(Luận văn) nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n LÊ HOÀNG TUÂN lo ad ju y th yi pl NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM n ua al n va ll fu oi m at nh z z vb ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th TP HỒ CHÍ MINH – THÁNG 12 NĂM 2008 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n LÊ HOÀNG TUÂN lo ad ju y th yi pl NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM n ua al n va ll fu oi m nh : KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG : 60.31.12 at z z ht vb Chuyên ngành Mã số jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm n va y te re TS LÝ HOÀNG ÁNH n a Lu Người hướng dẫn khoa học: th TP HỒ CHÍ MINH – THÁNG 12 NĂM 2008 ng hi LỜI CAM ĐOAN ep w Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập Số liệu n lo ad nêu luận văn trung thực, phân tích đánh giá y th chưa công bố công trình khác Tôi không chép công ju yi trình nghiên cứu khác pl al n ua Người cam đoan n va ll fu oi m at nh Lê Hoàng Tuân z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th   .   ng hi   .   ep   .   w n   .   lo ad   .   y th ju   .   yi pl   .   al n ua   .   n va   .   fu ll   .   m oi   .   nh at   .   z z ht vb   .   k jm   .   gm   .   om l.c   .     .   a Lu n   .   va n   .   ac th   .   y   .   te re   .   MỤC LỤC ng hi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ep DANH MỤC CÁC PHƯƠNG TRÌNH, SƠ ĐỒ w BIỂU ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU n PHẦN MỞ ĐẦU lo ad Lý lựa chọn đề tài y th Mục tiêu nghiên cứu ju yi Phạm vi nghiên cứu đối tượng nghiên cứu pl Phương pháp nghiên cứu al n ua Kết nghiên cứu dự kiến n va Kết cấu luận văn: ll fu m CHƯƠNG I: oi CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG nh at 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường z 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm chất tín dụng ngân hàng z ht vb 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng jm 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng k 1.1.1.3 Bản chất tín dụng ngân hàng gm l.c 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường om 1.1.2.1 Sự cần thiết khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế a Lu thị trường n 1.1.2.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường n va 1.2 Một số vấn đề nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm hiệu hiệu tín dụng ngân hàng 11 th 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng 12 y te re thương mại 11 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng ngân hàng 16 1.3 Kinh nghiệm hoạt động tín dụng NHTM số quốc gia 18 ng 1.3.1 Thái Lan 18 hi ep 1.3.2 Hàn Quốc 19 w 1.3.3 Trung Quốc 20 n Kết luận Chương I .21 lo ad y th CHƯƠNG II: ju yi THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP pl VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 22 al n ua 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 22 n va 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển 22 ll fu 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 23 oi m 2.2 Kết hoạt động huy động vốn 24 nh 2.2.1 Vốn điều lệ 24 at 2.2.2 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 25 z z 2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động 26 vb ht 2.2.4 Thị phần huy động vốn Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 27 jm k 2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam gm thời gian qua 28 om l.c 2.3.1 Thực trạng hoạt động cấp tín dụng 28 2.3.1.1 Tốc độ tăng trưởng hoạt động cấp tín dụng 28 a Lu 2.3.1.2 Cơ cấu dư nợ vay Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 30 n va 2.3.1.3 Cho vay ưu đãi, ủy thác, sách thực mục tiêu n kinh tế - xã hội 35 te re 2.3.1.4 Thị phần tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 37 y 2.3.2.1 Các tiêu bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng 38 th 2.3.2 Hiệu hoạt động khai thác nguồn vốn huy động 38 2.3.2.2 Các tiêu tính hiệu hoạt động tín dụng 41 2.3.2.3 Rủi ro hoạt động tín dụng 43 ng 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng 45 hi ep 2.4.1 Môi trường kinh tế vĩ mô 45 2.4.2 Môi trường pháp lý 46 w n lo 2.4.3 Chiến lược Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 47 ad 2.4.4 Chính sách tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 48 y th ju 2.4.5 Lãi suất quản lý rủi ro lãi suất 48 yi 2.4.6 Chất lượng cán tín dụng 49 pl va CHƯƠNG 3: n ua al Kết luận Chương II .50 n MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN fu ll HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 51 m oi 3.