Lời nói đầu Sau thập niên thực công đổi mới, với KV KTNQD, KV KTNQD đà có bớc phát triển nhanh chóng ngày chiếm vị trí quan trọng kinh tế Hàng năm, KV KTNQD đà đóng góp khoảng 70 -75% vào GDP, 40 - 45% cho NSNN đồng thời thu hút đợc 80% lao động cho xà hội đặc biệt lực lợng lao động Trong công đổi CNH đất nớc với sách phát triển kinh tế nhiều thành phần, đà thấy đợc lợi KV KTNQD chế Với đặc điểm hoạt động linh hoạt, uyển chuyển, động có tính tự chủ cao, nhanh chóng thích ứng với chế thị trờng đầy biến động, KTNQD đà nhanh chóng hoà nhập với kinh tế thị trờng, tạo nhảy vọt số lợng nh chất lợng sản phẩm dịch vụ cho xà hội, góp phần kiềm chế lạm phát, giảm tỷ lệ thất nghiệp đối tác cạnh tranh sôi động KTQD, góp phần tích cực vào công xây dựng phát triển đất nớc Với vai trò vị trí quan trọng mình, KV KTNQD đòi hỏi phải có chế sách quản lý hợp lý, đồng để tạo điều kiện cho khu vực phát huy mạnh mẽ tiềm năng, mạnh Trên thực tế, năm gần đây, nhận thức đợc tiềm to lớn KV KTNQD, NHTM đà đẩy mạnh hoạt động cho vay vốn khu vực nàym tạo điều kiện để KV KTNQD phát triển đồng thời mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng góp phần vào phát triển chung toàn kinh tế Là chi nhánh nằm địa bàn thủ đô Hà Nội chi nhánh có quan hệ với KV KTNQD , chi nhánh NHNo&PTNT Tràng Tiền đà cho thấy ngân hàng có tiềm Tuy nhiên thời gian thực tập đây, em có nhận thấy tiềm cha đợc khai thác mức Vì vậy, với giúp đỡ cô giáo Nguyễn Thị Hoài Thu với cán phòng kinh doanh chi nhánh, em đà lựa chọn đề tài: Biện pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay KV KTNQD chi nhánh NHNo&PTNT Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài đợc chia làm ba chơng: Chơng 1: Những lý luận chung hoạt động cho vay KV KTNQD vấn đề hiệu cho vay NHTM Chơng 2: Thực trạng cho vay KV KTNQD chi nhánh NHNo&PTNT Tràng Tiền Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động KV KTNQD chi nhánh NHNo&PTNT Tràng Tiền Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 Chơng Những lý luận chung hoạt động cho vay KVKTNQD vấn đề hiệu cho vay NHTM 1.1 Khái quát chung KV KTNQD 1.1.1 Đặc điểm doanh nghiệp quốc doanh Sau 20 năm hình thành phát triển, doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế quốc doanh đà có đóng góp đáng kể cho kinh tế, tạo đợc nhiều công ăn việc làm cho xà hội, cúng cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng phong phú đáp ứng cho nhu cầu thị trờng tiêu dùng Đồng thời qua thể đặc điểm chúng sau: -Quy mô khả tài hạn hẹp Đợc Đảng nhà nớc khuyến khích, tạo nhiều điều kiện trình hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế quốc doanh ngày phát triển mặt Số lợng NDNQD không ngừng tăng lên qua năm - Trình độ kỹ thuật công nghệ sản xuất lạc hậu Do quy mô vốn hạn chế nên DNNQD không đủ điều kiện để đầu t vào công nghệ sản xuất tiên tiến đại dẫn đến trang thiết bị kỹ thuật lạc hậu, chủ yếu kỹ thuật công nghệ sử dụng nhiều lao động Theo số liệu điều tra Viện nghiên cứu kinh tế Trung ơng có 25% doanh nghiệp 20,5% công ty sử dụng công nghệ tơng đối đại , 38,5% doanh nghiệp 18,7% công ty sử dụng công nghệ cổ truyền, 36,5% doanh nghiệp 60,5 công ty kết hợp công nghệ đại cổ truyền Đây đặc điểm chung