúc đẩy các doanh nghiệp hạch toán kinh doanh cẩn thận để tăng cường hiệu quả và kiểm soát nguồn vốn cho vay sao cho có lợi nhất nhằm trả nợ ngân hàng trong tương lai, khai thác tốt nguồn vốn vay và có phương án kinh doanh phù hợp.
Tín dụng ngân hàng là động lực đối với việc hình thành và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa.
Tín dụng ngân hàng còn tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế với nước ngoài thông qua các ngân hàng đại lý để phục vụ khách hàng quốc tế trong hoạt động thanh toán thẻ, cho vay các cá nhân và tổ chức nước ngoài…là cầu nối cho việc giao lưu kinh tế và phương tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế giữa các nước trên thế giới Như vây, tín dụng có vai trò góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội.
Ngoài ra, tín dụng còn là kênh chuyển tải tác động của Nhà Nước đến các mục tiêu vĩ mô bao gồm: ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm Việc bảo đảm đạt được mục tiêu kinh tế vĩ mô phụ thuộc một phần vào khối lượng và cơ cấu tín dụng xét cả về mặt thời hạn cũng như đối tượng tín dụng.
Vấn đề này lại phụ thuộc vào các điều kiện tín dụng như lãi xuất, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp, bảo lãnh và chủ trương chính sách tín dụng trong từng thời kỳ.
CHẤT LƯỢNG CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.2.1 Quan điểm về chất lượng tín dụng
Các ngân hàng đóng vai trò như một trung gian tài chính bơm, hút vốn từ nền kinh tế Đối với một doanh nghiệp, nếu chất lượng sản phẩm không tốt thì đơn thuần chỉ là doanh nghiệp đó phá sản nhưng khi một ngân hàng phá sản sẽ xảy ra hậu quả vô cùng to lớn trên thị trường tài chính, không chỉ ảnh hưởng đến hầu hết các ngân hàng khác như một sự ảnh hưởng dây chuyền mà theo đó còn kéo theo sự khủng hoảng của toàn bộ nền kinh tế Thế nên vấn đề chất lượng tín dụng không chỉ là việc của riêng ngân hàng mà là vấn đề toàn xã hội quan tâm.
- Đối với ngân hàng thương mại: Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng đó Ở Việt Nam hiện nay, Ngân Hàng Nhà Nước đưa ra quy định về giới hạn và quy mô tín dụng đối với một khách hàng hay một nhóm khách hàng như sau: Theo quy định 457/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 19/4/2005, tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một nhóm khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng và tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, khả năng mở rộng danh mục đầu tư trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng khi mà tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu phải đạt 8% trở lên làm giảm khả năng sinh lời của ngân hàng nhưng điều này lại giúp cho các ngân hàng thương mại đảm bảo an toàn trong kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng Do hoạt động kinh doanh tiền tệ chứa đựng nhiều rủi ro nên ngân hàng thương mại phải chịu sự giám sát quản lý của ngân hàng nhà nước để tìm kiếm và quản lý danh mục cho vay sao cho phù hợp với thực lực và quy mô của ngân hàng mình.
- Đối với khách hàng: Khi khách hàng đến với ngân hàng họ mong muốn được thỏa mãn nhu cầu vay của mình nhanh nhất và tốt nhất Đối với khách hàng thì chất lượng tín dụng thể hiện ở mức lãi suất hợp lý, kỳ hạn phù hợp, thủ tục vay đơn giản và thuận tiện Việc thủ tục rườm rà mất thời gian là điều không khách hàng nào mong muốn, họ muốn tiếp cận được nguồn vốn nhanh và thuận tiện nhất, chưa cần nói đến chi phí vay vốn cao hay thấp.
- Đối với sự phát triển xã hội: Tín dụng nhằm cung ứng nguồn vốn phục vụ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác các khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế. Qua đó ta có thể thấy một vài điểm quan trọng sau:
+ Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng, chịu ảnh hưởng bởi những nhân tố chủ quan và khách quan.
+ Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức dộ thích nghi của ngân hàng với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong nền kinh tế.
+ Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thủ tục, độ thu hút, độ an toàn, chi phí lãi…
+ Chất lượng tín dụng là kết quả của một quá trình kết hợp hoạt động giữa những con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức vì mục đích chung Do đó để đạt được chất lượng cần có sự quản lý, kết hợp ăn ý giữa các nhân tố.Cần phải quản lý chất lượng đồng bộ, không chỉ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng mà còn cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh.
Hiểu được đúng bản chất chất lượng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng thực trạng chất lượng tín dụng sẽ giúp cho ngân hàng tìm ra các giải pháp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình.
1.2.2 Các chỉ tiêu sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Chất lượng tín dụng có thể được đánh giá thông qua các chỉ tiêu định tính, các chỉ tiêu này có thể phản ánh một phần thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng đó.
Một là: việc chấp hành pháp luật của ngân hàng như:
Luật NHNN, luật các tổ chức tín dụng, việc chấp hành văn bản chỉ đạo của nhà nước, Chính phủ và của ngân hàng, chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ, chế độ, thể lệ tín dụng trong quá trình thực hiện quy trình cho vay Khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng, các ngân hàng phải tuân thủ các điều kiện, các nguyên tắc theo quy định của nhà nước và của thống đốc NHNN Các nguyên tắc và điều kiện tín dụng không tách rời nhau do đó việc coi nhẹ bất kỳ một nguyên tắc nào, một điều kiện nào cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
Hai là : Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính liên hoàn, theo trật tự nhất định, có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau ( Theo giáo trình Tín dụng ngân hàng – Học Viện Ngân Hàng – NXB Thống Kê 2001)
Việc cấp tín dụng được coi như hoạt động kinh doanh đặc biệt của ngân hàng và xem như một thể thống nhất của hàng loạt hoạt động tác nghiệp của nhiều người và có quan hệ đến hệ thống kiểm soát của ngân hàng và các cơ quan quản lý của ngân hàng Theo đó, quy trình tín dụng có thể chia thành các giai đoạn: lập hồ sơ, thẩm định tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát, thu nợ và thanh lý tín dụng.