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 51 nh at 3.1.1 Tình hình kinh tế vĩ mô 51 z z 3.1.2 Chiến lược phát triển Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 52 vb ht 3.1.3 Thị trường đối thủ cạnh tranh 53 k jm gm 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng No&PTNT l.c Việt Nam 54 om 3.2.1 Đa dạng hoá ngành nghề cung cấp tín dụng 54 a Lu 3.2.2 Hoàn thiện quy chế quản lý lãi suất huy động cho vay 55 n 3.2.2.1 Tính lãi suất cho vay sở bù rủi ro 55 va n 3.2.2.2 Cho vay trung dài hạn theo lãi suất thả 56 th 3.2.3 Hồn thiện quy trình thẩm định - cho vay tăng cường công tác y te re 3.2.2.3 Kết hợp bán chéo sản phẩm, dịch vụ ngân hàng 57 kiểm tra giám sát tín dụng 58 3.2.4 Tăng vốn tự có nhằm nâng cao lực cạnh tranh đảm bảo tỷ lệ an ng toàn vốn tối thiểu 59 hi ep 3.2.5 Hồn thiện sách phát triển nguồn nhân lực 60 w 3.2.5.1 Thiết lập sách lương, thưởng hợp lý 60 n lo 3.2.5.2 Duy trì sách đào tạo, bồi dưỡng liên tục 61 ad ju y th 3.3 Các đề xuất mặt vĩ mô 63 yi 3.3.1 Lập quỹ bảo hiểm hoạt động sản xuất nông nghiệp 63 pl 3.3.2 Thiết lập chế giá sàn nơng sản chủ yếu, có ảnh al n ua hưởng đến hoạt động kinh tế đa số nông dân 64 n va 3.3.3 Điều chỉnh quy chế quản lý tài tập đoàn kinh tế ll fu có vốn chi phối Nhà nước 66 oi m Kết luận Chương III .69 nh at KẾT LUẬN 70 z z vb ht DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ƒ NH No&PTNT VN : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển ng hi Nông thôn Việt Nam ep ƒ Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam w n (Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development) ƒ PTNT : Phát triển Nông thôn ƒ NHNN : Ngân hàng Nhà nước ad : Nông nghiệp Phát triển Nông thôn y th lo ƒ No&PTNT ju yi n : Ngân hàng phát triển Châu Á va : Cán tín dụng n ƒ CBTD : Thương mại cổ phần ua ƒ ADB al ƒ TMCP : Ngân hàng thương mại pl ƒ NHTM fu : Chỉ số giá tiêu dùng ƒ EU : Liên minh châu Âu ƒ VND : Việt Nam đồng ƒ EUR : Euro ƒ GDP : Tổng sản phẩm quốc nội ƒ HTX : Hợp tác x㠃 IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế ƒ TCTD : Tổ chức tín dụng ƒ USD : Đô la Mỹ ƒ WB : Ngân hàng giới ƒ WTO : Tổ chức thương mại giới ƒ AFTA : Khu vực Mậu Dịch Tự Do ASEAN ll ƒ CPI oi m at nh z z ht vb k om l.c gm n a Lu n va : Xã hội chủ nghĩa y te re ƒ XHCN jm (ASEAN Free Trade Area) th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Lê Hồng Tuân Luận văn thạc sĩ DANH MỤC CÁC PHƯƠNG TRÌNH, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU ng hi ep ™ Danh mục Phương trình: w - Phương trình 1.1: Cơng thức tính hiệu suất sử dụng vốn cho hoạt động tín n dụng lo Phương trình 1.2: Cơng thức tính vịng quay vốn tín dụng ad - y th - Phương trình 1.3: Cơng thức tính tỷ suất lợi nhuận ju Phương trình 1.4: Cơng thức tính tỷ lệ nợ xấu - Phương trình 1.5: Cơng thức tính mức trích dự phịng cụ thể - Phương trình 3.1: Phương trình tương quan lãi suất cho vay lãi suất yi - pl n ua al va n ™ Danh mục Sơ đồ: fu Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông ll at nh ™ Danh mục Biểu đồ: oi thôn Việt Nam m - Biểu đồ 2.1: Quy mô vốn điều lệ Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Biểu đồ 2.2: Tổng nguồn vốn huy động tăng trưởng huy động - Biểu đồ 2.3: Thị phần huy động vốn từ khách hàng - Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 30/06/2008 - Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ dư nợ phân theo mục đích cho vay - Biểu đồ 2.6: Thị phần tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng No&PTNT Việt Nam z - z ht vb k jm om l.c gm - Bảng biểu 2.4: cấu dư nợ phân theo loại tiền tệ - Bảng biểu 2.5: Cơ cấu dư nợ phân theo thời hạn vay Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam th Bảng biểu 2.3: Cơ cấu dư nợ phân theo vùng kinh tế y - te re Bảng biểu 2.2: Tổng hợp dư nợ cấp tín dụng cho kinh tế n - va Bảng biểu 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động n - a Lu ™ Danh mục Bảng biểu: 59 