nên kinh tế Việt Nam, kể doanh nghiệp Nhà nớc Tình trạng công nghệ sản xuất lạc hậu đà dẫn đến xuất lao động thấp, chất lợng giá thành cao, sức cạnh tranh sản phẩm thấp, hiệu sản xuất kinh doanh không hiệu Thực tế phần lớn DNNQD thiếu vốn để mua kỹ thuật công nghệ tiên tiến, nhng khó khăn việc vay vốn Ngân hàng đà cản trở khả mở rộng sản xuất kinh doanh nh nhu cầu đổi dây truyền sản xuất doanh nghiệp Đây thiệt thòi lớn cho DNNQD tình hình kinh tế nớc ta thùc hiƯn mét nỊn kinh tÕ më vËn hµnh theo chế thị trờng - Môi trờng sản xuất kinh doanh không thuận lợi, thị trờng tiêu thụ sản phẩm cha đợc khai thác triệt để nhỏ bé Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 Mặc dù đợc Đảng Nhà nớc khuyến khích, tạo điều kiện thuận lợi sản xuất kinh doanh, nhng nhìn chung chế độ sách thiếu công bằng, kìm hÃm hạn chế phát triển DNNQD Trong mối quan hệ hoạt động sản xuất kinh doanh với quan chức DNNQD bị phân biệt đối xử khó khăn trình hoạt động Môi trờng kinh doanh không thuận lợi đà tạo phát triển không đồng doanh nghiệp Trên 70% số lợng DNNQD tập trung tỉnh, thành phố lớn nh: Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Bà Rịa - Vũng Tàu, thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai doanh nghiệp đa số hoạt động doanh nghiệp đa số hoạt động lĩnh vực thơng mại, dịch vụ, khách sạn chiếm 50 - 70%; lÜnh vùc c«ng nghiƯp chiÕm 10 - 20%; lÜnh vùc x©y dùng chiÕm - 6%; lĩnh vực sở hạ tầng, khai thác phân phối điện doanh nghiệp đa số hoạt độngchiếm từ 0,5 - 1%, lại lĩnh vực tchi tín dụng Một khó khăn lớn DNNQD thị trờng tiêu thụ nhỏ hẹp không ổn định, thị trờng nớc có nhu cầu lớn nhng vốn đầu t ít, công nghệ lạc hậu nên sản phẩm sản xuất có tính cạnh tranh kém, khó tiêu thụ, lại phải cạnh tranh với hàng ngoại loại hàng nhập lậu, trốn thuế Chỉ có mặt hàng truyền thống có uy tín, có tính cạnh tranh cao, có thị trờng tiềm lớn - Trình độ quản lý kinh doanh yếu , lực ngời lao động thấp Mặc dù nhiều hạn chế, nhng DNNQD đà phát triển nhanh chóng Trong trình phát triển mình, DNNQD thực cần lợng vốn lớn mà NHTM ngời hỗ trợ tốt 1.1.2 Vai trò doanh nghiệp quốc doanh Sự hình thành phát triển DNNQD xu tất yếu khách quan kinh tế Sau nỗ lực không ngừng Đảng Nhà nớc, DNNQD đợc quan tâm đà đạt đợc thành tựu định, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tạo thêmviệc làm, cải thiện đời sống nhân dân Với tính tự chủ khả thích nghi cao, DNNQD đóng vai trò thiếu kinh tế thị trờng Vai trò thể điểm sau: Thứ nhất: Nền kinh tế Việt Nam nghèo nàn, lạc hậu, trình độ sản xuất thấp, tiềm phát triển lớn Sự độc chiếm hình thức sở hữu Nhà nớc tập thể khai thác hết tiềm sẵn có, lợng vốn lớn nằm dân Do có Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 đờng phát triển DNNQD có khả khai thác phát triển đợc chúng cách có hiệu Thứ hai: Đặc biệt ®iỊu kiƯn hiƯn nay, níc ta ®ang më cưa, tõng bíc héi nhËp víi nỊn kinh tÕ khu vùc giới DNNQD cầu nối hoà nhập Chúng ta thu hút đợc vốn đầu t nớc phát triển kinh tÕ khu vùc, kinh tÕ ngoµi quèc doanh bëi tính động hoạt động sản xuất kinh doanh khu vực kinh tế Hơn nữa, nhà đầu t nớc đầu t vào quốc gia đẩy mạnh phát triển khu vực kinh tế t nhân Khi môi trờng đầu t thuận lợi hơn, họ lựa