Chất lượng tín dụng có tốt hay không phụ thuộc nhiều vào việc một quy trình tín dụng có hợp lý và chặt chẽ hay không Việc xây dựng một quy trình tín dụng phù hợp sẽ giúp cho việc cấp tín dụng dễ dàng và kiểm soát được rủi ro Ban quản trị có nhiệm vụ xây dựng cho ngân hàng mình một quy trình tín dụng hoàn hảo, các cán bộ tín dụng cần thực hiện đầy đủ các bước trong quy trình để có cơ sở chắc chắn trong việc ra quyết định tín dụng, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Ba là: Khả năng cạnh tranh của ngân hàng
Một ngân hàng có khả năng cạnh tranh cao hơn sẽ có lợi thế trong việc chiếm lĩnh phần thị trường tốt hơn do ngân hàng đó có uy tín cao hơn so với các ngân hàng khác, có mức rủi ro thấp hơn từ đó dẫn đến ngân hàng đó sẽ có chất lượng tín dụng tốt hơn các ngân hàng khác và ngược lại Do đó, khả năng cạnh tranh của ngân hàng liên quan nhiều tới chất lượng tín dụng của ngân hàng đó, bởi vậy mà các ngân hàng không ngừng nỗ lực để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, khi đó họ sẽ có được các khách hàng tiềm năng với độ an toàn cao nhất.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng Để đánh giá được chính xác chất lượng tín dụng tại ngân hàng, cần phải phân tích các chỉ tiêu định lượng dựa trên các số liệu thực tế cụ thể Đây là những con số phản ánh rõ nhất thực trạng hoạt động của ngân hàng.
- Chỉ tiêu thứ nhất: Tổng dư nợ
Tổng dư nợ là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ phản ánh khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng Nếu tổng dư nợ thấp chứng tỏ khả năng mở rộng tín dụng của chi nhánh kém, điều đó chứng tỏ chất lượng của hoạt động tín dụng của ngân hàng còn yếu kém…Mặc dù chỉ tiêu này cao thì chưa hẳn chất lượng khoản vay tốt. Song nếu tổng dư nợ tín dụng tăng liên tục qua các năm thì lại cho thấy chiều hướng tăng lên của chất lượng tín dụng.
- Chỉ tiêu thứ hai: Tỷ lệ nợ quá hạn
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
Khái quát về chi nhánh NHNo & PTNT Việt Yên – Bắc Giang
2.1.1 Lịch sử hình thành và hoạt động của chi nhánh NHNo & PTNT Việt Yên – Bắc Giang
2.1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Việt Yên – Bắc Giang
Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Việt Yên là một chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang có trụ sở chính tại khu II – Thị Trấn Bích Động Huyện Việt Yên Tỉnh Bắc Giang.
NHNo & PTNT huyện Việt Yên được thành lập ngày 26 tháng 3 năm
1988 theo quyết định số 576 ngày 15/3/1988 của Tổng Giám Đốc NHNo & PTNT Việt Nam với tên gọi ban đầu là “Ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện Việt Yên” Với tư cách là đơn vị thành viên trực thuộc NHNo & PTNT
Hà Bắc Trong thời gian này NHPTNo Việt Yên chưa có vốn điều hòa từ NHPTNo Hà Bắc mà chỉ làm nhiệm vụ huy động vốn và cho vay với các tổ chức kinh tế Thực hiện cho vay theo chỉ định của chính phủ và theo kế hoạch của Nhà Nước, nguồn vốn đến cuối năm 1990 đạt 916 triệu đồng, dự nợ cho vay đạt 1.733 triệu đồng.
Từ tháng 12 năm 1990 đến tháng 11 năm 1996 NHPTNo đổi tên thành Ngân hàng nông nghiệp huyện Việt Yên, hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng phát triển, nguồn vốn, dư nợ, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước. Đặc biệt từ ngày 02/09/1993 Tổng Giám Đốc NHNo Việt Nam ban hành quy định số 499A/NHNo-TDNH về biện pháp nghiệp vụ cho hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông lâm ngư nghiệp và kinh tế nông thôn thì đến tháng 12 năm 1996 nguồn vốn huy động đạt được 9.607 triệu đồng, sử dụng vốn đạt 15.840 triệu đồng.
Từ tháng 11 năm 1996 NHNo huyện Việt Yên đổi tên thành NHNo &PTNT huyện Việt Yên, là chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang.
P.KHHD P.HC&NS P.KT - NQ
Hoạt động của ngân hàng đến nay đã phát triển lớn mạnh về mọi mặt như: Huy động vốn, sử dụng vốn, thanh toán, làm đại lý cho NHCSXH và các hoạt động dịch vụ khác đem lại lợi nhuận cho ngân hàng, Đời sống cán bộ công nhân viên cơ quan được cải thiện, cơ sở vật chất kỹ thuật được cải thiện hơn nhiều.
2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT huyện Việt Yên
Thành công mà NHNo & PTNT huyện Việt Yên đạt được cần phải kể đến là vai trò của bộ máy quản trị ngân hàng trong việc bố trí người lao động để phát huy một cách tối đa năng lực của từng người Cơ cấu phòng ban, nhân sự của NHNo & PTNT huyện Việt Yên Được thể hiện qua sơ đồ sau:
Sơ đồ tổ chức của chi nhánh NHNo & PTNT huyện Việt Yên
-Ban giám đốc: NHNo & PTNT huyện Việt Yên gồm có: ba người.
Giám đốc: phụ trách chung, hoạt động kinh doanh, tổ chức cán bộ
Phó giám đốc: Gồm hai người.
Một phó giám đốc phụ trách: Kế toán – Ngân quỹ, phòng hành chính và nhân sự và phụ trách một PGD Tự Lạn
Một phó giám đốc phụ trách: Phòng kế hoạch kinh doanh và một PGD Nếnh
- Chức Năng của các phòng ban:
Phòng kế toán và ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định Xây dựng kế hoạch tài chính tổng hợp lưu trữ hồ sơ
Lạn số liệu và hạch toán kế toán, quyết toán và các báo cáo Thực hiện thanh toán trong nước, chấp hành quy định về công tác kho quỹ.
Phòng kế hoạch kinh doanh Nghiên cứu chiến lược kế hoạch tín dụng, phân loại khách hàng, đề xuất những chính sách ưu đãi khách hàng, phân tích kế toán ngành, danh mục khách hàng để mở rộng nâng cao hiệu quả tín dụng thực hiện cho vay với tất cả thành phần kinh tế đủ điều kiện vay vốn theo quy định, phân tích chất lượng nợ tồn đọng tín dụng tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục. Hai phòng giao dịch trực thuộc: Thực hiện các nghiệp vụ như: Huy động vốn, cho vay, thu nợ, thu lãi ở các xã, Thanh toán chuyển tiền trong và ngoài nước. Phòng hành chính: Xây dựng chương trình công tác hàng quý của chi nhánh ngân hàng, Tư vấn pháp chế trong việc thi hành các nhiệm vụ cụ thể Thi hành pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự phòng cháy nổ tại cơ quan
- Mạng lưới hoạt động của NHNo & PTNT Việt Yên
Tại ngân hàng trung tâm phụ trách 7 xã và 1 thị trấn
Tại PGD Nếnh phụ trách 4 xã và một thị trấn
Tại PGD Tự Lạn phụ trách 4 xã
Với việc bố trí nhân sự như trên đã đảm bảo đúng định hướng kinh doanh của NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang Đảm bảo chấp hành tốt thể lệ, chế độ đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh Dưới sự lãnh đạo và giám sát trực tiếp của NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang, các cơ quan ban ngành cộng với tinh thần nỗ lực vươn lên của chính bản thân cán bộ công nhân viên, NHNo & PTNT huyện Việt Yên đã góp phần đáng kể cho sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của huyện.
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT Việt
2.1.2.1 Tình hình huy động vốn
Bảng 1 Cơ cấu nguồn vốn huy động Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tăng trưởng (%) Tổng nguồn vốn
2 Tiền gửi của dân Cư
II Theo nội tệ, ngoại tệ
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2007 – 2009)
Biểu đồ 1 Tổng nguồn vốn
Hoạt động huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác Không có hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại sẽ không có nguồn vốn tài trợ cho hoạt động của mình Mặt khác thông qua hoạt động này ngân hàng có thể đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng NHNo & PTNT huyện Việt Yên luôn chú trọng công tác huy động vốn Đi đôi với việc mở rộng mạng lưới phục vụ, ngân hàng đã thực hiện điều chỉnh lãi suất huy động vốn theo chủ trương của NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang cho phù hợp với từng thời điểm nhất định Đồng thời thực hiện hiện đại hóa ngân hàng, chú trọng công tác giáo dục chính trị tư tưởng cho cán bộ công nhân viên, có thái độ phục vụ khách hàng tốt, tăng cường công tác kiểm tra và tự kiểm tra để giải quyết những sai sót phát sinh Do làm tốt công tác huy động vốn nên nguồn vốn huy động tại địa phương liên tục tăng qua các năm, chủ động trong việc mở rộng tín dụng, cân đối vốn hàng ngày và chủ động trong việc chi trả rút tiền của dân cư và của các tổ chức kinh tế xã hội. Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng đã tăng qua các năm, cụ thể:
Năm 2007: VHĐ đạt 207.765 triệu đồng, tăng 50.646 triệu đồng, tương ứng32,2% so với năm 2006
Năm 2008: VHĐ đạt 282.401 triệu đồng, tăng 74.636 triệu đồng tương ứng 35,9% so với năm 2007.
Năm 2009: VHĐ đạt 300.080 triệu đồng, tăng 17.679 triệu đồng tương ứng 6,3% so với năm 2008.
Trong cơ cấu vốn huy động theo thành phần kinh tế thì:
Tiền gửi của tổ chức kinh tế chiểm tỷ trọng thấp: Năm 2007 đạt 12.867 triệu đồng chiếm 6,19% tổng nguồn vốn huy động và tăng 7.212 triệu đồng tương ứng 127,5% so với năm 2006; năm 2008 đạt 18.427 triệu đồng chiếm 6,53% tổng nguồn vốn huy động và tăng 5.560 triệu đồng tương ứng 43,2% so với năm 2007; năm 2009 đạt 12.384 triệu đồng chiếm 4,13 % tổng nguồn vốn và giảm 6.043 triệu đồng tương ứng 32,79% so với năm 2008.
Tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng cao và tăng qua các năm: năm 2007 đạt 194.898 triệu đồng chiếm 93,8% tổng nguồn vốn và tăng 28,8% so với năm 2006; năm 2008 đạt 263.974 triệu đồng chiếm 93.5% tổng nguồn vốn tăng 35,44% so với năm 2007; năm 2009 đạt 287.696 triệu đồng chiếm 95,9% tăng 8.9% so với năm 2008.
Qua phân tích nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế ta thấy tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng rất lớn và tăng dần qua các năm, tiền gửi của tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng nhỏ và có sự tăng giảm qua các năm.