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ Trong thời gian qua, Ngân hàng thực việc kiểm tra định kỳ hàng tháng, hàng năm hoạt động kinh doanh chi nhánh (đặc biệt hoạt ng động tín dụng) Tuy nhiên, việc kiểm tra cịn mang tính hình thức chưa phát huy hi ep hiệu vai trị Do vậy, việc cấp bách trước mắt cần nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra trình độ cán làm công tác kiểm w n tra lo ad 3.2.4 Tăng vốn tự có nhằm nâng cao lực cạnh tranh đảm bảo tỷ y th lệ an toàn vốn tối thiểu ju Như nhận xét Chương 2, tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng yi pl No&PTNT Việt Nam có tăng trưởng liên tục nhiều năm qua, ua al so với quy mô hoạt động chưa đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu n Nhằm tăng cường lực cạnh tranh Ngân hàng thời gian tới, va n giải pháp quan trọng tăng vốn tự có hệ thống Ngân hàng Có thể thực ll fu giải pháp qua số biện pháp cụ thể sau: oi m (1) Thực Đề án cổ phần hoá Ngân hàng No&PTNT Việt Nam theo at nh hướng: giữ nguyên phần vốn nhà nước Ngân hàng, phát hành thêm cổ phiếu để huy động vốn từ xã hội lựa chọn số NHTM có tiềm lực kinh tế mạnh, có z z chiến lược kinh doanh phù hợp để làm cổ đông chiến lược vb ht (2) Trước cổ phần hố, phát hành trái phiếu tăng vốn theo phương jm thức phát hành công chúng, với quy mơ phù hợp Trái phiếu tính vào k gm vốn tự có cấp II, làm tăng tỷ lệ an tồn vốn Đồng thời, chi phí trả lãi trái l.c phiếu không gây áp lực sách cổ tức Đến thời điểm thuận tiện, cho a Lu tăng vốn sang vốn cổ phần theo tỷ lệ hợp lý om phép NHNN, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam chuyển đổi trái phiếu n (3) Gắn cổ phần hoá với niêm yết thị trường chứng khốn thức va n (Sở Giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Trung tâm Giao dịch th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam y quản trị Ngân hàng bảo vệ quyền lợi cổ đơng te re chứng khốn Hà Nội), nhằm nâng cao tính minh bạch, hiệu hoạt động 60 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ (4) Thực cổ phần hoá doanh nghiệp trực thuộc theo hướng bán bớt phần vốn Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, trì tỷ lệ sở hữu có ng quyền biểu 50% Thực biện pháp giúp Ban Tổng Giám đốc hi ep Ngân hàng chi phối sách chiến lược kinh doanh công ty (thông qua đa số phiếu họp Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị), w n đồng thời tiết kiệm nguồn tài thơng qua bán bớt phần vốn, điều công lo ty mẹ để bổ sung vốn kinh doanh Đây nằm chiến lược phát triển Ngân ad y th hàng theo hướng hình thành tập đồn kinh tế tài đa ngành nghề, đa lĩnh vực ju đa sở hữu yi pl (5) Sử dụng phần lợi nhuận giữ lại để thực việc tăng vốn điều lệ Trong ua al thời gian từ năm 2002 đến năm 2005 lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng thấp, n nhiên tình hình có chiều hướng cải thiện năm 2006 năm 2007 Với va n chiều hướng phát triển lợi nhuận giữ lại nguồn quan trọng cho ll fu việc thực tăng vốn điều lệ Ngân hàng No&PTNT Việt Nam oi m 3.2.5 Hồn thiện sách phát triển nguồn nhân lực at nh 3.2.5.1 Thiết lập sách lương, thưởng hợp lý Thực trạng chế tiền lương hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt z z Nam chưa có bước đột phá so với doanh nghiệp nhà nước khác Cơ chế tiền ht vb lương hành có số hạn chế sau: jm - Hệ thống thang bảng lương hệ thống lương theo cấp thâm niên k gm chủ yếu; l.c - Hệ thống lương theo mơ hình lương thấp, mang nặng tính bình a Lu gắn bó; om qn, cào không tạo động lực cho người lao động yên tâm, phấn đấu n - Cơ chế lương chế lương cứng, hạn chế tính tự chủ vấn đề va n lương, nhân doanh nghiệp, hạn chế tính thích ứng hệ thống lương với Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam th là: tượng phe phái, ông cháu cha, sống lâu lên lão làng Thực tốt y - Cơ chế bổ nhiệm thăng tiến cho cán nhân viên nhiều vấn đề bất cập, te re chế thị trường; 61 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ vấn đề tạo động lực ghi nhận nỗ lực đóng góp nhân viên ng Từ đó, cần thiết lập sách lương, thưởng hợp lý chế bổ nhiệm hi ep công bằng, rõ ràng theo số định hướng quan điểm sau: (1) Nhà nước nên quản lý vấn đề nhân tiền lương công cụ w n quản lý vĩ mô Ngân hàng No&PTNT Việt Nam phải thực có quyền tự chủ lo vấn đề lao động tiền lương ad y th (2) Khi tự chủ nhân tiền lương, Ngân hàng phải tạo ju động động lực đổi Lực lượng tạo động lực đổi trước hết Ban yi ua al trị cấp trung pl Tổng Giám đốc Ngân hàng, tiếp đến nhà quản trị nhân viên bậc quản n (3) Cần phải đào tạo đội ngũ tham gia dự án đổi chế lương Các kỹ va n cần đào tạo bao gồm: kỹ phân tích cơng việc, kỹ đánh giá nhân ll fu viên, kỹ định giá giá trị công việc, kỹ xây dựng thang bậc lương, kỹ oi m xác định định mức khoán; kiến thức kỹ xây dựng phương pháp trả lương at nh đại; đặc biệt đào tạo kiến thức, kỹ nghệ thuật tổ chức thực dự án cho tất cấp quản trị cán cơng đồn hệ thống ngân hàng z z (4) Khơng thể có chế hồn chỉnh tối ưu Do vậy, cần quán vb ht triệt quan điểm: vừa làm, vừa học, hoàn thiện dần bước chế lương, thưởng jm (5) Không thể có chế lương giống hiệu cho k gm đơn vị khác hệ thống, chí cho phận đối tượng lao l.c động khác đơn vị trực thuộc hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt om Nam a Lu (6) Có tiêu chuẩn, hệ thống đánh giá thành làm việc nhân viên n cách rõ ràng, minh bạch để từ thực việc bổ nhiệm, thăng chức cách n va công dựa theo lực làm việc nhân viên Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam th hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu y Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại te re 3.2.5.2 Duy trì sách đào tạo, bồi dưỡng liên tục 62 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh Ngân hàng từ định đến hiệu ng tín dụng Ngân hàng Bởi vậy, cần dành quỹ thời gian để hướng dẫn tổ hi ep chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Đồng w n thời phải thực tiêu chuẩn hoá cán tín dụng kiên loại bỏ, thuyên lo chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, ad y th cán tín dụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ ju Bên cạnh cần tập trung đào tạo kỹ quản lý (cả kỹ quản lý yi pl nhân quản lý hoạt động kinh doanh), tư logic, tư sáng tạo cho ua al phận lãnh đạo cấp trung gian cấp cao Ngân hàng Đây phận tham mưu n cho việc hoạch định chiến lược hoạt động Ngân hàng, phận hoạt va n động hiệu sáng tạo tạo nhiều tiền đề chiến lược kinh doanh hợp lý ll fu cho phát triển bền vững Ngân hàng Hơn chức oi m phận cịn có nhiệm vụ huấn luyện đào tạo lại cho cán nhân viên vấn đề tất yếu at nh chi nhánh nên việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn cho phận z z Chi tiêu cho đào tạo, bồi dưỡng cần xem vốn đầu tư dài hạn, với vb ht đầu đầu tư thay đổi mặt kiến thức, kỹ thái độ người lao jm động việc tạo chênh lệch hiệu kinh doanh, chi k gm phí hàng năm Trong thời gian qua Ngân hàng No&PTT Việt Nam thực việc l.c đào tạo nội dung đào tạo trọng vào đào tạo nhân viên tác nghiệp sử om dụng chương trình IPCAS (chương trình giao dịch Ngân hàng – WB tài a Lu trợ cho dự án đại hóa cơng nghệ hoạt động ngân hàng Ngân hàng n Quốc doanh), vài khố ngắn hạn quy trình mà chưa trọng đào tạo sâu va n nghiệp vụ chuyên môn, đạo đức cho cán nhân viên kỹ cho cán lãnh y te re đạo th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 63 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ 3.3 CÁC ĐỀ XUẤT VỀ MẶT VĨ MÔ 3.3.1 Lập quỹ bảo hiểm hoạt động sản xuất nông nghiệp ng Hoạt động sản xuất nơng nghiệp quản lý q trình sinh học, diễn hi ep diện rộng, chịu ảnh hưởng lớn từ yếu tố khí hậu, thời tiết Thiên tai xảy thường khó dự báo trước, lại gây tác hại lớn suất w n sản lượng nơng sản Ngồi ra, tập quán sản xuất manh mún tiếp thu quy lo trình sản xuất quản lý dịch bệnh tổng hợp (IPM), quy trình sản xuất an ad y th tồn (GAP) hộ nơng dân, tình hình dịch bệnh diễn phức tạp gây tác ju động tiêu cực đến suất sản lượng yi pl Ngồi tác động từ phía thiên tai, dịch bệnh, đầu sản phẩm nông nghiệp ua al lại có tương quan chặt chẽ với biến động giá giới, Việt Nam hội nhập n ngày sâu vào kinh tế khu vực kinh tế giới Tuy nhiên, đặc tính khó va n bảo quản, lưu giữ, nên có biến động sản lượng giá nơng sản có biến động ll fu lớn Điều tạo điệp khúc “được mùa – giá, giá – mùa” oi m Ngoài tác động thiên tai, dịch bệnh biến động giá nông sản, nông at nh nghiệp Việt Nam tồn mâu thuẫn quy mô sản xuất manh mún hộ gia đình yêu cầu nguyên liệu đồng chất lượng với số lượng lớn nhà chế z z biến Chính thế, thời gian qua