chọn nghành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác, quan trọng tính tự chủ, quyền định mà không bị phụ thuộc trình hoạt động kinh doanh Thứ ba: Sự phát triển DNNQD đà thu hút đợc lợng lớn lao động, giảm bớt tình trạng thất nghiệp cho đất nơc Thứ t: Kinh tế quốc doanh vừa đối thủ cạnh tranh, vừa đối tác kinh doanh thị trờng Mặc dù nhiều hạn chế, nhng DNNQD đà phát triển nhanh chóng Trong trình phát triển mình, DNNQD thực cần lợng vốn lớn mà NHTM ngời hỗ trợ tốt 1.2 Hoạt động cho vay ngân hàng hiệu cho vay KV KTNQD 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp quốc doanh Với đờng lối đổi đề từ Đại hội Đảng lần thứ IV (1986), nhà nớc ta đà nhiều văn luật nhằm tạo điều kiện thúc đẩy phát triển thành phần kinh tế nhà nớc, kinh tế tập thể, kinh tế t nhà nớc, kinh tế t t nhân kinh tế cá thể tiểu chủ, kinh tế có vốn đầu t nớc Tuy nhiên, xét theo hình thức sở hữu kinh tế Việt Nam gồm có hai loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp quốc doanh vµ doanh nghiƯp ngoµi qc doanh: Doanh nghiƯp nhµ nớc loại hình doanh nghiệp dựa sở hữu nhà nớc t liệu sản xuất chủ yếu, bao gồm đơn vị kinh tế mà toàn số vốn thuộc nhà nớc Nhà nớc chiếm phần khống chế Nhà nớc bỏ vốn đầu t, hoạt động với mục đích chủ yếu cung cấp dịch vụ công cộng phục nghiệp phát triển xà hội, công cụ để thực chức Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 quản lý nhà nớc phát huy tác động vai trò chủ đạo kinh tế, tạo nên cân đối cần thiết Doanh nghiệp quốc doanh bao gồm toàn đơn vị kinh tế sở t nhân (bao gồm một tập thể cá nhân) bỏ vốn đầu t dới hình thức, nhằm mục đích chủ yếu lợi nhuận chịu chi phối chủ đầu t Các loại hình doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế đa dạng, tạo thành phần kinh tế khác nh kinh tÕ c¸ thĨ, kinh tÕ tËp thĨ, kinh tÕ t nhân, kinh tế t t nhân đợc tổ chức dới hình thức: Công ty TNHH, Công ty cổ phần, hợp tác xÃ, kinh tế hộ gia đình, hộ cá thể doanh nghiệp đa số hoạt động Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 1.2.2 Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh * Doanh nghiệp t nhân Theo Điều 99 Luật doanh nghiệp ghi rõ doanh nghiệp t nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp Nh vậy, doanh nghiệp t nhân đơn vị kinh doanh cá nhân bỏ vốn thành lập làm chủ Cá nhân vừa chủ sở hữu, vừa ngời sử dụng tài sản, đồng thời ngời quản lý hoạt động doanh nghiệp Thông thờng, chủ doanh nghiệp vừa giám đốc, trực tiếp tiến hành hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cha đợc quan tâm mức, số liệu kế toán cha minh bạch Đây lý khiến DNNQD cha tạo đợc uy tín, khó tiếp cận đợc với vốn vay từ tổ chức tín dụng * Công ty trách nhiệm hữu hạn Theo Điều 26 Điều 4, Luật Doanh nghiệp công ty trách nhiệm hữu hạn doanh nghiệp có không 50 thành viên suốt trình hoạt động Công ty TNHH có thành viên Trong trờng hợp thành viên (chủ sở hữu) công ty phải tổ chức Công ty TNHH pháp nhân, có tài sản độc lập, có quyền tài sản quyền khác, nguyên đơn hay bị đơn trớc quan tài phán Công ty chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sẩn khác công ty phạm vi số vốn đà cam kết góp vốn vào c«ng ty Nh vËy, c«ng ty TNHH cã sù phân tách tài sản: tài sản công ty tài sản thành viên * Công ty cổ phần Là tổ chức có t cách pháp nhân Đây loại hình công ty có tổ chức cao, hoàn thiện vốn, hoạt động mang tính chất xà hội cao, chịu trách nhiệm tài sản công ty, thành viên công ty chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi số vốn họ đà góp cho công ty Vốn công ty đợc chia thành cổ phần Trong trình hoạt động, Công ty cổ phần đợc phát hành loại chứng khoán thị trờng ®Ĩ huy ®éng c«ng chóng Do ®ã, sù đời công ty cổ phần gắn liền với đời thị trờng chứng khoán * Công ty hợp danh Theo luật doanh nghiệp ngày 12/06/1999 công ty hợp danh doanh nghiệp có hai thành viên hợp danh, thành viên hợp Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 danh có thành viên hợp vốn Thành viên hợp danh phải cá nhân, có trình độ chuyên môn uy tín nghề nghiệp phải tự chịu trách nhiệm toàn tài sản nghĩa vụ công ty Thành viên góp vốn chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi số vốn đà góp vào công ty * Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc Là pháp nhân Việt nam, hoạt động theo pháp luật Việt nam đợc tổ chức dới hình thức công ty TNHH có số đặc điểm Thứ nhất, tài sản doanh nghiệp có vốn đầu t nớc thuộc sở hữu phần hay toàn chủ thể nớc Thứ hai, doanh nghiệp có vốn đầu t nớc xuất vai trò chủ đầu t nhà đầu t nớc Thứ ba, doanh nghiệp chủ đầu t vào doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn kinh doanh, có trờng hợp việc thành lập hoạt động số doanh nghiệp loại chịu nhiều điều chỉnh Luật quốc tế Mặc dù khẳng định đợc vai trò quan trọng phát triển kinh tế nhng DNNQD phải đơng đầu với khó khăn, thách thức định trình tồn tại, phát triển hội nhËp víi thÕ giíi, ®ã vÊn ®Ị thiÕu vèn quan trọng Bởi thiếu vốn, nên doanh nghiệp đầu t đổi dây truyền công nghệ, nâng cao chất lợng sản phẩm, tạo sức cạnh tranh sản phẩm thị trờng doanh nghiệp đa số hoạt động việc giải vốn khu vực cần thiết cấp bách 1.3 Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại doanh nghiệp quốc doanh 1.3.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại *Khái niệm cho vay Cho vay hoạt động mang tính truyền thống ngân hàng thơng mại, tồn mà ngày phát triển phong phú đa dạng Ngêi ta thêng hiĨu cho vay ®ång nghÜa víi tÝn dụng Cho đến cha có khái niệm thống nhÊt vỊ tÝn dơng cịng nh cho vay Nhng viết ta thống quan điểm cho cho vay hình thức cấp tín dụng tín dụng dùng để hành vi kinh tế nh: cho vay, bán chịu hàng hoá, chiếu khấu, bảo lÃnh doanh nghiệp đa số hoạt động nh cho vay hình thức biểu Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 tín dụng Hoạt động cho vay hiểu việc mua bván Quyền sử dụng vốn tệ ngời mua chủ thể kinh tế có nhu cầu vốn để tài trợ cho hoạt động nh: sản xuất kinh doanh, mua sắm, dự trữ doanh nghiệp đa số hoạt động ngời bán ngân hàng Theo định số 28/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc định nghĩa cho vay nh sau: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi Trong viết xin đợc thống mặt từ ngữ nói đến tín dụng nghĩa cho vay * Các loại hình cho vay ngân hàng thơng mại Cho vay hoạt động quan trọng NHTM thu nhập từ hoạt động chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập ngân hàng mà đảm bảo cho việc trả lÃi nguồn vốn huy động Việc cho vay đợc thực sở nguồn vốn huy động đợc nhu vầu vốn khách hàng Cho đến nay, hoạt động cho vay Ngân hàng ngày phát triển phong phú đa dạng Để hiểu rõ hoạt động này, cần phân loại chúng theo tiêu thực định: - Căn theo thời hạn cho vay + Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn dới năm mục đích sử dụng chủ yếu để bù đắp thiếu hụt vốn tạm thời nh phục vụ cho toán tiền hàng hoá, tài trợ vốn lu động hay toán ngoại thơng doanh nghiệp đa số hoạt động + Cho vay trung hạn: Đây khoản cho vay có thời hạn từ đến năm thờng sử dụng để đổi trang thiết bị, mua sắm máy móc mở rộng, xây dựng công trình nhỏ cã thêi h¹n thu håi vèn nhanh Tãm l¹i, qua phân tích ta thấy DNNQD có nhiều đặc ®iĨm phï hỵp víi nỊn kinh tÕ níc ta Sù phát triển thành phần kinh tế giai đoạn phù hợp cần thiết để tận dụng đợc doanh nghiệp khách quan nh chủ quan mà môi trờng vĩ mô đem lại, tạo tiền đề cho phát triển toàn kinh tế Những sách tạo điều kiện thuận lợi Nhà nớc ta thành phần kinh tế quốc doanh ngày thúc đẩy phát triển thành phần này, góp phần tỷ trọng đáng Nguyễn Thanh Hà NHA-K6 kể cho tăng trởng GDP, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động Nh vậy, việc phát triển kinh tế quốc doanh cần thiết cấp bách, nhiên để kinh tế quốc doanh phát triển cần có tham gia thành phần NHTM 1.3.2 Vai trò DNNQD kinh tế thị trờng Những năm gần có DNNQD có tăng trởng vợt bậc số lợng DNNQD đóng vai trò quan trọng cho phát triển kinh tế Nhận thức đợc tầm quan trọng này, Đại hội Đảng đà khẳng định đờng lối phát triển kinh tế theo hớng kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trờng có quản lý Nhà nớc theo định hớng XHCN Sự khẳng định khiến cho kinh tế quốc doanh không giữ vị trí độc tôn nh trớc nữa, thay vào sở hữu t nhân đợc thừa nhận, kinh tế quốc doanh đợc tồn phát triển bình đẳng với kinh tế Nhà nớc Vai trò kinh tế quốc doanh đợc thể cụ thĨ: Mét lµ, DNNQD ngµy cµng chiÕm tû träng lín ổn định tổng sản phẩm quốc nội (khoảng 50% GDP), góp phần đáng kể việc tăng thu ngân sách Nhà nớc Hai là, huy động đợc nguồn lực tiềm ẩn dân c vào phát triển sản xuất, kinh doanh Sự hình thành DNNQD đà tạo điều kiện tập trung phận kinh tế nhỏ lẻ trở thành hợp tác xÃ, doanh nghiệp Ba là, tạo đại đa số công ăn việc làm cho lợng lớn lao động bảo đảm đời sống góp phần đáng kể cho việc ổn định xà hội tăng trởng GDP Vai trò có ý nghĩa quan trọng điều kiện nớc ta mà khả thu hút lao động khu vực kinh tế Nhà nớc hạn chế Bốn là, góp phần trì phát triển làng nghề truyền thống, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm quản lý đà tích luỹ qua nhiều hệ; tạo lập cân đối phát triển kinh tế vùng, góp phần tích cực vào trình chuyển dịch cấu kinh tế, đáp ứng yêu cầu nghiệp công nghiệp hoá nông nghiệp nông thôn Năm là, DNNQD đà góp phần thúc đầy trình chuyển dịch cấu thành phần kinh tế đổi chế quản lý theo hớng thị trờng, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế Trớc đây, thời kỳ kế hoạch hoá tập trung, hầu hết lĩnh vực kinh tế, ngành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà nớc đảm nhận Hiện nay, trừ số ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh có tham gia thành phần kinh tế khác Nguyễn Thanh Hµ NHA-K6