Trong phân tích nguồn vốn huy động theo loại tiền thì nội tệ vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao: Năm 2007 đạt 182.311 triệu đồng chiếm 87,8% tổng nguồn vốn tăng 23,6% so với năm 2006; năm 2008 đạt 262.794 triệu đồng chiếm 93,1% tổng nguồn vốn và tăng 44,2% so với năm 2007; năm 2009 đạt 272.590 triệu đồng chiếm 90,8% tổng nguồn vốn tăng và tăng 3,7% so với năm 2008. Ngoại tệ thì chiếm tỷ trọng thấp và có sự tăng giảm qua các năm cụ thể: năm
2007 đạt 25.454 triệu đồng chiếm 12,3% tổng nguồn vốn và tăng 42,95% so với năm 2006; năm 2008 đạt 19.607 triệu đồng chiếm 6,9% tổng nguồn vốn và giảm 23% so với năm 2007; năm 2009 đạt 27.490 triệu đồng chiếm 9,2% tổng nguồn vốn và tăng 40,2% so với năm 2008.
Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn:
Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh Việt Yên – Bắc Giang
Dưới sự chỉ đạo của NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang, chi nhánh NHNo & PTNT huyện Việt Yên đã thực hiện nghiêm chỉnh pháp luật của nhà nước, tuân thủ đầy đủ quy trình tín dụng và thu hút được một lượng lớn khách hàng.
- Về cơ chế chính sách, pháp luật của nhà nước : Chịu sự chỉ đạo của
NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang, chi nhánh đã thực hiện nghiêm chỉnh luật pháp của Nhà Nước qua luật các tổ chức tín dụng, luật NHNN.
- Về quy trình nghiệp vụ: Cán bộ tín dụng đã thực hiện tương đối đầy đủ quy trình nghiệp vụ tín dụng theo đúng trình tự các bước trong sổ tay tín dụng của NHNo & PTNT Việt Nam, bám sát kế hoạch kinh doanh được giao và tình hình diễn biến của thị trường tài chính trong và ngoài nước.
- Về khả năng cạnh tranh: Tuy trên địa bàn huyện Việt Yên không có nhiều chi nhánh ngân hàng hoạt động nhưng do huyện giáp với thành phố Bắc Ninh mà đây là một địa bàn có nhiều ngân hàng hoạt động trong đó có cả các NHTMCP Các NHTMCP có điểm mạnh là sản phẩm dịch vụ đa dạng và mang tính tiện ích cao, thực hiện chính sách lãi suất huy động cao, nhiều hình thức khuyến mại hấp dẫn, chuyên nghiệp trong giao dịch nên khả năng cạnh tranh của
Nguyễn thị Dung NHE – k9 các ngân hàng này là rất cao tuy nhiên chi nhánh đã có lịch sử lâu năm và là một NHTMNN có uy tín cao nên tạo dựng được lòng tin nơi khách hàng Tuy nhiên chi nhánh cần nâng cao khả năng cạnh tranh của mình nhằm giữ được khách hàng trong tương lai.
2.2.2.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ
Qua phân tích dư nợ tín dụng ở trên ta thấy tín dụng có tăng trưởng, điều này chứng tỏ chi nhánh đã có khả năng mở rộng tín dụng tuy nhiên tốc độ tăng trưởng vẫn còn thấp ngân hàng cần đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng.
- Dư nợ theo thành phần kinh tế:
Bảng 5 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tăng trưởng (%) Tổng dư nợ
( Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2007 - 2009)
Khi phân tích cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế ta thấy xu hướng đầu tư vào thành phần kinh tế HGĐ là chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì địa bàn hoạt động của chi nhánh là vùng nông thôn kinh tế chưa được phát triển cho vay chủ yếu là các món nhỏ lẻ tới các HGĐ cụ thể :
Năm 2007 chi nhánh cấp tín dụng cho HGĐ đạt 238.487 triệu đồng, chiếm 98,3 % trên tổng dư nợ trong khi đó dư nợ đối với DNNQD đạt 4.033 triệu đồng và chỉ chiếm 1,7% tổng dư nợ.
Năm 2008 cấp tín dụng cho HGĐ đạt 262.721 triệu đồng, chiếm 99,4% trên tổng dư nợ và tăng 9,5% so với năm 2007 trong khi đó dư nợ đối với DNNQD chỉ đạt 1.546 triệu đồng chiếm 0,6% tổng dư nợ ;
Năm 2009 đạt 305.399 triệu đồng, chiếm 99,5% tổng dư nợ và tăng 16,9% so với năm 2008 trong khi đó dư nợ đối với HTX và dư nợ đối với DNNQD chỉ đạt là 207 triệu đồng và 1.100 triệu đồng chiếm 0,1% và 0,4% tổng dư nợ.
Nhận xét: Khi phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế ta thấy hầu như không có sự thay đổi về tỷ trọng thành phần kinh tế HGĐ luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của ngân hàng và đây cũng chính là thành phần đem lại nguồn lợi nhuận về hoạt động tín dụng lớn nhất cho ngân hàng Dư nợ của thành phần kinh tế DNNQD còn chiếm tỷ trọng qua nhỏ trong tổng dư nợ chi nhánh nên tìm hiểu và tăng khả năng cho vay đối với thành phần kinh tế này vì hiện nay trên địa bàn thành phần kinh tế này đang có sự phát triển khá mạnh Nếu làm được điều này thì khả năng thu được lợi nhuận trọng tương lai từ thành phần kinh tế này là không nhỏ.
- Dư nợ theo thời hạn vay:
Bảng 6 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay Đơn vị: Triệu đồng
Tăng trưởng (%) Tổng dư nợ
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh 2007 -2009)
Xét theo thời hạn cấp tín dụng thì ta thấy tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ và có xu hướng tăng qua các năm. Đối với dư nợ tín dụng ngắn hạn:
Năm 2007, dư nợ tín dụng ngắn hạn đạt 155.876 triệu đồng, chiếm 64,3% tổng dư nợ và tăng 31.499 triệu đồng, tương ứng tăng 25,32% so với năm 2006; năm 2008 đạt 192.300 triệu đồng, chiếm 73,2% tổng dư nợ và tăng 36.424 triệu đồng tương ứng tăng 23,4% so với năm 2007; năm 2009 đạt 228.783 triệu đồng, chiếm 74,6% tổng dư nợ và tăng 36.483 triệu đồng tương ứng tăng 19% so với năm 2008.
Như vậy ta có thể thấy tín dụng ngắn hạn có sự tăng qua các năm về con số tuyệt đối Về tốc độ tăng thì qua các năm tốc độ tăng có bị giảm nhưng giảm không đáng kể nhìn chung tốc độ tăng vẫn là khá cao Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn và có xu hướng tăng qua các năm nguyên nhân là do đối tượng vay của chi nhánh chủ yếu là HGĐ sản xuất kinh doanh theo mùa vụ nên thời hạn vay chủ yếu là ngắn hạn. Đối với dư nợ tín dụng trung, dài hạn:
Năm 2007, dư nợ tín dụng trung, dài hạn đạt 86.644 triệu đồng, chiếm 35,7% tổng dư nợ và tăng 9.462 triệu đồng, tương ứng tăng 12.26% so với năm 2006; năm 2008 đạt 70.421 triệu đồng, chiếm 26,8% tổng dư nợ và giảm 16.233 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm là 18,7% so với năm 2007; năm 2009 đạt 77.985 triệu đồng, chiếm 25,4% tổng dư nợ và tăng 7.564 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 10,7% so với năm 2008.
Từ trên ta thấy tốc độ tăng trưởng trong năm 2007 là khá cao tuy nhiên sang năm 2008 tốc độ tăng trưởng lại giảm khá mạnh và trong năm 2009 tốc độ tăng trưởng lại tăng trở lại Về tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn trên tổng dư nợ có xu hướng giảm và chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ nguyên nhân chính là do đối tượng cho vay của chi nhánh chủ yếu là các HGĐ với nhu cầu vốn ngắn hạn.
Đánh giá công tác nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Việt Yên – Bắc Giang
2.3.1 Những kết quả đạt được
Huy động vốn: Nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng mạnh qua các năm trong đó chủ yếu là vốn huy động từ dân cư và chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn Ngân hàng đang có xu hướng tăng nguồn vốn huy động không phân biệt thành phần kinh tế và tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn để có thể sử dụng nhiều vốn hơn vào mục đích cho vay dài hạn từ đó làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Hoạt động tín dụng: dư nợ tín dụng đã có sự tăng trưởng chi nhánh đã tập trung vào các dự án, phương án kinh doanh hiệu quả Thực hiện tốt cho vay hỗ trợ lãi suất, chi nhánh đã chủ động nguồn vốn, đáp ứng đầy đủ nguồn vốn đầu tư cho vay hỗ trợ lãi suất theo quyết định của chính phủ, cho vay chuyển dịch cơ cấu sản xuất Nông nghiệp, Nông dân và Nông thôn theo chủ chương “Tam nông” của đảng và chính phủ Ngoài ra chi nhánh đã chỉ đạo tập trung thu hồi nợ đến hạn, nợ quá hạn để quay vòng vốn để cho vay HTLS; có biện pháp phối hợp với chính quyền địa phương cam kết đáp ứng nhu cầu vốn cho vay đối với khách hàng đủ điều kiện vay vốn theo các gói kích cầu của chính phủ, từ đó tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế, các hộ sản xuất kinh doanh yên tâm, chủ động tìm phương án đầu tư đủ điều kiện trình ngân hàng để được vay vốn.
Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng, năm 2009 chi nhánh đã tổ chức tốt phân tích nợ xấu, nợ tồn đọng lâu ngày, thành lập các tổ đi đôn đốc nợ quá hạn, nợ xấu và nợ XLRR đạt kết quả tốt Nợ xấu giảm so với đầu năm 3.325 triệu đồng Đồng thời chi nhánh đã thực hiện đầy đủ kế hoạch trích lập dự phòng được giao, công tác phân loại nợ thực hiện đúng theo thực tế nợ của khách hàng.
Chuẩn hóa dữ liệu, rà soát cập nhận đầy đủ về cho vay HTLS trên chương trình IPCAS, chỉnh sửa và bổ xung các thông tin đầu vào của hồ sơ tín dụng trên IPCAS, đặc biệt là thông tin về tài sản đảm bảo phục vụ cho việc trích lập dự phòng tự động trên chương trình IPCAS.
Tổ chức thực hiện tốt đề án 1700/NHNo- TD về trấn chỉnh, củng cố và nâng cao hoạt động của tổ huy động và vay vốn.
Thực hiện tốt công tác triển khai chương trình IPCAS giai đoạn II, bố trí điều chỉnh, sắp xếp nhân lực phù hợp năng lực công tác đáp ứng yêu cầu công tác theo mô hình mới
Các khoản chi phí được tiết giảm tối đa, chỉ mua sắm những công cụ, tài sản thực sự cần thiết cho hoạt động kinh doanh Các khoản chi phí khác cũng được tiết giảm thấp nhất để đảm bảo kế hoạch tài chính được giao.
2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng
Trong năm qua mặc dù chi nhánh đã cố gắng trong hoạt động kinh daonh của mình, nhưng bên cạnh đó vẫn còn một số tồn tại và trong một chừng mực nhất định những tồn tại đó cũng làm ảnh hưởng đến hoạt động và chất lượng tín dụng của chi nhánh:
Một là: Hoạt động tín dụng của chi nhánh còn nhiều rủi ro.
Trong hoạt động tín dụng của mình cán bộ tín dụng chưa thật sự đi sâu bám sát khách hàng để có thể tiếp cận và theo dõi tình hình sự biến động về tài chính, hoạt động kinh doanh và tình trạng của các tài sản đảm bảo, nhằm tránh và chủ động đối phó với những biến động xấu có ảnh hưởng tới khả năng thu hồi nợ của chi nhánh.
Cán bộ tín dụng rất ít tư vấn cho khách hàng trong khi nhu cầu tư vấn từ phía khách hàng là rất lớn Cán bộ tín dụng chưa phát huy hết năng lực và khả năng tín dụng của mình.
Hai là: Tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức cao
Năm 2009 tỷ lệ nợ quá hạn là 5,59% trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu là 4,6% trên tổng dư nợ Tuy tỷ lệ này đã giảm so với năm 2008 nhưng vẫn là rất cao so với mặt bằng chung của hệ thống ngân hàng ( tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống là 2,46%, của VCB là 3%, của ACB là dưới 1%) Do vậy có thể nói, hoạt động tín dụng của chi nhánh còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Mặt khác, tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn của chi nhánh là khá cao, năm 2009 là 2,1% trên tổng dư nợ và chiếm 37% trên tổng nợ quá hạn Điều này cho thấy khả năng tổn thất của chi nhánh là cao, tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Bốn là: Vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh còn thấp:
Năm 2007 là 0,99 vòng, năm 2008 giảm còn 0,97 vòng sang năm 2009 tăng lên 1,04 vòng Vòng quay vốn tín dụng thấp làm giảm khả năng mở rộng tín dụng của chi nhánh cũng như hạn chế khả năng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
Năm là: Tỷ lệ trích lập dự phòng của chi nhánh còn cao:
Năm 2007 là 4,3% trên tổng dư nợ, năm 2008 tăng lên là 5,1% trên tổng dư nợ sang năm 2009 giảm còn 4,2 % trên tổng dư nợ Tỷ lệ trích lập dự phòng của chi nhánh cao như vậy chủ yếu là do các khoản nợ nhóm 5 của chi nhánh chiếm tỷ lệ lớn.
Sáu là: Hiệu quả hoạt động tín dụng chưa cao:
Hiệu quả hoạt động tín dụng được thể hiện qua mức sinh lời từ hoạt động tín dụng mà ta thấy mức sinh lời từ hoạt động tín dụng qua các năm là thấp. Năm 2007 mức sinh lời của đồng vốn tín dụng là 1,62%; năm 2008 con số này giảm xuống còn 0,4%, sang năm 2009 tăng lên 2,74% Hoạt động tín dụng là hoạt động chiếm tỷ trọng cao do nợ quá hạn nhiều, mức sinh lời giảm chứng tỏ chất lượng tín dụng của chi nhánh còn chưa tốt.
Những tồn tại trên do cả nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan của ngân hàng.
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Vấn đề về thông tin sử dụng làm căn cứ thẩm định: Số liệu thiếu chính xác và không khách quan làm tăng nguy cơ đánh giá sai lệch về khách hàng vay vốn và hiệu quả của phương án, dự án Nguyên nhân do ngân hàng còn hạn chế trong việc thu thập và lưu trữ thông tin về khách hàng cũng như các thông tin kinh tế, xã hội cần thiết khác cho quá trình thẩm định Một kênh hữu ích có thể tham khảo thông tín là Trung tâm thông tin tín dụng CIC của NHNN tuy nhiên thông tin không được thường xuyên cập nhật hoặc không đầy đủ, đặc biệt là đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu.
Mặt khác, trong quá trình thẩm định, các báo cáo tài chính, luận chứng kinh tế kỹ thuật do khách hàng lập và cung cấp nên tính chính xác và khách quan của các tài liệu này rất khó được kiểm chứng Việc thẩm định thường dựa trên những thông tin chủ quan do khách hàng cung cấp.
Định hướng hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Việt Yên
Thông qua những chỉ tiêu của NHNo & PTNT Tỉnh Bắc Giang cùng với kết quả đạt được năm 2009, chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Việt Yên đề ra một số nhiệm vụ chỉ tiêu và chương trình chính của chi nhánh trong năm 2010.
- Nguồn vốn: Tổng nguồn vốn tự huy động nội tệ phấn đấu năm 2010 đạt: 313.478 triệu đồng, tăng 40.888 triệu đồng so năm 2009 Tốc độ tăng trưởng 15% Tổng nguồn vốn huy động ngoại tệ (USD):1.253 ngàn USD tăng 163 ngàn USD so với năm 2009 Tốc độ tăng trưởng 15%.
- Dư nợ: Năm 2010 đạt 343.581 triệu đồng, tăng 36.812 triệu đồng so với năm
- Nợ xấu phấn đấu ở mức < 4% trên tổng dư nợ
- Thu dịch vụ: Số tuyệt đối đạt 963 triệu đồng, tăng 88 triệu đồng so với năm
- Thu lãi: Phấn đấu tỷ lệ thu đạt > 95% lãi phải thu, đảm bảo kế hoạch tài chính.
- Quỹ thu nhập nội bảng: Đảm bảo cân đối thu chi, đủ chi lương cho người lao động theo chế độ quy định
- Tiếp tục tổ chức có hiệu quả đề án huy động nguồn vốn năm 2010, có chế độ khen thưởng nội bộ cho tập thể, cá nhân có thành tích huy động nguồn vốn vượt mức kế hoạch và huy động tiền gửi ngoại tệ.
- Thực hiện tăng trưởng dư nợ phù hợp với chỉ tiêu được giao và mức độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tăng thêm; Tập trung đầu tư cho kinh tế Nông nghiệp Nông thôn, cho vay XKLĐ, cho vay doanh nghiệp…, tiếp tục tăng cường chất lượng kiểm soát, quản lý món vay; Chú trọng quan tâm việc cân đối vốn; Tăng cường phối hợp với chính quyền, ban chỉ đạo tổ vay vốn các xã để vừa mở rộng tín dụng vừa nâng cao chất lượng khoản vay Thực hiện các biện pháp để xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ vay.
- Tăng cường chỉ đạo quản trị rủi ro tín dụng, tập trung phân tích thực trạng nợ xấu và nợ đã XLRR để có biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu, tổ chức rà soát nợ, phân loại, trích lập và XLRR tín dụng theo quy định.
- Tăng cường chỉ đạo thực hiện kế hoạch thu lãi tiền vay, tổ chức giao chỉ tiêu thu lãi tiền vay đến từng tập thể và cán bộ tín dụng theo tháng và quý Chú trọng và làm tốt công tác thu lãi tiền vay theo đề án 1700
- Chỉ đạo nâng cao phong cách giao dịch, tăng cường công tác tiếp thị, quảng cáo sản phẩm, dịch vụ, quảng bá thương hiệu Ngân Hàng Nông Nghiệp.
- Giao chỉ tiêu kế hoạch tháng, quý cho phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch trực thuộc và đến từng CBTD về chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ, chỉ tiêu nợ xấu.
- Tổ trức tập huấn thường xuyên chuyên đề tín dụng, kế toán; Tổ chức phổ biến kịp thời văn bản chế độ cho CBNV trong đơn vị.
- Tiếp tục học tập và nâng cao nghiệp vụ khi chuyển đổi sang chương trình giao dịch IPCAS, chấp hành đúng các quy định và quy trình làm việc Đặc biệt đối với cán bộ tín dụng cần nâng cao trình độ của mình hơn nữa.
- Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, thành lập các tổ kiểm tra của ngân hàng huyện và tổ chức kiểm tra của các phòng nghiệp vụ, phòng giao dich trực thuộc.
- Tiếp tục phối hợp có hiệu quả giữa chính quyền với công đoàn, các tổ chức đoàn thể tác động, duy trì các phong trào thi đua, phong trào văn thể chăm lo đời sống vật chất tinh thần của CBNV, người lao động.
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Việt Yên, Tỉnh Bắc Giang.
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả.
Chính sách tín dụng như là kim chỉ nan cho các cán bộ tín dụng và các nhà quản lý trong việc ra quyết định cho vay Một chính sách tín dụng rõ ràng cụ thể sẽ giúp cho cán bộ nhân viên tín dụng biết họ cần phải làm các bước như thế nào khi tiến hành một khoản cho vay Hướng dẫn cho nhân viên tín dụng các thủ tục, các bước phải tuân thủ và phạm vi trách nhiệm của họ Giúp cho ngân hàng xây dựng được một danh mục tín dụng có hiệu quả, có thể đạt được nhiều mục tiêu như tăng cường khả năng sinh lời, tăng cường năng lực cạnh tranh, hạn chế rủi ro tín dụng và đáp ứng được các yêu cầu của cơ quan quản lý Xây dựng một chính sách tín dụng nhằm thực hiện mục tiêu kinh doanh của ngân hàng đồng thời hình thành nên cơ chế để nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát rủi ro.
Do đó chính sách tín dụng cần có những quy định cụ thể, văn bản rõ ràng và luôn bám sát với thực tế Tùy theo tình hình biến động của thị trường, của nền kinh tế mà chính sách tín dụng có sự thay đổi phù hợp để đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả cao nhất.
3.2.2 Xây dựng một cơ chế lãi suất linh hoạt cho khách hàng.
Nhằm tạo điều kiện cho khách hàng được tiếp cận gần hơn với nguồn vốn của ngân hàng, giúp tháo gỡ khó khăn trong hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp và HGĐ chi nhánh nên có chính sách lãi suất linh hoạt theo đối tượng vay vốn: Với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng thì được hưởng một mức lãi suất thấp hơn hoặc được hưởng những ưu đãi riêng. Điều đó sẽ góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, khuyến khích khách hàng làm ăn hiệu quả, trả gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng.
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng
Công tác thẩm định và đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng là công việc rất quan trọng khi thực hiện cho vay Có thể nói đây là khâu đầu tiên quyết định trực tiếp đến độ an toàn và chất lượng khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp Để làm tốt công tác này ngân hàng nên thực hiện tốt nội dung sau:
- Nâng cao kỹ năng thu thập thông tin
Phải nâng cao chất lượng của việc thu thập và xử lý thông tin, các thông tin phải được kiểm tra tính chính xác kỳ càng trước khi phân tích Muốn vậy thông tin phải được lấy từ nhiều nguồn khác nhau để so sánh đối chiếu Hiện nay các nguồn thông tin có thể thu thập là từ chính bản thân bản thân doanh nghiệp và HGĐ vay vốn, từ hồ sơ lưu trữ của ngân hàng, từ trung tâm thông tin của ngân hàng nhà nước hoặc từ thông tin đại chúng Nói chung thông tin có thể được lấy từ nhiều nguồn khác nhau, nhưng để có thể thu thập được lượng thông tin nhiều, nhanh với tốc độ cao thì cần:
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với chính phủ.
Nhằm tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng, phát huy vai trò đối với nền kinh tế, Nhà nước cần tạo nhiều thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nhất là trong lĩnh vực tín dụng.
Duy trì sự ổn định của chính sách kinh tế vĩ mô nhằm củng cố thêm sự ổn định hiện nay của thị trường tiền tệ.
Hoàn thiện môi trường pháp lý, tránh sự chồng chéo giữa các văn bản, quy định và phải đảm bảo thực hiện đúng đắn tại các cấp cơ sở, thông qua kiểm tra, hướng dẫn đầy đủ, kịp thời.
Một môi trường pháp lý, chính sách kinh tế ổn định sẽ thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Chính vì vậy nhà nước cần xây dựng và hoàn thiện bộ luật và các quy định pháp lý để đảm bảo có hiệu lực lâu dài, tránh sự thay đổi thường xuyên gây nên sự xáo trộn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đời sống cũng như các quan hệ tín dụng của các TCTD và dân cư với ngân hàng.
Chính phủ cần quan tâm và tạo điều kiện xây dựng một môi trường cạnh tranh bình đẳng, lành mạnh, thúc đẩy mọi thành phần kinh tế phát triển.
3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước.
NHNN cần tăng cường chức năng giám sát, duy trì kiểm soát đối với hoạt động của hệ thông ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn hệ thống, cảnh báo sớm những dấu hiệu tăng trưởng không bình thường trong hoạt động tiền tệ của ngân hàng, đồng thời có biện pháp, chế tài mạnh chấn chỉnh ngay đối với các động thái gây bất ổn thị trường, không tuân thủ quy định của NHNN.
Thanh kiểm tra toàn bộ, toàn diện hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng trong nước, đặc biệt là các khoản nợ trong lĩnh vực bất động sản, chứng khoán…
NHNN nên tăng cường, đẩy mạnh hoạt động của trung tâm CIC vì đây là đầu mối để thu hút và cung cấp thông tin cho các ngân hàng.
NHNN nên linh hoạt hơn nữa trong việc điều hành và quản lý các công cụ chính sách tiền tệ như: Công cụ lãi suất, công cụ tỷ giá, công cụ dữ trữ bắt buộc để hoạt động của các ngân hàng thay đổi kịp với thị trường.
3.3.3 Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam.
Tỉnh Bắc giang nói chung và huyện Việt Yên nói riêng vẫn là một huyện nghèo, điểm xuất phát thấp cần có nhiều vốn đầu tư nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh nên NHNo & PTNT Việt Nam cần tăng mức vốn điều hòa để chi nhánh có đủ vốn phục vụ nhu cầu vay của địa phương.
Thường xuyên kết hợp với NHNo & PTNT Tỉnh tổ chức các buổi thảo luận, hội nghị, nghiên cứu khoa học để vừ nắm bắt được thông tin về tình hình hoạt động của ngân hàng, vừa cung cấp thêm các kinh nghiệm kiến thức quý báu trong quá trình hoạt động
Hỗ trợ NHNo & PTNT Tỉnh về mặt kinh phí trong công tác đào tạo nghiệp vụ, trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng. Đẩy mạnh kiểm tra, kiểm soát toàn hệ thống nhằm phát hiện kịp thời những sai phạm, hạn chế còn tồn tại nhằm đưa ra biện pháp khắc phục và xử lý, hạn chế tổn thất có thể xảy ra, nâng cao chất lượng tín dụng toàn hệ thống.
Kết luận: Trên cơ sở lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng, thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Việt Yên.
Luận văn đã đề xuất một số giải pháp cơ bản để nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Đây là biện pháp nhằm từng bước mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh, phát huy vai trò và tác dụng của ngân hàng góp phần tích cực cho sự nghiệp phát triển công nghiêp hóa, hiện đại hóa đang diễn ra ở nước ta Đồng thời luận văn cũng đề xuất những ý kiến, kiến nghị với Nhà Nước,Ngân hàng cấp trên những vấn đề xác thực cần thiết liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động của NHNo & PTNT Việt Yên nói riêng,nhằm tạo ra những hành lang pháp lý đồng bộ, các cơ chế khuyến khích phù hợp trên cơ sở đó ngân hàng có điều kiện mở rộng kinh doanh và phục vụ có hiệu quả.
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất của các ngân hàng thương mại vì nó mang lại doanh thu lớn nhất, nhưng cũng vì thế mà nó chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, chất lượng tín dụng có vai trò quyết định sự thành bại, tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại.
Nâng cao chất lượng tín dụng là quá trình lâu dài, khó khăn và phức tạp đòi hỏi hệ thống cơ chế chính sách, hệ thống pháp luật, hệ thống tài chính, tín dụng phải được hoàn thiện thống nhất và đồng bộ, đồng thời là sự nỗ lực phấn đấu của từng NHTM Việc nghiên cứu các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn về mặt kinh tế xã hội và có vai trò quan trọng trong quá trình đổi mới ngành ngân hàng.
Là một bộ phận trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, chi nhánh NHNo & PTNT Việt Yên trong thời gian vừa qua cũng đã khẳng định được vị thế của mình trong mọi mặt hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Trong các năm qua chi nhánh đã chú trọng đến việc mở rộng tín dụng, thể hiện qua tổng dư nợ tín dụng liên tục tăng Tuy nhiên thực tế cho thấy chất lượng tín dụng cảu chi nhánh là chưa cao, thể hiện ở nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng lớn tron tổng nợ quá hạn, Vòng quay vốn tín dụng nhỏ, điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng của chi nhánh còn tồn tại nhiều rủi ro tiềm ẩn Qua việc tìm hiểu nguyên nhân, nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng tại chi nhánh, trong khóa luận của minhd em đã trình bày một số giải pháp nhằm giải quyết những tồn tại và nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh nói riêng và đối với hệ thống ngân hàng thương mại nói chung.
Do đề tài tương đối phức tạp, thời gian nghiên cứu và tìm hiểu không nhiều, lượng kiến thức còn hạn chế và chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên trong quá trình nghiên cứu khó tránh khỏi những thiếu sót Vì vậy em rất mong nhận được những ý kiến đánh giá, những nhận xét quý báu về đề tài này của các thầy cô giáo, nhà quản trị ngân hàng và bạn đọc để giúp em hiểu rõ hơn vấn đề về chất lượng tín dụng.