phận thương lái, trung gian thu gom vb ht nông sản với chất lượng khác từ hộ gia đình, phân loại tập trung quy mô để jm thoả mãn yêu cầu nhà chế biến Tuy nhiên, khó mà kiểm soát phần lợi k gm nhuận khâu trung gian này, nhiều lúc, lợi nhuận trung gian vượt lợi nhuận l.c hộ nông dân Điều đẩy người nông dân vào bị ép giá om Những nguyên nhân cho thấy, hoạt động sản xuất nơng nghiệp Việt a Lu Nam nhìn chung có rủi ro lớn giá bán, sản lượng chất lượng, n lại có lợi nhuận tuyệt đối thấp quy mơ diện tích canh tác nhỏ lẻ Đó lý va n mà nhiều năm, Chính phủ thực nhiều địn bẩy tài (thuế, tín th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam y hưởng ứng tương xứng từ phía nhà đầu tư ngồi nước te re dụng, đất đai…) để kích thích đầu tư vào ngành nơng nghiệp, chưa nhận 64 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ Nhưng hoạt động sản xuất nông nghiệp lại hoạt động kinh tế chủ yếu 55% lực lượng lao động toàn quốc mang lại thu nhập cho 12 triệu hộ nông ng dân Nếu không cải thiện thu nhập cho nơng dân khơng thể nói đến phát triển hi ep nông nghiệp, nông thôn Để hoạt động tín dụng triển khai mạnh mẽ khu vực nông nghiệp, w n nông thôn, cần thiết phải có hỗ trợ từ phía Chính phủ việc thiết lập quỹ bảo lo hiểm sản xuất nông nghiệp, nhằm chia sẻ bớt phần rủi ro với ngân hàng ad y th thương mại ju Quỹ bảo hiểm sản xuất nơng nghiệp tổ chức tài Nhà nước, yi pl khơng hoạt động mục tiêu lợi nhuận, cung ứng dịch vụ bảo hiểm hoạt ua al động sản xuất nơng nghiệp có ảnh hưởng nhiều đến đời sống người dân Trước mắt n quỹ tập trung bảo hiểm cho sản xuất lúa, triển khai dịch vụ tương tự va n cho ngành nông nghiệp khác trồng trọt cà phê, nuôi cá da trơn, nuôi tôm ll fu sú… oi m Nội dung bảo hiểm bao gồm rủi ro mặt mơi trường – khí hậu, at nh thiên tai, dịch bệnh Quỹ không bảo hiểm cho rủi ro giá nơng sản, rủi ro giá phát sinh cân cung cầu phạm vi tồn cầu, khơng thể sử dụng ngun z z tắc bảo hiểm lấy số đông bù số Khi cố xảy ra, tùy theo mức độ thiệt hại vb ht nhà sản xuất, bảo hiểm chi trả theo mức thỏa thuận hợp đồng bảo jm hiểm k gm Để đảm bảo hoạt động Quỹ bù đắp chi phí, hồ sơ vay vốn l.c ngân hàng có liên quan đến sản xuất nông nghiệp phải mua bảo hiểm Quỹ om Đồng thời, mức phí bảo hiểm Quỹ phải xây dựng linh hoạt theo vùng sinh a Lu thái, theo trình độ sản xuất, quy mô sản xuất người mua bảo hiểm n 3.3.2 Thiết lập chế giá sàn nông sản chủ yếu, có ảnh n va hưởng đến hoạt động kinh tế đa số nông dân Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam th đồng doanh nghiệp chế biến kinh doanh nhà sản xuất nông sản y 24/06/2002 sách khuyến khích tiêu thụ nơng sản hàng hố thơng qua hợp te re Quyết định 80/2002/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ký ban hành ngày 65 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ vào sống năm đạt thành bước đầu sản xuất nông nghiệp Tuy nhiên, vấn đề cộm làm nản lòng doanh nghiệp ng nhà sản xuất tình trạng bội ước – hợp đồng tiêu thụ nông sản bị phá vỡ giá hi ep thị trường có biến động: giá lên nhà nông bán sản phẩm cho đối tượng khác, doanh nghiệp thiếu nguyên liệu chế biến; giá xuống doanh nghiệp quay w n lưng, bỏ mặc nhà sản xuất xoay sở với nông sản tồn kho lo ad Một thực tế rõ rệt đối tượng hàng hố hợp đồng lại nơng sản, vốn y th có mức độ biến động giá mạnh, đặc biệt thập niên vừa qua, kinh ju tế Việt Nam bước hội nhập vào kinh tế giới Một số mặt hàng nông sản yi pl cà phê, gạo, cao su, hồ tiêu… có giá biến động hàng ngày, chí hàng ua al theo nhịp biến động giá quốc tế n Như đề cập phần 3.3.1 trên, nông sản chủ yếu đầu va n hoạt động kinh tế hàng triệu nông hộ; giai đoạn giá giới sụt giảm ll fu mạnh hàng loạt nông hộ lâm vào cảnh nợ nần, chí khả chi trả Đối oi m với nước phát triển, để định hướng sản lượng đảm bảo an ninh lương lực, at nh ổn định điều kiện kinh tế - xã hội nơng thơn, Chính phủ thường xuyên sử dụng công cụ trợ nông hỗ trợ bỏ hoang đồng ruộng (khi sản lượng z z tồn kho thành phẩm tăng cao, vượt khả tiêu thụ thị trường), áp ht vb dụng chế giá sàn thu mua nông sản jm Ở Việt Nam, mà hoạt động sản xuất nơng nghiệp cịn hoạt động kinh tế k gm chủ yếu 50% lực lượng lao động khả hạn hẹp Ngân sách Nhà om pháp giá sàn biện pháp mang tính khả thi l.c nước, khơng thể áp dụng biện pháp bỏ hoang đồng ruộng Thay vào đó, giải a Lu Giải pháp áp dụng giá biến động bất lợi, xuống thấp n giá thành sản xuất phạm vi toàn kinh tế Nhà nước phải vào va n với tư cách người ổn định giá cả, cách đưa giá sàn cam kết thu Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam th giống vật nuôi, giống trồng, phân bón, thức ăn gia súc, thuốc bảo vệ thực y nhuận bình quân cho nhà sản xuất, tức đủ trang trải chi phí nguyên vật liệu te re mua tồn nơng sản nông dân theo giá Giá sàn nhằm đảm bảo lợi 66 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ vật, thuốc thú y, chi phí dịch vụ thuê ngồi khác trả cơng lao động gia đình theo mức giá đảm bảo tái sản xuất sức lao động ng Người thực chế quan chức quỹ bình ổn hi ep giá cả, quỹ dự trữ quốc gia Nhà nước ủy quyền cho số doanh nghiệp có hệ thống kho chứa, có thị trường tiêu thụ đứng thực việc thu mua w n theo giá sàn, Nhà nước toán phần chênh lệch giá tiêu thụ giá lo sàn, đảm bảo lợi nhuận bình qn ad y th Chính phủ quan Nhà nước ủy nhiệm thường xuyên công bố ju giá sàn cho nông sản chủ yếu theo niên vụ, giá sàn phải chứa yi pl đựng chi phí yếu tố sản xuất có tính tốn biến động giá kỳ, đồng thời ua al đảm bảo nhà sản xuất nơng nghiệp có lợi nhuận bình qn n Bên cạnh đó, cần chọn lựa doanh nghiệp đủ lực để thực việc va n thu mua tạm trữ theo chế giá sàn, công bố danh sách cách rộng rãi ll fu Khi giá nơng sản chuyển biến tích cực, phủ thực việc bán lại oi m nguồn dự trữ theo giá sàn; phần lợi nhuận (nếu có) bù đắp vốn Ngân sách at nh Nhà nước bỏ để mua theo giá sàn trước Việc thực biện pháp biện pháp bị cấm cam kết gia z z nhập WTO, tính tốn khéo nằm mức hỗ trợ gộp dành cho vb ht nước phát triển (Tổng AMS – Aggregate Measurement of Support – k jm không 10% sản lượng nông nghiệp) l.c vốn chi phối Nhà nước gm 3.3.3 Điều chỉnh quy chế quản lý tài tập đồn kinh tế có om Trong thời đại cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước chủ động hội nhập a Lu ngày sâu rộng vào kinh tế quốc tế, việc cấu xếp lại doanh n nghiệp có quy mơ nhỏ bé, hoạt động manh mún thành doanh nghiệp lớn va n khơng có đủ khả trở thành đối tác mà cịn cạnh tranh với tập th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam y quy luật phát triển te re đoàn kinh tế nước trở thành yêu cầu cấp thiết phù hợp với 67 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ Ngân hàng No&PTNT Việt Nam doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng chịu quản lý trực tiếp Ngân hàng ng Nhà nước Việt Nam hi ep Xu hướng chuyển Tổng công ty, doanh nghiệp Nhà nước từ liên kết hành sang liên kết kinh tế theo mơ hình cơng ty mẹ - công ty con, tiến đến w n thành lập tập đoàn kinh tế, với tư cách “những nắm đấm thép”, tạo lực lo cho công cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế quốc dân tất yếu Vì ad y th vậy, Chính phủ cho thành lập thí điểm tập đoàn kinh tế ju Thời gian qua, hoạt động tập đồn kinh tế cịn số yếu định, yi pl đầu tư dàn trải, thiếu định hướng vào ngành nghề cốt lõi, chưa đóng vai trị ua al trụ cột kinh tế, độc quyền chưa kiểm soát… Những yếu tất n yếu trình thử nghiệm Tuy nhiên, số nhược điểm tập đoàn va n kinh tế xuất phát từ nguyên nhân hệ thống văn pháp quy điều chỉnh ll fu hoạt động tập đồn kinh tế có vốn chi phối Nhà nước chưa ban hành, oi m chẳng hạn Nghị định phủ tập đồn kinh tế, nêu Luật at nh Doanh nghiệp 2005, đến chưa ban hành Theo văn pháp quy hành Quy chế quản lý tài cơng z z ty Nhà nước (Nghị định 199/2004/NĐ-CP Thông tư hướng dẫn), vb ht số hạn chế trình tự, thủ tục định đầu tư, quy định xây dựng jm bản, chế tiền lương, thưởng, phân phối lợi nhuận… Những quy định k gm không phát huy quyền tự chủ doanh nghiệp kinh doanh, hạn chế khả om kinh tế khác l.c cạnh tranh bình đẳng công ty Nhà nước với doanh nghiệp thuộc thành phần a Lu Đề tài đề xuất số kiến nghị điều chỉnh quy chế quản lý tài sau: n - Điều chỉnh chế tiền lương, thưởng theo hướng phân phối theo lao động va n theo kết kinh doanh, đảm bảo tiền lương giúp thu hút nguồn nhân lực Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam th sở để định lựa chọn dự án; y - Đơn giản hoá thủ tục đầu tư xây dựng bản, lấy hiệu tài làm te re có chất lượng cao; 68 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ - Thực chế độ thuê giám đốc điều hành chức danh chủ chốt Tổng Công ty Nhà nước, kể người nước ngoài, đồng thời với việc phân định ng rõ trách nhiệm, quyền hạn người đứng đầu công ty Nhà nước hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam 69 Lê Hồng Tuân Luận văn thạc sĩ Kết luận Chương III ng Cơ sở đề xuất giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng hi ep No&PTNT Việt Nam tình hình kinh tế vĩ mơ nước quốc tế, chiến lược phát triển hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam hạn chế hiệu w n tín dụng hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam lo ad Từ sở trên, loại giải pháp đề nghị nhằm nâng cao hiệu y th tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, bao gồm: ju (1) Đa dạng hố ngành nghề cung cấp tín dụng; yi pl (2) Hoàn thiện quy chế lãi suất huy động lãi suất cho vay; tra giám sát tín dụng; n ua al (3) Hồn thiện quy trình thẩm định – cho vay tăng cường công tác kiểm va n (4) Tăng vốn tự có, nhằm nâng cao vị cạnh tranh an toàn vốn ll fu kinh doanh; oi m (5) Hồn thiện sách phát triển nguồn nhân lực at nh Bên cạnh giải pháp đề xuất, đề tài đề cập đến số đề xuất mặt vĩ mô, nhằm hỗ trợ Ngân hàng No&PTNT Việt Nam việc nâng cao hiệu z z hoạt động tín dụng mình, bao gồm: vb ht (1) Lập quỹ bảo hiểm hoạt động sản xuất nông nghiệp; jm (2) Thiết lập chế giá sàn nông sản chủ yếu; k l.c chi phối Nhà nước gm (3) Điều chỉnh quy chế quản lý tài tập đồn kinh tế có vốn om Bộ giải pháp đề xuất nói có tác động tích cực việc nâng cao n thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế a Lu hiệu hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam n va y te re th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam 70 Lê Hồng Tn Luận văn thạc sĩ KẾT LUẬN ng Hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thể qua số tiêu hi ep hiệu suất sử dụng vốn, vịng quay vốn tín dụng, tỷ suất lợi nhuận số tiêu an toàn vốn (tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ nợ xấu…), hiệu mặt w trị - xã hội Hiệu hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng số nhân tố n lo môi trường kinh tế vĩ mơ, chiến lược phát triển nói chung sách tín dụng nói ad y th riêng ngân hàng thương mại, quản lý lãi suất huy động cho vay, lực ju kinh doanh khách hàng chất lượng đội ngũ cán tín dụng yi Qua phân tích số liệu chất lượng tín dụng hệ thống Ngân hàng pl n số nhận xét sau: ua al No&PTNT Việt Nam giai đoạn 2002 đến 30/06/2008, đề tài rút n va Về mặt ưu điểm, thị phần tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam có ll fu tỷ trọng lớn (trên 25%) tổng dư nợ tín dụng cho kinh tế, Ngân hàng oi m trì giữ vững vai trị chủ đạo cấp tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông nh thôn; chênh lệch lãi suất, tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản vốn chủ sở hữu at có mức tăng trưởng liên tục bền vững; tỷ lệ nợ xấu nằm mức quy định z z NHNN hoàn toàn nằm khả cân đối Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng vb ht Bên cạnh đó, Ngân hàng đóng góp tích cực hiệu vào cơng ổn gm trị - xã hội khác k jm định an ninh lương thực quốc gia, xố đói giàm nghèo thực mục tiêu l.c Ngân hàng No&PTNT Việt Nam có hệ thống rộng khắp nước, phủ kín a Lu No&PTNT Việt Nam việc phát triển cạnh tranh om khu vực nông thôn, miền núi Đây lợi lớn Ngân hàng n Về mặt nhược điểm, tỷ lệ an toàn vốn, cải thiện, va n thấp so với yêu cầu Ngân hàng Nhà nước; điều hành lãi suất Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam th động trì phát triển nguồn nhân lực có chất lượng cao y ro; sách nguồn nhân lực, mà cụ thể sách lương, thưởng chưa có tác te re chưa mềm dẻo bảo đảm bù rủi ro; cấu cho vay cịn tiềm ẩn nhiều rủi 71 Lê Hồng Tuân Luận văn thạc sĩ Từ nhận xét trên, đề tài đưa số giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam thời kỳ ng hội nhập kinh tế quốc tế, bao gồm: hi ep (1) Đa dạng hố ngành nghề cung cấp tín dụng; (2) Hoàn thiện quy chế lãi suất huy động lãi suất cho vay; w (3) Hoàn thiện quy trình thẩm định – cho vay tăng cường cơng tác kiểm n lo tra giám sát tín dụng; ad doanh; ju y th (4) Tăng vốn tự có, nhằm nâng cao vị cạnh tranh an toàn vốn kinh yi pl (5) Hồn thiện sách phát triển nguồn nhân lực ua al Bên cạnh giải pháp đề xuất Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, đề n tài đề cập đến số đề xuất mặt vĩ mô nhằm hỗ trợ Ngân hàng No&PTNT va n Việt Nam việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng mình, bao gồm: ll fu (1) Lập quỹ bảo hiểm hoạt động sản xuất nông nghiệp; oi m (2) Thiết lập chế giá sàn nông sản chủ yếu; chi phối Nhà nước at nh (3) Điều chỉnh quy chế quản lý tài tập đồn kinh tế có vốn z z Với việc Việt Nam tiến gần đến thời hạn cuối cam kết mở cửa vb ht hồn tồn thị trường tài – ngân hàng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam jm khơng cịn nhiều thời gian việc hồn thiện quy trình hoạt động kinh doanh k gm không muốn bị tụt lại trình cạnh tranh với tập đồn tài ngân l.c hàng quốc tế với ngân hàng thương mại nước Các giải pháp phải om thực với tâm cải cách mạnh mẽ, trình thực n kiện thực kinh tế a Lu có sửa đổi bổ sung cho phù hợp với nguồn lực Ngân hàng với điều n va y te re th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam 72 Lê Hồng Tn Luận văn thạc sĩ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Thạc sỹ ng hi Trần Xuân Hương (2003), Tiền tệ - Ngân hàng, NXB Thống Kê ep Huỳnh Thế Du, Nguyễn Minh Kiều (3/2005), Nghiên cứu tình huống: Hệ thống tài Việt Nam, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright w Huỳnh Thế Du, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hoài (4/2005), Nguyên n lo ad cứu tình huống: Thơng tin bất cân xứng hoạt động tín dụng Việt PGS.TS Trần Huy Hồng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao yi ju y th Nam, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright pl Động - Xã Hội al TS Lê Minh Kiều (2005), Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống Kê GS TS Dương Thị Bình Minh, TS Sử Đình Thành (2003), Lý thuyết tài n ua va n tiền tệ, NXB Thống Kê fu TS Lê Văn Tề (2002), Nghiệp vụ tín dụng tốn quốc tế, NXB TP ll nh GS TS Lê Văn Tư nhóm biên soạn (2002), Ngân Hàng Thương Mại, z NXB Thống Kê at oi HCM m z TS Kiều Trọng Tuyến (2006), Xây dựng văn hố Ngân hàng Nơng nghiệp ht vb gm 10 Agribank, At Glance 2008 k NXB Đại học Quốc Gia Hà Nội jm Phát triển Nông thôn Việt Nam để phát triển bền vững hội nhập quốc tế, om l.c 11 Báo cáo tài có kiểm tốn năm 2002, năm 2003, năm 2004, năm 2005, năm 2006, năm 2007 Báo cáo tài Q II/2008 (chưa kiểm tốn) n a Lu Ngân hàng No&PTNT Việt Nam No&PTNT Việt Nam Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam th 2005, năm 2006, năm 2007 tháng đầu năm 2008 Ngân hàng y 13 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2002, năm 2003, năm 2004, năm te re năm 2007 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam n va 12 Báo cáo thường niên năm 2002, năm 2003, năm 2004, năm 2005, năm 2006 73 Lê Hoàng Tuân Luận văn thạc sĩ 14 Báo cáo tài có kiểm tốn năm 2007 Ngân hàng TMCP Á Châu 15 Báo cáo tài có kiểm tốn năm 2007 Ngân hàng Cơng Thương Việt ng Nam hi ep 16 Báo cáo tài có kiểm toán năm 2007 Ngân hàng Đầu tư Phát Triển Việt Nam w n 17 Báo cáo tài có kiểm tốn năm 2007 Ngân hàng TMCP Ngoại lo ad Thương Việt Nam y th 18 Báo cáo tài có kiểm tốn năm 2007 Ngân hàng TMCP Sài Gịn ju Thương Tín yi pl 19 Bản cáo bạch Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) ua al (02/06/2006) n 20 Các thông tin Tạp chí Thơng tin Ngân hàng No&PTNT Việt Nam va n 21 Các văn pháp luật quy định hoạt động tín dụng tổ chức tín ll fu dụng at nh trị Quốc gia oi m 22 Luật tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung năm 2004), NXB Chính 23 Kinh tế Việt Nam – giới 2003 – 2004, 2004 – 2005, 2005 – 2006, 2006 – z z 2007, Thời báo Kinh tế Việt Nam vb ht 24 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2003), Lịch sử 15 jm năm xây dựng trưởng thành 26/3/1988 – 26/3/2003, NXB Văn hố Thơng k gm tin om học kỹ thuật Hà Nội năm 1994 l.c 25 Frederic F Mishkin: Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài NXB Khoa a Lu 26 Các thơng tin website ngân hàng: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, n Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, va n Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt y te re Nam, Ngân hàng TMCP Á Châu, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín th Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam