Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh sở giao dịch 1 ngân hàng bidv

TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG

RRTD là khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo ra khi Ngân hàng cấp tín dụng.

Nói một cách khác, RRTD là những thiệt hại, mất mát mà Ngân hàng gánh chịu do Người vay vốn hay Người sử dụng vốn không trả đúng hạn, không thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng vì bất kì lý do gì.

1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh RRTD được phân chia như sau:

Sơ đồ phân loại rủi ro:

Rủi ro giao dịch là hình thức RRTD mà nguyên nhân xuất phát từ những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay đánh giá khách hàng.

Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục

Rủi ro tập trung Rủi ro lựa chọn

Rủi ro giao dịch có 3 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, rủi ro nghiệp vụ.

+ Rủi ro lựa chọn là rủi ro có tính đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng khi ngân hàng lựa chọn những phương án cho vay vốn hiệu quả để ra những quyết định cho vay.

+ Rủi ro đảm bảo phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị đảm bảo.

+ Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro có liên quan đến công tác quản lý vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kĩ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề.

Rủi ro danh mục là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục vay của Ngân hàng và được phân chia làm hai loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

+ Rủi ro nội tại là rủi ro xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có mang tính chất riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc các đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.

+ Rủi ro tập chung là trường hợp mà ngân hàng tập trung vốn cho quá nhiều đối với 1 khách hàng, cho vay quá nhiều trong doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có độ rủi ro cao.

1.1.3 Các chỉ tiêu định lượng đánh giá rủi ro tín dụng

1.1.3.1 Tình hình nợ quá hạn.

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn

Nợ quá hạn xuất hiện làm chậm quá trình tuần hoàn và chu chuyển vốn của các Tổ chức tín dụng, làm giảm hiệu quả sử dụng vốn, giảm lợi nhuận, làm giảm chỉ tiêu kinh doanh Đồng thời hạn chế khả năng mở rộng và tăng trưởng tín dụng, giảm uy tín, giảm khả năng cạnh tranh của Ngân hàng.

Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng nợ quá hạn  100%

Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì rủi ro càng tăng.

Tỷ lệ Khách hàng có NQH = Số Khách hàng có NQH

Tổng số Khách hàng Nếu tỷ lệ Khách hàng có nợ quá hạn thấp hơn tỷ lệ nợ quá hạn thì dường như các khoản cho vay lớn có vấn đề hơn các khoản cho vay nhỏ.

Theo khả năng thu hồi: Nợ quá hạn được chia ra làm 2 loại là nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi.

+ Nợ quá hạn có khả năng thu hồi là những khoản NQH nhưng thời gian quá ngắn, ý thức trả nợ của Khách hàng là tốt NQH có khả năng thu hồi ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của Ngân hàng, gây nên cản trở, khó khăn trong việc chi trả Người gửi tiền, làm gia tăng chi phí của Ngân hàng.

Tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi = NQH có khả năng thu hồi

+ Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi: là mức độ cao hơn nợ quá hạn có khả năng thu hồi Mức độ rủi ro và thiệt hại cho Ngân hàng là rất lớn, thời gian kéo dài việc thu nợ gặp nhiều khó khăn, rủi ro mất vốn có nguy cơ xảy ra rất cao, chi phí thu hồi nợ ra tăng, dòng tiền giảm sút, vòng quay tín dụng giảm, khả năng sinh lời giảm.

Tỷ lệ NQH không có khả năng thu hồi = NQH không có khả năng thu hồi

Tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi càng cao, khả năng rủi ro càng thấp. Ngược lại, tỷ lệ NQH không có khả năng thu hồi càng cao, rủi ro mất vốn càng cao.

NQH không có khả năng thu hồi có nguy cơ mất vốn khá cao Để xem xét tình hình mất vốn, tỷ lệ sử dụng mất vốn được tính như sau:

Tỷ lệ trích dự = Dự phòng RRTD được trích lập  100% phòng RRTD Dư nợ cho kì báo cáo

Tỷ lệ này ở các TCTD, thường ít khi vượt quá 5% Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD càng cao thì RRTD càng lớn.

Tỷ lệ mất vốn = Mất vốn đã xóa cho kì báo cáo  100%

Dư nợ trung bình cho kì báo cáo

NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG

* Môi trường pháp lý: Hệ thống pháp luật đồng bộ, đầy đủ, thống nhất thì môi trường kinh doanh của Ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi Qua nghiên cứu và phân tích thực tế cho thấy rằng bất cứ sự thay đổi nào trong chính sách kinh tế vĩ mô đều dẫn đến sự thay đổi của lãi suất, tỷ giá, điều khiển mở rộng hay thu hẹp tín dụng… đây là những nhân tố gây nên tính bấp bênh trong kinh doanh tiền tệ, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của NHTM.

Thực ra sử dụng hệ thống chính sách này là sự kết hợp giữa bàn tay của Chính phủ và bàn tay vô hình của thị trường Quá trình thực hiện sự kết hợp này có lúc rất nhịp nhàng và hữu hiệu song có lúc lại làm gia tăng thêm tính bấp bênh và rủi ro vốn có của hình thức hoạt động kinh doanh tiền tệ Sự thành bại trong việc điều hành chính sách nền kinh tế vĩ mô, khuôn khổ định hướng của phát triển kinh tế quốc gia, nó phụ thuộc rất nhiều vào thực tiễn điều chỉnh của từng giai đoạn đối với hoạt động kinh tế nói chung và hệ thống Ngân hàng nói riêng Vấn đề là giải quyết dựa trên nguyên tắc đảm bảo cho toàn bộ nền kinh tế, song cũng có lúc không tránh khỏi là đưa các Ngân hàng vào trạng thái bị động Và rủi ro, tổn thất đối với các NHTM là điều khó tránh khỏi.

* Môi trường kinh tế: Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài chính của Người đi vay và cũng là sự thiệt hại hay thành công của Người cho vay Sự hưng thịnh hay suy thoái của chu kì kinh doanh cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của Người đi vay do vậy tạo niềm tin hay gây nên nỗi lo nắng cho Người đi vay tiền Trong giai đoạn kinh tế hưng thịnh, Người vay hoạt động tốt do lợi nhuận thu được tương đối cao Trong giai đoạn khủng hoảng thì khả năng hoàn trả của Người đi vay bị giảm sút

Lạm phát, Thiểu phát ảnh hưởng đến công việc kinh doanh như làm biến động giá cả, nguồn NVL, giá năng lượng, tiền lương trả cho nhân công… của Doanh nghiệp, ảnh hưởng đến quá trình quản lý và thu hồi nợ của Ngân hàng làm gia tăng thêm các khoản RRTD và ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình tăng trưởng và phát triển kinh tế trong dài hạn

* Môi trường xã hội: Các yếu tố xã hội như thói quen, truyền thống, tập quán, trình độ văn hóa… của Người dân có ảnh hưởng đến các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Do đó Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm tránh đưa ra các sản phẩm tín dụng không phù hợp.

* Môi trường tự nhiên: Điều kiện tự nhiên là yếu tố khó dự đoán, nó thường xảy ra bất ngờ và gây thiệt hại lớn nằm ngoài tầm kiểm soát của conNgười Vì vậy khi có thiên tai, dịch họa xảy ra thì Khách hàng cùng Ngân hàng sẽ có nguy cơ tổn thất rất lớn, phương án kinh doanh không có nguồn thu… điều đó cũng đồng nghĩa với việc Ngân hàng cũng gánh chịu rủi ro với Khách hàng của mình

* Môi trường công nghệ: Ngân hàng không theo kịp đà phát triển của xã hội, nhất là sự bất cập trong trình độ chuyên môn cũng như công nghệ Ngân hàng sẽ dẫn đến rủi ro Cho nên Ngân hàng luôn phải ứng dụng những thành tựu công nghệ hiện đại vào sản xuất kinh doanh.

* Thông tin không cân xứng: Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ Nợ và Có, chuyển vốn từ Người gửi tiền sang Người đi vay tiền Toàn bộ giao dịch này sẽ luôn suôn sẻ nếu các bên tham gia đều có những thông tin và hiểu biết đầy đủ về nhau Song một thực tế tồn tại là một bên không biết tất cả những gì cần biết về phía bên kia, hoặc những thông tin không có được lại không liên tục và độ tin cậy không cao; sự không cân bằng về thông tin mà mỗi bên có được như vậy là thông tin “không cân xứng”. Việc thiếu thiếu thông tin trong các giao dịch này sẽ đưa đến sự “lựa chọn đối nghịch” và “rủi ro đạo đức” Vì vậy mà Ngân hàng phải thật sự tỉnh táo để có những nguồn thông tin cân xứng nhằm vượt qua sự chọn lựa đối nghịch đó và rủi ro đạo đức.

Tất cả các nguyên nhân khách quan nếu không được dự báo, có biện pháp phòng ngừa kịp thời sẽ gây ảnh hưởng tiêu cực tới môi trường kinh doanh của cả Khách hàng lẫn Ngân hàng Khi Khách hàng gặp phải nguyên nhân khách quan gây nên họ không còn đủ khả năng thực hiện cam kết trong hợp đồng tín dụng với Ngân hàng thì việc tốt nhất Ngân hàng có thể làm là giúp đỡ, hỗ trợ Khách hàng để họ phục hồi lại kinh doanh để tạo nguồn trả nợ cho Ngân hàng.

1.2.2 Nguyên nhân chủ quan. a Nguyên nhân từ phía Ngân hàng.

* Chính sách tín dụng không hợp lý: Quá nhấn mạnh vào lợi nhuận nên khi cho vay đã quá trú trọng vào lợi tức, đặt mong ước vào lợi tức quá cao hơn là các khoản vay lành mạnh Ngoài ra trong thể lệ cho vay có những sơ hở để Khách hàng lợi dụng để chiếm đoạt vốn của Ngân hàng.

* Quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng thông thường được xác lập dựa trên những quy tắc chung của pháp luật và những đặc thù trong hoạt động kinh doanh của mỗi Ngân hàng.

Việc thiết lập hồ sơ của Khách hàng chỉ dừng lại ở việc tuân thủ quy định chứ không dựa trên nguyên lý tại sao cần có hồ sơ đó? Hồ sơ như thế nào là đầy đủ? Cần thiết phải có những yêu cầu đặc biệt nào đối với các hồ sơ đó hay không?

Quá trình thẩm định thường được xem là quan trọng nhất, một trong những khó khăn các Ngân hàng gặp phải trong quá trình thẩm định Khách hàng đó là thiếu các chuẩn mực để so sánh và đưa ra các kết luận. Định giá TSĐB: Không chính xác hoặc không đầy đủ tính chất pháp lý. Công tác kiểm tra giám sát tín dụng mới chỉ dừng lại ở việc sử dụng vốn vay của Khách hàng Thực chất của khâu này là việc Cán bộ ngân hàng phải đảm bảo các điều kiện vay vốn được duy trì cho suốt quá trình có hiệu lực của hợp đồng tín dụng.

Cán bộ Ngân hàng: yếu tố con người trong mọi hoạt động và trong hoạt động của Ngân hàng, đây là yếu tố ảnh hưởng mạnh nhất đến chất lượng tín dụng. Đạo đức nghề nghiệp: Trong rất nhiều trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thường có sự cấu kết giữa Cán bộ tín dụng và Khách hàng gây nên hậu quả nghiêm trọng.

* Mở rộng hoạt động tín dụng một cách quá tải: Bắt đầu từ sự bùng nổ về số lượng các chi nhánh, các phòng giao dịch do không có sự chuẩn bị kĩ lưỡng nên phải bố trí cả những cán bộ tín dụng không đủ tiêu chuẩn làm công tác tín dụng Bằng mọi biện pháp từ quản trị điều hành đến tác nghiệp đều hướng vào mở rộng tín dụng nhằm đạt được khối lượng dư nợ không giới hạn vào số lượng Khách hàng tối đa Thậm chí có cả những Khách hàng mới cũng được chấp nhận một cách dễ dàng Kết quả là vượt qua cả sức quản lý trong điều kiện hiện tại của ban Lãnh đạo.

KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC ÁP DỤNG CHO VIỆT NAM

1.3.1 Kinh nghiệm quản lý RRTD tại một số Ngân hàng trên thế giới 1.3.1.1 Kinh nghiệm của CitiBank. Để quản lý RRTD, Citibank đưa ra các biện pháp như sau:

Thứ nhất, Citibank có sự phân định rõ ràng chức năng các phòng ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan đến quy trình tín dụng:

+ Ban lãnh đạo: Đây là bộ phận có quyền quyết định cao nhất của Ngân hàng, ban lãnh đạo phân bổ nguồn vốn chủ yếu, điểu hành các hoạt động của cả Ngân hàng trong đó có hoạt động tín dụng Ban lãnh đạo có trách nhiệm để ra mức rủi ro chung của Ngân hàng; đề ra những chuẩn mực chung cho toàn bộ mục tiêu chiến lược và các quy định chung áp dụng cho Ngân hàng.

+ Ban hoạch định chính sách tín dụng: Bao gồm các Cán bộ cao cấp, đứng đầu là trưởng ban Ban này phải soạn thảo ra những quy chuẩn tín dụng giúp cho Ngân hàng trong việc duy trì một hình thức quản lý RRTD hoàn chỉnh có hiệu quả; tham gia vào việc lập kế hoạch đầu tư, giảm thiểu đến mức tối đa và phán đoán các RRTD có thể xảy ra; thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn tín dụng phù hợp với những quy định chung của Ngân hàng.

+ Ban quản lý hạn ngạch tín dụng: Những người quản lý hạn ngạch tín dụng có nhiệm vụ điều hành và phát triển các kế hoạch kinh doanh của mình, xem xét và đánh giá thông qua các khoản tín dụng, chịu trách nhiệm về chất lượng khoản tín dụng đó.

+ Ban đánh giá kinh doanh: Nhân viên của ban này ít nhất phải có 10 năm làm việc về nghiệp vụ tín dụng và luân phiên nhau trong Ban theo yêu cầu phát triển nghiệp vụ Ban này thực hiện việc đánh giá tình hình kinh doanh của các đơn vị và cung cấp thông tin rủi ro trong đầu tư gián tiếp Đưa ra sự đánh giá độc lập về các hoạt động tín dụng về các chính sách, sự hình thành và các thủ tục trong quản lý tín dụng Phối hợp chặt chẽ các hoạt động với giám sát viên kiểm toán viên độc lập.

Thứ hai, Citibank thực hiện đánh giá độ tin cậy của Người đi vay, việc đánh giá độ tin cậy của người đi vay theo tiêu chuẩn “Tín dụng 5 chữ C” như sau:

Uy tín (Character) đó là ý thức trách nhiệm hoàn trả lại khoản vay của người đi vay Vì không có một phương pháp định lượng chính xác nào để đánh giá uy tín nên Ngân hàng sẽ quyết định một cách chủ quan liệu Khách hàng có khả năng trả khoản vay này hay không Ngân hàng sẽ kiểm tra lại những khoản nợ của Khách hàng trước đây, xem xét những báo cáo tín dụng và trình độ học vấn, cũng như kinh nghiệm kinh doanh của Khách hàng đó.Các vấn đề liên quan đến các Khách hàng cá nhân, trình độ kinh doanh và kinh nghiệm kinh doanh của các nhân viên trong đó cũng sẽ được xem xét.

Năng lực (Capiacity) nói đến khả năng công ty có tiền để thanh toán các khoản vay hay không Vì vậy mà đây chính là nguồn cơ bản để Khách hàng trả nợ các khoản vay, Ngân hàng muốn biết chính xác kế hoạch trả nợ của bạn trong tương lai Ngân hàng sẽ xem luồng tiền trong kinh doanh, thời gian chi trả và khả năng chi trả thành công khoản vay.

Vốn( Capital) là tiền của các Cá nhân đầu tư vào công ty và chỉ tiêu này cho biết khách hàng sẽ thua lỗ bao nhiêu khi công ty phá sản Ngân hàng muốn khách hàng thế chấp tài sản riêng và chịu trách nhiệm về rủi ro tài chính khi hỏi vay vốn Ngân hàng Ngân hàng sẽ xem xét chỉ số nợ của Công ty để hiểu được tổng nợ trên tổng đầu tư của Công ty.

Thế chấp (Collateral) hay sự bảo lãnh của bên thứ ba là hình thức

Khách hàng có thể bảo đảm với Ngân hàng Nếu lượng tiền của Công ty không đủ trả nợ thì Ngân hàng vẫn được trả nợ bằng các nguồn khác Nếu Công ty không trả được nợ thì Ngân hàng sẽ đến thu hồi các tài sản máy móc và các tài sản có giá trị khác… Hợp đồng cho vay nên xác định cẩn thận các mục được coi là thế chấp, chủ doanh nghiệp được yêu cầu thêm tài sản thế chấp cá nhân như: nhà cửa, ô tô, trái phiếu… cùng với tài sản của Công ty để xin vay vốn trong một số trường hợp thì Ngân hàng có thể yêu cầu bên bảo lãnh thứ ba kí giấy bảo lãnh cam kết và sẽ thanh toán khoản vay nếu như công ty không có khả năng trả nợ. Điều kiện khác(Conditions) liên quan đến hoàn cảnh kinh tế của từng địa phương, từng quốc gia Doanh số công ty ảnh hưởng thế nào đến toàn bộ nền kinh tế ? nếu như nền kinh tế bị suy thoái, liệu doanh số của Công ty có thể bị giảm mạnh hay không ảnh hưởng Những Công ty có doanh số ổn định không bị ảnh hưởng đến nền kinh tế thì thông thường sẽ được các Ngân hàng ưu ái hơn. Để đưa ra một quyết định đúng đắn là chấp nhận hay từ chối cho vay thì phải đánh giá thận trọng dựa vào các chỉ tiêu đề ra Việc xét duyệt cho vay bao gồm các quá trình kiểm tra hồ sơ, kiểm tra việc thanh toán đúng hạn của các khoản vay trước đó, kiểm tra và đánh giá tài sản thế chấp và đánh giá mức độ rủi ro cho khoản vay này.

Thứ ba, Citibank có sự phân quyển giữa cấp tín dụng và phê duyệt :

+ Quyền cấp tín dụng: Được ủy nhiệm cho cán bộ tín dụng dựa trên những năng lực và tư cách, kĩ năng và kinh nghiệm nghề nghiệp, trình độ học vấn và đào tạo của nhân viên chứ không dựa vào các đạo đức chức vụ của cá nhân đó trong Ngân hàng

+ Quyết phê duyệt: Việc áp dụng cấp tín dụng không do một người quyết định, mà được quyết định bởi 3 cán bộ Những người chịu trách nhiệm phân định rõ việc thẩm định, tái thẩm định đối với một khoản vay.

1.3.1.2 Kinh nghiệm của Thái lan.

Mặc dù có bề dày trong hàng trăm năm nhưng vào năm 1997 – 1998 hệ thống ngân hàng Thái lan vẫn bị trao đảo trước cơn khủng hoảng tài chính tiền tệ Trước tình hình đó các ngân hàng Thái lan đã có một loạt các thay đổi căn bản trong hệ thống tín dung:

Thứ nhất, Tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay Có thể thấy điều này ở các Ngân hàng Bankok bank và Siam comercial bank Còn quy trình cho vay của Kassikorn bank lại được tổng kết như sau: Tiếp xúc khách hàng/phân tích tín dụng/thẩm định tín dụng/đánh giá rủi ro/quyết định cho vay/thủ tục các giấy tờ hợp đồng/đánh giá chất lượng, xem lại các khoản vay.

Thứ hai, Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng và quan tâm nhiều đến thông tin của Khách hàng như: Tư cách/hiệu quả hoạt động kinh doanh/mục đích cho vay/dòng tiền và khả năng trả nợ/khả năng kiểm soát khoản vay/năng lực quản trị và điều hành/thực trạng tài chính…

Thứ ba, Tiến hành cho điểm đối với các Khách hàng để ra quyết định cho vay Điển hình cho hình thức này là Siam city bank và Kasikorn bank.

TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI SỞ GIAO DỊCH.21

2.1.1 Lịch sử hình thành Sở giao dịch Được thành lập ngày 28.3.1991 theo quyết định số 76/QĐ/TCCB của Tổng giám đốc NHĐT&PTVN, thực nghiệm thành công mô hình mới là đơn vị trực tiếp kinh doanh hội sở chính thực thi mô hình có hiệu quả các nhiệm vụ chiến lược của NHĐT&PTVN.

Là đơn vị chủ lực thực hiện trong việc xây dựng và phát triển mối quan hệ hợp tác phát triển quan hệ với khách hàng tập đoàn , tổng công ty, thực hiện phục vụ đầu tư phát triển các dự án lớn và trọng điểm của đất nước.

Là đơn vị triển khai đầu tiên thành công hệ thống công nghệ hiện đại, các dự án hiện đại hóa Ngân Hàng và hệ thống thanh toán triển khai mô hình tổ chức mới theo hướng NHTM hiện đại nâng cao sức cạnh tranh và góp phần nâng cao quảng bá thương hiệu BIDV.

MÔ HÌNH BỘ MÁY TỔ CHỨC SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

Mối quan hệ khách hàng.

Khối quản lý rủi ro.

Phòng quản lý rủi ro 1.

Phòng quản lý rủi ro 2.

Phòng quản trị tín dụng.

Khối quản lý nội bộ.

Phòng tổ chức nhân sự.

Phòng kế hoạch tổng hợp.

Bảng 2.1.1: Tổng quan hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Cho vay đầu tư cơ sở hạ tầng.

71,43% Cho vay sản xuất & dịch vụ

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2008 – 2010) Ghi chú:

Trong tổng huy động qua các năm trên bảng đó chưa trừ đi các khoản

% dự trữ theo quy định của NHNN Trong tổng cho vay ở bảng trên là tính cho tăng trưởng tín dụng của năm 2008, 2009, 2010 mà không bao gồm tồn dư NQH và tồn dư nợ của các năm trước đó.

Biểu đồ 2.1.1: Tổng quan hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: Triệu đồng

2008 2009 2010 huy động vốn cho vay

Từ số liệu 3 năm gần đây ta thấy tình hình tăng trưởng tín dụng của SởGiao Dịch luôn tăng trưởng, nhất là năm 2009 mức độ huy động vốn ở tình trạng âm so với mức tăng trưởng tín dụng lớn nhất trong 3 năm Nguyên nhân là do trong năm 2009 nền kinh tế vừa trải qua giai đoạn khủng hoảng Để tái thiết lại nền kinh tế, Chính phủ đã đưa ra nhiều biện pháp kích thích tăng trưởng nền kinh tế như: chính sách lới lỏng tiền tệ, chính sách hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh 4%/năm, đưa ra gói hỗ trợ 17000 tỷVND khiến doanh số tăng trưởng tín dụng tăng lên nhanh chóng Làm lãi suất huy động vốn của các NHTM cũng giảm kéo theo doanh số huy động vốn sụt giảm nhanh chóng Mặt khác theo dõi các năm thì mức độ tăng trưởng tín dụng luôn ở mức cao, cao hơn so với tỷ lệ huy động vốn từ Ngân hàng để có thể cho vay (mà sau khi đã trừ đi các khoản % dự trữ theo quy định của NHNN) Để luôn đảm bảo hệ thống vốn và tính an toàn chủ động trong kinh doanh thì Sở đã dùng các biện pháp khác để đảm bảo an toàn kinh doanh như: báo cáo với BIDV cấp trên, đi vay các NHTM khác, đi vay quỹ tiền tệ IMF, ngân hàng ADB…

Nhìn chung thì tỷ lệ huy động vốn luôn đạt ở con số tương đối cao qua các năm trong thời kì nền kinh tế đầy biến động khó khăn này Nhất là trong năm 2010 đạt 938.572 trđ, tỷ lệ huy động vốn đã tăng hơn so với năm 2009 về số tuyệt đối là 249.283 trđ, về số tương đối là 36,17% Về tăng trưởng tín dụng cũng tăng 9% so với 2009 Đạt được con số trên là do sự chỉ đạo quyết liệt chủ động, linh hoạt của Hội sở chính BIDV, cùng những chính sách và biện pháp kịp thời của Chi nhánh Sở Giao Dịch và sự lỗ lực chung của CBNV Điều đó khẳng định một hướng đi đúng đắn, phù hợp trong chỉ đạo kinh doanh của Ban lãnh đạo sở tạo bước tiến mạnh mẽ cho sự phát triển nền kinh tế đất nước.

2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn.

Bảng 2.1.2: Cho vay tín dụng phân theo thời hạn Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2008 – 2010) Trong tổng mức dư nợ phân ra toàn chi nhánh ta thấy về tỷ trọng các mức cho vay theo thời gian ngắn hạn có xu hướng tăng lên, các mức cho vay dài hạn có xu hướng giảm đi nhanh chóng

Trong năm 2008 cho vay ngắn hạn là 329.415 trđ tổng dư nợ, về số tương đối chiếm 34,67% tổng dư nợ, năm 2009 số cho vay Ngắn hạn đạt 407.259 trđ và cho vay Trung&Dài hạn đạt 718.388 trđ, về ngắn hạn tăng hơn so với năm 2008 là 77.844 trđ về số tương đối tăng hơn là 1,51% nhưng về khoản dài hạn thì giảm hơn so với năm 2008 một tỷ lệ tương ứng là (– 1,51%) Sang năm 2010 cho vay ngắn hạn đạt 478.354 trđ, Trung&Dài hạn đạt 732.057 trđ Và doanh số Ngắn hạn cũng tăng lên một lượng tương tự so với lượng giảm của Trung&Dài hạn là 3,34%.

Nguyên nhân giảm khoản nợ Trung&Dài hạn, và tăng lên của Ngắn hạn là do tình hình biến động của nền kinh tế rất phức tạp ngày nay như: lãi suất ngân hàng luôn biến động khó lường, giá trị ổn định của VND so với các ngoại tệ mạnh khác và so với giá vàng… đã khiến cho các Ngân hàng thay đổi lại cách quản lý khoản nợ của mình đến bảo toàn giá trị của nó Thực tế cho thấy việc quản lý các khoản vay dài hạn phức tạp như chi phí quản lý tốn kém, rủi ro mất vốn xảy ra cao hơn so với cho vay ngắn hạn, giá trị còn lại của tài sản đến khi đáo hạn nhỏ Nên giải pháp an toàn và hiệu quả nhất là các khoản cho vay Trung&Dài hạn đã dần bị thế chân bởi các khoản cho vay Ngắn hạn Từ đó giúp cho Ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, đỡ đi một khoản chi phí quản lý nợ của mình, bảo toàn được giá trị của khoản vốn cho vay theo giá trị thời gian, thu hồi vốn nhanh hơn…và nhất là an toàn hiệu quả, thu được lợi nhuận cao hơn trong kinh doanh của Ngân hàng.

2.1.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh.

Bảng 2.1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Sở Đơn vị tính:Triệu đồng

Thu lãi cho vay 81.506 70,34% 135.194 74,24% 151.242 72,45% Thu lãi tiền gửi 24.079 20,78% 27.698 15,21% 33.797 16,19% Thu phí từ dịch vụ & kinh doanh ngoại tệ 10.289 8,91% 19.212 10,55% 23.714 11,36%

Chi trả lãi tiền gửi 85.957 84.30% 129.928 82,01% 154.013 84,88%

Chi tài sản, văn phòng 3.951 3.87% 7.304 4,61% 5.552 3,06%

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2008 – 2010)

Từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh trên cho ta thấy các khoản thu củaNgân hàng qua mỗi năm đều tăng từ thu lãi cho vay đến lãi thu phí dịch vụ ngoại tệ, điều đó cho thấy sự phát triển của Ngân hàng và khả năng kinh doanh đều của Ngân hàng ngày một tiến lên Năm 2008 tổng thu đạt 115.874 trđ, năm 2009 đạt 182.104 trđ, đến năm 2010 đạt 208.753 trđ Năm 2010 tổng thu tăng gấp 57,16% so với năm 2008 và tăng hơn 14,63% so với 2009.

Khoản thu lớn nhất của Ngân hàng là khoản thu từ lãi cho vay năm 2008 là 81.506 trđ, năm 2009 là 135.194 trđ, năm 2010 là 151.242 trđ Nguyên nhân của tốc độ tăng trưởng này là tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng liên tiếp qua các năm, nhất là năm 2010 với tốc độ tăng trưởng tín dụng tăng còn kéo theo lãi suất huy động – cho vay luôn ở mức 18 – 19% kéo dài từ cuối quý 3 trở đi kéo theo doanh thu tăng nhanh chóng

Khoản thu từ hoạt động dịch vụ&kinh doanh ngoại tệ tăng trưởng đều đặn qua các năm, năm 2008 đạt 10.289 trđ, đóng góp vào 8,91% tổng nguồn thu. Năm 2009 đạt 19.212 trđ, về số tuyệt đối tăng 8.923 trđ so với năm 2008 Năm

2010 đạt 23.714 trđ, tăng thêm 4.502 trđ so với năm 2009 và chiếm 11,36% trong tổng thu Điều đó chứng minh rằng chất lượng Dịch vụ luôn được Ngân hàng quan tâm trú trọng nâng cao, cách thức quản lý phù hợp Đồng thời nguồn ngoại tệ luôn có đáp ứng được nhu cầu trao đổi của Khách hàng.

Bên cạnh đo thì các khoản Chi cũng tăng một số danh mục, nó phản ánh hiệu quả, cách thức quản lý kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian vừa qua Đặc biệt trong năm 2009 do có sự hỗ trợ lãi suất 4%/năm của NHNN cho các Doanh nghiệp xin vay và mặt bằng lãi suất kéo xuống thấp nên chi lãi tiền vay năm đó xuống thấp nhất trong 3 năm đạt mức 129.928 trđ và chiếm 82,01% tổng chi Và cũng trong năm 2009 do mức độ tín dụng liên tiếp ra tăng lên các khoản chi cho quản lý, văn phòng, tài sản… liên tiếp được Ngân hàng điều chỉnh tăng để phù hợp với sự tốc độ tăng trưởng biến động của thi trường tín dụng.

Sang đến năm 2010 thì lượng chi phí cho văn phòng và tái sản có phần đi xuống do năm trước Ngân hàng đã giành một lượng lớn vào mục này. Nhưng khoản mục Chi trả lãi tiền vay lớn nhất trong tổng Chi, nguyên nhân là do lãi suất tăng với mức độ cao khoảng 18% kéo dài khoảng từ cuối quý 3 trở đi, đồng thời khoản mục dự phòng cũng được điều chỉnh ra tăng đạt6,36% theo tỷ lệ tín dụng và mức độ rủi ro của nền kinh tế bất ổn định thời điểm đó

THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH

2.2.1 Tình hình nợ quá hạn

Qua phân tích số liệu về tình hình tín dụng tại Sở cho thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng cao và cơ cấu cũng ngày càng hợp lý hơn Tuy nhiên để đánh giá thực trạng tín dụng có tốt hay không, chất lượng tín dụng có thực sự cao hay không thì cần phải xem xét đến mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tiên ta xem xét chỉ tiêu nợ quá hạn. a Nợ quá hạn phân theo mức độ đảm bảo.

Bảng 2.2.1: Nợ quá hạn phân theo mức độ đảm bảo Đơn vị tính: triệu đồng.

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động dụng năm 2008 – 2010)

Biểu đồ 2.2.1: Nợ quá hạn phân theo mức độ đảm bảo Đơn vị tính: Triệu đồng

Tỷ lệ nợ quá hạn không có TSĐB biến động theo chu kì phát triển của nền kinh tế, năm 2008 là 27,3% tổng dư nợ, sang đến năm 2009 tăng lên36.790 trđ chiếm 31,77% tức tăng thêm so với 2008 là 6.292 trđ Nguyên nhân của quá trình tăng lên này là do cuối năm 2008 Chính phủ đưa ra gói kích cầu 17.000 tỷ đồng để kích thích sự tăng trưởng nền kinh tế nhằm khôi phục giai đoạn khủng hoảng kinh tế trước đó, chính sách mở rộng tín dụng do vậy mà cũng được Ngân hàng Nhà nước cho phép các NHTM thông thoáng hơn Nhưng sang đến cuối năm 2009 – đầu năm 2010 khi nền kinh tế đã cơ bản được phục hồi thì các điều kiện vay vốn của các Doanh nghiệp lại được xiết chặt hơn và do vậy tỷ lệ này lại giảm đi nhanh chóng và ở mức 16,39% tổng NQH Các khoản dư nợ này chiếm chủ yếu là các khoản nợ ngắn hạn. Mặc dù TSĐB không phải hoàn toàn là căn cứ để ra quyết định cho vay hay không mà còn phục thuộc vào nhiều yếu tố như: ý thức Người đi vay, mục đích vay, trình độ Người đi vay nhưng việc có TSĐB có vai trò hết sức quan trọng, việc nắm giữ TSĐB của Ngân hàng đối với nó khiến Người đi vay có trách nhiệm và ý thức hơn nữa trong nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng theo cam kết hợp đồng vay và đây cũng chính là nguồn trả nợ thứ 2 của Người đi vay đối với Ngân hàng Với các khoản nợ có TSĐB thì Ngân hàng có thể dùng nó để thu hồi nợ, phát mại tài sản các TSĐB hoặc yêu cầu bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho Người đi vay NQH không có TSĐB chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ, đó là dấu hiệu Ngân hàng cần kiểm tra lại tất cả các thông tin Khách hàng trong các khoản vay, phân tích các nguyên nhân gây nên và đưa ra các biện pháp khắc phục kịp thời nhằm tránh những thiệt hại làm ảnh hưởng đến quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. b Thực trạng nợ có khả năng thu hồi.

Bảng 2.2.2: Thực trạng nợ quá hạn có khả năng thu hồi Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu

NQH có khả năng thu hồi 110.870 99,25 114.262 98,67 102.336 98,59 NQH không có khả năng thu hồi 837 0,75 1.540 1,33 1.464 1,41

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng 2008 – 2010)

Biểu đồ 2.2.2: Thực trạng nợ quá hạn có khả năng thu hồi Đơn vị tính: Triệu đồng

Nợ QH có khả năng thu hồi

Nợ QH không có khả năng thu hòi

NQH có khả năng thu hồi chiếm tỷ trọng cao nhất là năm 2008 chiếm 99,25% NQH, sang năm 2009 là 98,67% NQH và đến 2010 là 98,59% NQH.

Ta thấy rằng tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi ngày càng giảm, từ đây Ngân hàng nên xem xét lại, kiểm tra lại tình hình dư nợ cụ thể như thế nào? để khắc phục tình trạng liên tiếp ra tăng trong thời gian qua để từ đó có hướng đi thích hợp trong công tác tín dụng an toàn hơn.

NQH không có khả năng thu hồi cũng tăng lên nhanh chóng qua các năm.

Năm 2009 so với 2008 là 703 trđ, năm 2010 so với 2009 là (– 76) trđ nhưng so với năm 2008 là 627 trđ Từ đó Ta thấy rằng tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ tín dụng Điều này phản ánh nên mức độ an toàn hoạt động vay của Sở là không tốt và cần có những biện pháp ngăn ngừa khắc phục cũng như các chính sách để giải phóng tình trạng đó.

2.2.2 Tình hình rủi ro mất vốn

2.2.2.1 Nợ xấu theo thành phần kinh tế.

Bảng 2.2.3: Nợ xấu theo thành phần kinh tế Đơn vị tính:Triệu đồng

Tổng nợ xấu/Tổng dư nợ 11.171

(0,54%) 100% DN& Tập đoàn kinh tế

Cá nhân & Hộ sản xuất 1.025 9,18% 688 7,43% 551 8,44%

(Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng 2008 – 2010)

Biểu đồ 2.2.3: Nợ xấu theo thành phần kinh tế Đơn vị tính:Triệu đồng

Cá nhân&hộ gia đình

Qua bảng trên ta thấy nợ xấu tập trung chủ yếu là các Doanh nghiệp và các tập đoàn kinh tế quốc doanh Ngân hàng cấp vốn chủ yếu phục vụ cho sự nghiệp tăng trưởng và phát triển kinh tế của Thủ đô theo chủ trương đường lối của Đảng&Chính phủ đề ra Nước ta còn nghèo, cơ sở vật chất và hạ tầng còn thiếu nên nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển còn cao và đặc điểm của vốn trong lĩnh vực này là thời gian cho vay dài, số lượng cần vay lớn. Đối với các Doanh nghiệp sản xuất luôn phải chống trọi với giá cả NVL đầu vào tăng, sự cạnh tranh khốc liệt của các loại hàng hóa ngoại nhập với giá rẻ và chất lượng hàng hóa cao khiến cho các Doanh nghiệp trong nước luôn phải vượt qua những thử thách trong cạnh tranh của thị trường, trong đó cũng có nhiều Doanh nghiệp luôn gia tăng làm ăn thua lỗ kéo dài dẫn đến nợ xấu trong Ngân hàng luôn gia tăng Chính vì những lý do ở trên khiến các khoản dư nợ xấu luôn gia tăng Nên Ngân hàng cần cân nhắc, thẩm định rõ ràng cẩn thận trước khi ra quyết định cho vay vừa đáp ứng đúng chủ động nhu cầu tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước vừa đảm bảo tính an toàn trong kinh doanh trong hoạt động ngân hàng.

Dư nợ cho vay đối với Cá nhân và hộ sản xuất chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ xấu Hầu hết các khoản vay với mục đích kinh doanh như: Kinh doanh vật liệu xây dựng, tiểu thương do biến động của giá cả, diễn biến phức tạp của nền kinh tế mà doanh nghiệp trong các lĩnh vực này cũng bị ảnh hưởng đến doanh thu và lợi nhuận trong kinh doanh.

Với khoản nợ xấu khá cao như vậy nên Ngân hàng có biện pháp thu hồi cụ thể, các khoản vay sau này cần cân nhắc kĩ lưỡng tìm hiểu rõ từng đối tượng khách hàng trước khi cho vay nhằm tránh được hậu quả đáng tiếc có thể xảy ra.

2.2.2.2 Nợ xấu theo thời gian khoản vay.

Bảng 2.2.4: Nợ xấu theo thời gian khoản vay Đơn vị tính: triệu đồng

Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 950.145 100 1.125.647 100 1.210.411 100 Tổng nợ xấu/Tổng dư nợ 11.171

Nợ trung hạn& Dài hạn 7.958 71,24% 6.060 65,42% 4.502 63,95%

(Nguồn: Báo cáo kêt quả hoạt động tín dụng 2008 – 2010)

Biểu đồ 2.2.4: Nợ xấu theo thời gian khoản vay Đơn vị:Triệu đồng

Dư nợ ngắn hạn tăng, giảm theo chu kì phát triển của nền kinh tế với tỷ lệ dư nợ xấu có xu hướng giảm trong năm 2010, điều đó thể hiện sự quan tâm cố gắng của toàn thể Ban lãnh đạo cùng Cán bộ nhân viên Sở trong việc nâng cao chất lượng tín dụng và năm 2010 có tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn giảm đáng kể so với năm 2008.

Nợ xấu trong cho vay trung hạn chiếm phần lớn trong tổng dư nợ xấu và dao động trong khoảng trên dưới 2/3 tổng dư nợ xấu

Năm 2008 là 7.958 trđ chiếm 71,24% tổng nợ xấu.

Năm 2009 là 6.060 trđ chiếm 65,42% tổng nợ xấu.

Năm 2010 là 4.502 trđ chiếm 63,95% tổng nợ xấu.

Vì là một Ngân hàng chủ yếu phục vụ cho phát triển xây dựng cơ sở hạ tầng cũng như phát triển các ngành công nghiệp chủ đạo của đất nước nên đặc thù của nguồn vốn cho vay thường là rất lớn, thời gian xin vay thường trung và dài hạn nên tỷ lệ cho vay trung hạn luôn chiếm phần lớn dư nợ cho vay trên mọi mặt dư nợ tín dụng Nhận thấy các khoản dư nợ xấu cho vay trung hạn có xu hướng tăng, điều này thể hiện sự kém an toàn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Do đó Ngân hàng cần phải có những biện pháp khắc phục bớt tình trạng trên nhằm tránh những hậu quả xấu có thể xảy ra.

Việc phân tích những diễn biến xấu theo loại hình cho vay nhằm giúp Ngân hàng xác định được nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ đọng xấu còn tồn tại ở trên và cách xử lý, khắc phục kịp thời tránh được những hậu quả nghiêm trọng có thể xảy ra trong tương lai Từ đó rút kinh nghiệm trong công tác mở rộng tín dụng cũng như cách quản lý Khách hàng vay vốn cho quá trình phát triển kinh doanh Ngân hàng trong tương lai.

2.2.3 Khả năng bù đắp rủi ro

2.2.3.1 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro.

Bảng 2.3.1: Trích lập dự phòng bù đắp rủi ro Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Dự phòng rủi ro được trích lập 6.080 9.230 11.498

Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng

(Nguồn:Báo cáo tổng kết tình hình trích lập dự phòng 2008 – 2010)

Qua bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD của Chi nhánh ngày càng tăng qua các năm:

Năm 2008 trích lập 6.080 trđ chiếm 0,64% tổng dư nợ.

Năm 2009 trích lập 9.230 trđ chiếm 0,82% tổng dư nợ.

Năm 2010 trích lập 11.498 trđ chiếm 0,95% tổng dư nọ.

Nguyên nhân của sự tăng về khoản trích lập qua các năm là do trong thời gian gần đây nền kinh tế liên tục suy thoái, sự cạnh tranh giữa các doanh nghiệp trở nên vô cùng khốc liệt trên thị trường, nhất là “sự tăng trưởng tín dụng quá nóng” của nền kinh tế khiến cho Ngân hàng luôn ra tăng số lượng tín dụng mà chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng Từ đó các Doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận được các khoản vay từ Ngân hàng khiến họ có tâm, lý, ỉ lại, lợi thiếu năng lực cạnh tranh khiến công việc kinh doanh liên tiếp thua lỗ. Dẫn đến khoản nợ xấu, nợ khó đòi của Ngân hàng liên tiếp tăng lên nhanh chóng trong thời gian qua Để hạn chế đi rủi ro trong tín dụng khiến cho Ngân hàng phải luôn gia tăng tỷ lệ % dự phòng tín dụng giúp bù đắp rủi ro trong kinh doanh.

Bên cạnh việc trích lập dự phòng Ngân hàng còn tổ chức công tác thu hồi, đôn đốc các khoản nợ đã xử lý rủi ro và kết quả là hết năm 2010 Chi nhánh còn thu hồi được một khoản tiền 1.647trđ nợ đã xử lý rủi ro.

2.2.3.2 Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng.

Bảng 2.3.2: Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Dự phòng rủi ro được trích lập 6.080 9.230 11.498

Hệ số khả năng bù đắp rủi ro 0,054 0,08 0,11

(Nguồn: Báo cáo tổng kết tình hình trích lập dự phòng 2008 – 2010)

Qua số liệu trên cho ta thấy hệ số khả năng bù đắp RRTD ngày càng được cải thiện tuy nhiên còn cách khá xa con số 1 Trong năm 2010 dư nợ tăng thêm 84.764trđ nhưng dư nợ quá hạn giảm đi 12.002 so với năm 2009 dù vậy nhưng hệ số khả năng bù đắp RRTD vẫn tăng từ 0,08 năm 2009 lên 0,11 năm 2010 Điều này có thể thấy được rằng Ngân hàng thực sự quan tâm đến công tác phòng ngừa RRTD nhằm hạn chế thấp nhất những thiệt hại có thể xảy ra đối với hoạt động kinh doanh của mình.

Qua phân tích trên ta thấy rằng thực trạng RRTD tại Chi nhánh Sở khá lo ngại Mức độ an toàn giảm RRTD có tín hiệu ra tăng Điều này ảnh hưởng rất nhiều đến quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, vấn đề đặt ra yêu cầu Ngân hàng đặc biệt quan tâm đến công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD đảm bảo an toàn hiệu quả.

ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI

Thực hiện phương châm “đi vay để cho vay” Sở giao dịch luôn coi trọng công tác huy động vốn, đặc biệt vốn trung và dài hạn áp dụng các hình thức huy động phong phú, đa dạng, đẩy mạnh công tác tiếp thị, thực hiện tốt Chính sách khách hàng, kiên trì với chủ trương khơi tăng nguồn vốn từ dân cư, chủ động cân đối giữa các nguồn vốn và nhu cầu cho vay Nguồn vốn huy động luôn cao hơn năm trước.

Dư nợ cho vay tăng trưởng vững chắc ổn định, cơ cấu dư nợ tập trung vào thị trường đó là cho vay để phát triển nền kinh tế đất nước trong sự nghiệp đổi mới theo định hướng và cơ chế của Đảng&Chính phủ đề ra Ngân hàng tích cực chủ động tìm kiếm các Khách hàng để đa dạng hóa trong lĩnh vực kinh doanh nhằm nâng cao hơn nữa lợi nhuận và phân tán rủi ro trong kinh doanh đồng thời mở rộng hơn nữa thị trường kinh doanh trong tương lai. Thực hiện mở rộng cho vay đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng. Tích cực chủ động và tìm kiếm Khách hàng trong nền kinh tế, coi trọng công tác kiểm tra, kiểm soát theo phương châm “thường xuyên kịp thời, toàn diện, triệt để” Lấy tự kiểm tra là chính để phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện sai phạm trong công tác nghiệp vụ Xử lý nghiêm những trường hợp vi phạm làm ảnh hưởng đến những sự ổn định trong quá trình cho vay.

Thường xuyên tuyên truyền sâu rộng các chính sách cho vay đến với các Khách hàng xin vay vốn, chính sách huy động vốn, chính sách và cơ chế lãi suất… của BIDV đến với mọi tầng lớp dân cư nhằm giúp họ hiểu rõ hơn về các cơ chế chính sách của BIDV.

Hàng quý, thực hiện trích lập dự phòng theo quy định và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định từ đó giúp Ngân hàng luôn chủ động hơn trong kinh doanh.

Tổ chức chỉ đạo thường xuyên công tác phân tích nợ đến hạn, nợ quá hạn, các khoản nợ khó đòi đối với từng khách hàng từ đó xác định rõ nguyên nhân, khả năng thu hồi được nợ bao nhiêu % đề ra những biện pháp xử lý phù hợp với thực tế nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn, nâng cao từng bước chất lượng tín dụng để từ đó phân loại và chọn lọc hơn nữa các đối tượng khách hàng trong việc cho vay từ đó đảm bảo hiệu quả và an toàn hiệu quả vốn vay Đã tranh thủ được sự giúp đỡ và ủng hộ của các cấp Chính quyền trên địa bàn để mở rộng hơn nữa thị trường kinh doanh và công tác thu hồi vốn vay khi đáo hạn.

Bên cạnh những kết quả đạt được thì tại đây còn một số tồn tại cần khắc phục để đảm bảo cho các khoản vay được an toàn, phòng ngừa và hạn chế các RRTD xảy ra.

Thứ nhất, Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ giảm nhưng vẫn chiếm tỷ lệ nợ khá cao Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi không có tài sản thế chấp còn chiếm tỷ lệ lớn làm ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Nợ xấu, nhất là nợ trong cho vay để phát triển cơ sở hạ tầng và sản xuất trong các Doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ khá lớn, khả năng thu hồi nợ là khó khăn vì điểu kiện môi trường kinh tế còn nhiều bất cập.

Thứ hai, Cơ cấu cho vay chủ yếu tập trung vào lĩnh vực Doanh nghiệp quốc doanh và chịu ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên của nền kinh tế và chủ trương đường lối của Đảng Chính phủ.

Thứ ba, Cán bộ tín dụng chưa giám sát, kiểm tra chặt chẽ tiến độ trong các công trình dự án đối với các khoản vay của Ngân hàng.

Thứ tư, Vẫn còn có một số dự án đầu tư chưa thực sự có hiệu quả nhưng vẫn được Ngân hàng cấp vốn cho hoạt động.

Thứ năm, Nhiều thông tin được cung cấp cho Cán bộ ngân hàng còn nhiều mập mờ, nhiều chỗ chưa rõ.

Thứ sáu, Xử lý tài sản đảm bảo thế chấp còn nhiều vấn đề bất cập, phức tạp trong thực tế, một số khâu còn chưa phối hợp đồng bộ ăn ý giữa các Cơ quan chức năng và Ngân hàng.

2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại a Nguyên nhân khách quan.

* Môi trường kinh tế: Trong những năm gần đây môi trường kinh tế luôn có khởi sắc tăng trưởng hơn so với các năm trước đặc biệt là sau khi ra nhập tổ chức WTO thì kinh tế nước ta luôn tăng trưởng mức cao, nhất là trong thời kì lạm phát và suy thoái kinh tế bây giờ chúng ta vẫn luôn giữ vững tăng trưởng GDP 6.5%/ năm trong năm 2010 cao nhất trong 3 năm qua Vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) năm 2010 thực hiện đạt 11 tỷ USD, tăng 10% so năm 2009 Tổng kim ngạch xuất khẩu tháng 12 ước đạt 7,1 tỷ USD, cả năm

2010 ước đạt hơn 71,6 tỷ USD, tăng 25,5% so năm 2009 và gấp hơn bốn lần so chỉ tiêu kế hoạch đã được Quốc hội thông qua (hơn 6%) Giá cả nhiều mặt hàng xuất khẩu được cải thiện góp phần tăng trưởng xuất khẩu cả năm. Nhưng bên cạnh đó tình hình lạm phát luôn gia tăng khiến hầu hết các mặt hàng trọng yếu đều tăng giá như: dầu mỏ, than, điện, phân bón… làm đầu vào của các ngành sản xuất đều tăng gây khó khăn cho sản xuất và tiêu thụ Trong khi đầu vào tăng, giá cả lương thực, thực phẩm tuy có tăng nhưng không thể bù đắp được giá đầu vào tăng khiến hiệu quả kinh doanh của các Doanh nghiệp giảm gây nên tình trạng Khách hàng không trả nợ được các khoản vay cho Ngân hàng.

Thêm nữa là đồng tiền mất giá dẫn đến Người dân chuyển sang kênh đầu tư vào vàng, ngoại tệ mạnh để tích trữ tài sản của họ trong dài hạn, và cố tình kéo dài tình trạng trả nợ cho Ngân hàng, nghĩ là để sau này trả nợ Ngân hàng sẽ thuận tiện cho họ hơn.

* Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý còn chưa đồng bộ, cơ chế chính sách thay đổi cùng với việc đổi mới cơ chế quản lý kinh tế phát triển nhiều thành phần trong đó quan tâm, trú trọng phát triển các ngành công nghiệp hiện đại mũi nhọn theo sự chỉ đạo của Đảng và Chính phủ đề ra, từng bước mở rộng phát triển đa dạng hóa các Sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo sự phát triển của đất nước, từng bước đơn giản hóa các thủ tục cho vay Do thực tại môi trường pháp lý còn chưa chặt chẽ có nhiều khe hở nên tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi vẫn còn chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong tổng dư nợ. b Nguyên nhân chủ quan.

Quá tin tưởng ở tài sản thế chấp: các tài sản thế chấp hiện nay phần lớn là các bất động sản như nhà cửa, đất đai… trên thực tế việc giải quyết chanh chấp các tài sản này gặp rất nhiều khó khăn do các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu nhà và sử dụng đất Theo đó là hệ thống luật bất động sản, luật dân sự, cùng một số luật khác đi kèm của ta chưa có thống nhất cụ thể nên khi xảy ra tranh chấp tịch thu, phát mại, chuyển quyền sử dụng và sở hữu còn rất phức tạp và mất thời gian gây nên những khó khăn lớn trong thu hồi vốn vay của Ngân hàng.

ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH TRONG THỜI GIAN TỚI

Thực hiện đường lối chủ trương phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, định hướng phát triển của Sở giao dịch 1 BIDV ngày càng lỗ lực cố gắng góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển của đất nước Nhận thức vai trò của mình là Ngân hàng hàng đầu cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước trong giai đoạn tới Sở giao dịch luôn có những phương hướng hoạt động chính như sau:

Chủ động nắm vững diễn biến lãi suất thị trường trong nước để xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt, lãi suất phù hợp với chính sách kinh tế.

Tiếp tục đẩy mạnh các giải pháp huy động vốn và quản lý vốn Trú trọng khai thác các nguồn tiền gửi có lãi suất thấp, củng cố mạng lưới tiết kiệm. Tăng cường việc mở rộng Khách hàng, tích cực tuyên truyền tiếp thị quảng cáo, áp dụng các sản phẩm mới trong huy động vốn Sử dụng vốn an toàn hiệu quả, tập trung cho đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Khai thác triệt để các lợi thế của dự án xây dựng cơ sở hạ tầng.

Tiếp tục đầu tư mở rộng vào các thành phần kinh tế trên cơ sở phân loại thị trường, chọn lựa khách hàng đầu tư, cơi trọng thương hiệu và chất lượng hiệu quả vốn đầu tư, bên cạnh việc đầu tư vào thị trường công nghiệp, xây dựng cơ sở hạ tầng đô thị, linh hoạt hóa cơ chế bảo đảm tiền vay, mở rộng cho vay theo hạn mức tín dụng Đồng thời tích cực nghiên cứu mở rộng các loại hình kinh doanh phục vụ Ngân hàng.

Thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, hạ thấp tỷ lệ khó đòi, nợ quá hạn Bám sát đôn đốc các khoản nợ quá hạn, khó đòi, lãi treo Tìm các biện pháp để thu hồi kể cả việc phát mại tài sản khởi kiện trước pháp luật. Tìm kiếm Khách hàng mới, bám sát các đơn vị có dự án khả thi để cho vay, thực hiện tăng trưởng vững chắc dư nợ ngắn hạn và trung hạn Tiến hành phân tích tình hình kinh doanh, tài chính của các Doanh nghiệp và tư vấn cho Khách hàng để có hướng đầu tư hợp lý.

Duy trì và phát triển phong trào thi đua động viên cán bộ nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ chuyên môn Phong cách giao tiếp văn minh lịch sự hòa nhã với Khách hàng Thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn có tay nghề cao cho cán bộ nhân viên dưới mọi hình thức, chấp hành tốt nội quy quy chế cơ quan. Đoàn kết nội bộ, phát huy vai trò lãnh đạo của Đảng, phối hợp giữa các phòng ban chuyên môn và các đoàn thể, thực hiện mục tiêu kinh doanh của sở giao dịch BIDV quyết tâm hoàn thành kế hoạch kinh doanh của ban lãnh đạo BIDV, đảm bảo về số lượng và chất lượng.

Cụ thể trong năm 2011 mục tiêu của chi nhánh Sở đặt ra là:

Nguồn vốn đến 31/12/2011 là 1.152.311trđ tăng 19%

Dư nợ đến 31/12/2011 là 1.452.493 trđ tăng 20%

Tập trung chỉ đạo nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thấp dư nợ xấu, nợ quá hạn, nợ khó.Về tài chính: Phấn đấu đảm bảo lương cả năm đạt hệ số theo quy định và có dự phòng.

GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH

3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý

Hoạt động tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng, nó đem lại phần lớn thu nhập vì vậy rất được chú trọng Hoạt động đó không thể diẽn ra một cách tự phát, thiếu tính tổ chức mà phải được thực hiện theo các chỉ dân thống nhất trong toàn bộ ngân hàng sao cho vừa bảo đảm tính chính xác, chặt chẽ khoa học vừa tạo ra căn cứ để các cán bộ ngân hàng thực hiện Tập hợp các định hướng đó gọi là chính sách tín dụng của ngân hàng Để xây dựng chính sách tín dụng hợp lý cần thực hiện một số biện pháp sau:

+ Trước hết cần chú ý đến ba mục tiêu mà chính sách tín dụng cần đạt đến là:

- Tăng trưởng, mở rộng khối lượng tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng.

- Đảm bảo an toàn trong hoạt động, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất.

- Hướng tới sự lành mạnh và hiệu quả của các khoản tín dụng

Tổ chức các buổi họp giữa ngân hàng với khách hàng, để nghe phản ánh từ phía khách hàng những điểm hợp lý và chưa hợp lý trong chính sách tín dụng, trên cơ sở đó sẽ có kế hoạch để chỉnh sữa các điểm chưa hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng và khai thác khách hàng bền vững.

3.2.2 Thực hiện đúng quy trình tín dụng

Trong thực hiện quy trình tín dụng cần tuân thủ theo các quy trình như: Kiểm tra trước khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của Khách hàng như hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính…

Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho Cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tượng yêu cầu vay của Khách hàng, việc kiểm tra thường dựa trên các hóa đơn tài chính hay các hợp đồng kinh tế.

Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân, Cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra xem Khách hàng có sử dụng đúng tiền vay vào mục đích như đã trình bày trong hồ sơ hay không Thường kiểm tra thực tế tài sản sau khi vay để tránh Khách hàng kí hợp đồng và hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của Người thụ hưởng rồi rút tiền, không có tài sản thực tế. Đối với những Khách hàng là doanh nghiệp lần đầu xin vay hay các tổ chức cá nhân có nhu cầu vay thường phải thông qua hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn Khách hàng có khả năng tài chính, kinh doanh đến hiệu quả để hạn chế rủi ro.

3.2.3 Xử lý nợ quá hạn và khó đòi Đây chính là biện pháp cuối cùng để hạn chế đến mức tối đa những khoản thiệt hại đã xảy ra, nó bao gồm các biện pháp như sau:

Phân tích nguyên nhân nợ quá hạn của từng đối tượng Khách hàng từ đó có những biện pháp cụ thể nhằm tháo gỡ Đối với những Khách hàng nợ quá hạn có tính chất tạm thời, hoạt động kinh doanh bình thường, Ngân hàng cần xem xét khả năng trả nợ và phương án sản xuất kinh doanh trong thời gian tời để quyết định cho vay. Đối với các Khách hàng khó khăn về tài chính, kinh doanh thua lỗ, khắc phục nợ quá hạn chưa xác định được nguồn trả thì Ngân hàng cần quản lý chặt chẽ các khoản vay đối với Khách hàng trên như sau:

+ Đối với các khoản vay có tài sản đảm bảo: Phối hợp với các ngành, cơ quan cho tiến hành thanh lý, phát mại các tài sản đảm bảo theo quy định để thu hồi vốn trong trường hợp phát mại tài sản không đủ vốn gốc thì buộc Khách hàng phải tiếp tục hoàn trả nốt phần thiếu còn lại thông qua việc bán tiếp các tài sản của Doanh nghiệp đó, nếu không Ngân hàng có thể tuyên bố doanh nghiệp đó phá sản.

+ Đối với các khoản vay không có tài sản đảm bảo: Trường hợp này cần kiểm soát chặt chẽ các nguồn tài chính của Khách hàng, các khoản phải thu, nguồn vốn thanh toán của các công trình thông qua thông báo vốn hàng năm đối với các công trình xây dựng, kì thu tiền với lĩnh vực khác thì yêu cầu chủ đầu tư, người mua hàng cần cam kết thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại Ngân hàng Đồng thời tư vấn cho Khách hàng bán bớt các tài sản không có hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay.

Biện pháp khởi kiện ra tòa: hiện nay, trong quan hệ kinh tế, việc khởi kiện ra tòa chưa thành thói quen với mọi người, trong nền kinh tế thị trường chúng ta nên quen dần với việc giải quyết các vụ việc kinh tế ra tòa Việc khởi kiện ra tòa đối với các vụ việc không trả được nợ sẽ khiến thiện chí trả nợ của Khách hàng với Ngân hàng tốt hơn.

3.2.4 Thực hiện đa dạng hóa lĩnh vực cho vay Đa dạng hóa lĩnh vực cho vay là biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng không tập trung quá nhiều vốn vào một nhóm Khách hàng, một lĩnh vực cụ thể mà nên mở rộng ra nhiều đối tượng Khách hàng, nhiều lĩnh vực.

Qua phân tích cho thấy cơ cấu vay chưa đồng đều, phần lớn tập chung vào các đối tượng Khách hàng quốc doanh Do đó Ngân hàng nên cần tiếp tục mở rộng cho vay vào các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tạo nên cơ cấu cho vay đa dạng với mục đích giảm thiểu rủi ro tín dụng và mang lại lợi nhuận nhiều hơn cho Ngân hàng Ngoài ra còn phải phối hợp đồng bộ các Dịch vụ ngân hàng đi kèm với hoạt động tín dụng nhằm khai thác tối đa Khách hàng.

3.2.5 Xây dựng chiến lược Khách hàng đúng đắn

Việc xây dựng chiến lược khách hàng được xem là một yếu tố quan trọng đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Đối với mỗi loại Khách hàng khác nhau thì Ngân hàng sẽ có những chính sách lôi kéo, thu hút khác nhau Chọn lọc các đối tượng Khách hàng khác nhau dựa trên các tiêu thức khác nhau như: mức độ tín nhiệm, thời gian quan hệ, kết quả sản xuất … và có thể phân loại như sau:

Khách hàng loại 1: Khách hàng có tín nhiệm và mối quan hệ lâu dài với

Ngân hàng để có thể yên tâm đầu tư.

Khách hàng loại 2: Ngân hàng cần có sự hỗ trợ, tư vấn một số vấn đề trong sản xuất và kinh doanh trước khi đầu tư (đây là các khách hàng chưa có tín nhiệm).

Khách hàng loại 3: Ngân hàng cần kiểm tra thẩm định chặt chẽ trước khi đầu tư (đây là các Khách hàng không có tín nhiệm).

3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực

Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho Người làm tín dụng để mọi người hiểu và chấp hành đúng với quy trình nghiệp vụ tín dụng.

Chuẩn hóa cán bộ tín dụng: Cán bộ tín dụng có vai trò rất quan trọng đối với hoạt động của Ngân hàng Họ có thể đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng, ngược lại cũng có thể đem lại rủi ro cho Ngân hàng Do đó để hạn chế rủi ro trong công tác tín dụng thì ngay từ khâu tuyển lựa cán bộ làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ và có một số tiêu chí cơ bản như sau: