(Luận văn) giải pháp nâng cao năng lực tài chính nhằm xây dựng vietcombank trở thành tập đoàn tài chính ngân hàng

Trang BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi ep NGHIÊM THỊ HOA w n lo ad ju y th GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH NHẰM XÂY yi DỰNG VIETCOMBANK TRỞ THÀNH TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH pl NGÂN HÀNG n ua al n va ll fu Chuyên ngành: Kinh tế tài – ngân hàng oi m at nh Mã Số: 60.31.12 z z jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC om l.c gm TS MAI THỊ TRÚC NGÂN an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2008 th Trang LỜI CAM ĐOAN ng hi ep Luận văn thành trình làm việc học tập lâu dài thân Tôi xin cam đoan phần nghiên cứu riêng tôi, không w n chép luận văn, luận án người khác Nếu có sai trái tơi xin chịu hồn lo ad toàn trách nhiệm chịu kỷ luật Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí y th Minh – Khoa sau đại học đề ju yi pl n ua al n va TP.HCM, tháng 11 năm 2008 ll fu Người thực oi m at nh z z Nghiêm Thị Hoa k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th Trang GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH NHẰM XÂY DỰNG VIETCOMBANK TRỞ THÀNH TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ng hi ep MỞ ĐẦU w Danh mục từ viết tắt n lo Danh mục bảng, hình ad y th ju Chương 1: Tổng quan tập đồn tài ngân hàng lực tài yi ngân hàng thương mại pl ua al 1.1 Khái niệm, đặc điểm tập đoàn tài ngân hàng n 1.1.1 Khái niệm va n 1.1.2 Đặc điểm tập đồn tài ngân hàng ll fu 1.2 Điều kiện hình thành tập đồn tài ngân hàng m oi 1.2.1 Điều kiện bên at nh 1.2.2 Điều kiện bên z 1.3 Những đặc trưng tập đồn tài ngân hàng .7 z ht vb 1.3.1 Nhóm đặc trưng chung jm 1.3.2 Những đặc trưng riêng .8 k 1.4 Các mơ hình chủ yếu tập đồn tài ngân hàng gm l.c 1.5 Những thuận lợi khó khăn Vietcombank trở thành tập đồn tài om ngân hàng 10 an Lu 1.5.1 Những thuận lợi 10 1.5.2 Những khó khăn 10 va n 1.6 Bài học kinh nghiệm từ số mơ hình tập đồn tài ngân hàng lớn giới 11 1.7 Năng lực tài NHTM 14 2.1 Khái quát Vietcombank 17 th Chương 2: Thực trạng lực tài Vietcombank 17 ey 1.7.2 Các tiêu chí đánh giá lực tài 15 t re 1.7.1 Khái niệm lực tài NHTM 14 Trang 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 2.1.2 Tổ chức máy, mở rộng mạng lưới phát triển nguồn nhân lực Vietcombank .20 ng 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh Vietcombank 22 hi ep 2.1.3.1 Huy động vốn 23 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 23 w n 2.1.3.3 Hoạt động toán quốc tế 24 lo ad 2.1.3.4 Hoạt động kinh doanh thẻ 25 ju y th 2.1.3.5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ 27 yi 2.1.3.6 Hoạt động ngân hàng đại lý 28 pl 2.1.3.7 Hoạt động kinh doanh chứng khoán 28 al n ua 2.1.3.8 Hoạt động cho thuê tài 29 n va 2.1.3.9 Hoạt động đầu tư góp vốn, liên doanh thời điểm 31/12/2007 29 ll fu 2.2 Thực trạng lực tài Vietcombank 32 oi m 2.2.1 Công tác huy động vốn 32 nh 2.2.2 Cơ chế quản lý sử dụng vốn .33 at 2.2.3 Thực trạng quản lý sử dụng tài sản 45 z z 2.2.4 Doanh thu, chi phí 46 vb jm ht 2.2.5 Cơ chế quản lý lợi nhuận 48 k 2.3 Đánh giá thực trạng lực tài Vietcombank .49 l.c gm 2.3.1 Những kết đạt .49 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế .51 om 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .54 an Lu Chương 3: Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng 3.1.3 Mơ hình tổ chức tập đoàn Vietcombank 63 th 3.1.1 Sự cần thiết phải xây dựng Vietcombank thành tập đồn tài ngân hàng 56 3.1.2 Mục tiêu chiến lược phát triển Vietcombank 60 ey ngân hàng 56 t re 3.1 Định hướng phát triển Vietcombank theo mơ hình tập đồn tài n va Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng 56 Trang 3.1.3.1 Mơ hình tổ chức Vietcombank với công ty (Công ty mẹ/Công ty ) 64 3.1.3.2 Mơ hình tổ chức phần NHTM tập đồn Vietcombank .67 ng 3.1.3.3 Xây dựng mơ hình tổ chức, quản trị hoạt động Tập đoàn hi ep đầu tư tài ngân hàng đa 68 3.2 Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng w n Vietcombank trở thành tập đoàn tài ngân hàng 70 lo ad 3.2.1 Tiến hành tái cấu mơ hình tổ chức hoạt động, máy quản lý, ju y th điều hành .70 yi 3.2.2 Tiếp tục tăng cường lực tài chính, nâng quy mơ vốn tự có pl tỷ lệ an tồn vốn .71 al n ua 3.2.3 Phát triển, mở rộng hoạt động để trở thành tập đoàn đầu tư tài n va ngân hàng đa 73 ll fu 3.2.4 Thúc đẩy cổ phần hố cơng ty hạch tốn độc lập 75 oi m 3.2.5 Các đơn vị thành viên cần tăng cường chủ động công tác nh huy động vốn .75 at 3.2.6 Xây dựng hoàn thiện chế quản trị rủi ro hoạt động z z kinh doanh 76 vb jm ht 3.2.7 Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát nội .80 k 3.2.8 Nâng cao trình độ nhân lực đặc biệt đội ngũ cán quản lý 81 l.c gm 3.3 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ ngành 82 n va TÀI LIỆU THAM KHẢO an Lu PHỤ LỤC: Bảng cân đối kế toán năm 2005, 2006 2007 om KẾT LUẬN ey t re th Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải ng hi ep ADB Ngân hàng phát triển Châu Á ATM Máy rút tiền tự động CAR Hệ số an tồn vốn CK Chứng khốn w Cơng ty liên doanh liên kết n CTLDLK Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro lo DNNN ad Doanh số toán yi Tổng sản phẩm quốc nội pl GDP ju y th DSTT Quỹ tiền tệ giới IPO Chào bán cổ phiếu lần đầu công chúng KD Kinh doanh L/C Tín dụng chứng từ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NK Nhập SGD Dolla Singapore SWIFT Hiệp hội tài viễn thơng liên ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng USD Dolla Mỹ VND Đồng Việt Nam WB Ngân hàng giới WTO Tổ chức thương mại giới XK Xuất n ua al IMF n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th Trang DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH Nội dung Hình Trang ng hi Hình 2.1 Mơ hình tổ chức Vietcombank 20 Hình 3.1 Mơ hình Vietcombank cơng ty ( Mơ hình 69 ep công ty mẹ / Công ty con) 71 Mơ hình tập đồn đầu tư tài ngân hàng 72 w Tổ chức hoạt động Công ty mẹ – Vietcombank n Hình 3.2 lo Hình 3.3 ad Vietcombank ju y th Trang Hoạt động toán quốc tế Vietcombank 2005 23 pl va Hoạt động kinh doanh thẻ Vietcombank 2005 – ll fu 2007 m Một số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh at nh chứng khoán Danh mục đầu tư Vietcombank thời điểm 29 z Bảng 2.4 28 oi Bảng 2.3 26 n Bảng 2.2 n – 2007 ua al Bảng 2.1 Nội dung yi Bảng z ht Cơ cấu huy động vốn Vietcombank theo nguồn gm Tình hình dư nợ Vietcombank giai đoạn 2002 – om 2007 36 l.c Bảng 2.6 k huy động 2005 – 2007 32 jm Bảng 2.5 vb 31/12/2007 Chất lượng hoạt động tín dụng Vietcombank Bảng 2.8 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro thời điểm 38 an Lu Bảng 2.7 39 va 65 ey Kế hoạch thực tiêu chủ yếu 2008 – 2010 t re Bảng 3.1 n 31/12/2007 theo Quyết định 493 NHNN th Trang LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: ng hi Nhằm nâng cao lực cạnh tranh bối cảnh hội nhập kinh tế quốc ep tế, năm qua Chính phủ Việt Nam định thành lập tập w đoàn kinh tế sở chuyển đổi tổng cơng ty nhà nước để hình thành n lo nên tập đoàn kinh tế lớn hình thức Cơng ty mẹ – Cơng ty như: ad y th Tập đoàn điện lực Việt Nam, Tập đồn Bảo Việt, Tập đồn dầu khí Việt Nam, ju Tập đồn Bưu – Viễn thơng Việt Nam, Tập đoàn dệt may Việt Nam, … yi pl Song, nay, chưa có tập đồn tài ngân hàng thành lập, ua al xét điều kiện để hình thành tập đồn tài ngân hàng từ góc n độ vốn, cơng nghệ, bí quyết, thương hiệu, thị trường dịch vụ kinh va n doanh khác, …; hay việc nắm giữ vốn công ty mẹ hàng loạt fu ll công ty ngân hàng mẹ tổ hợp công ty mẹ – công ty con, công ty m oi liên kết so với tập đoàn kinh tế nói số ngân hàng thương mại nh at Việt Nam trở thành tập đồn tài ngân hàng Chủ z trương Đảng Nhà nước ta rõ: “Chủ động hội nhập kinh tế quốc z ht vb tế khu vực theo tinh thần phát huy tối đa nội lực” Do đó, ngồi cố jm gắng tự thân vận động ngân hàng như: lành mạnh hoá cấu tài k chính, phát triển nguồn nhân lực, nâng cao đổi công nghệ ngân hàng, gm l.c đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tăng vốn điều lệ, nâng cao tỷ om lệ an toàn, mở rộng mạng lưới phục vụ, nâng cao lực quản lý an Lu xây dựng chiến lược kinh doanh cụ thể dài hạn ngân hàng sở khảo sát điều tra thị trường tồn diện, … cịn địi hỏi ngân hàng phải tập đồn tài ngân hàng đề cập bước đầu hình thành nhằm nâng cao lực cạnh tranh cho ngân hàng thương mại nước th giải pháp lớn cần quan tâm Đối với nước ta, việc xây dựng ey nhằm tăng cường lực để đủ sức cạnh tranh giai đoạn tới t re tình đầy thử thách Việc hình thành tập đồn tài - ngân hàng n va tìm cho giải pháp thích hợp để vươn lên nhằm thích ứng với Trang gia nhập WTO Cụ thể Sacombank có kế hoạch hình thành tập đồn tài ngân hàng giai đoạn 2008-2011, NHTMCP Á Châu tỏ cẩn trọng nói mục tiêu đưa bước ng tầm nhìn đến năm 2015 trở thành tập đồn tài ngân hàng hàng đầu hi ep Việt Nam Và theo đạo Chính phủ, Vietcombank phát triển theo mơ hình tập đồn để đến năm 2015 Vietcombank đứng vào hàng ngũ 70 w n định chế tài hàng đầu khu vực sánh vai nâng tầm vị khu lo ad vực trường quốc tế ju y th Sau cổ phần hoá vào tháng 12 năm 2007 Vietcombank xúc tiến yi thủ tục điều kiện cần thiết để trở thành tập đồn tài ngân pl hàng vào năm 2008 Nhưng để trở thành tập đồn tài ngân al n ua hàng vững mạnh, điều mà Vietcombank cần đảm bảo trước tiên phải có n va tiềm lực tài vững mạnh Từ suy nghĩ đó, tơi chọn đề tài “Giải pháp ll fu nâng cao lực tài nhằm xây dựng Vietcombank trở thành tập đồn oi m tài ngân hàng” làm luận văn thạc sỹ kinh tế nh MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI: at Đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu sau đây: z z Thứ làm rõ vấn đề lý luận tập tập đoàn tài ngân hàng vb jm ht Thứ hai phân tích thực trạng lực tài Vietcombank qua k nêu lên tồn tại, hạn chế kết đạt Vietcombank từ gm nêu số giải pháp nhằm nâng cao lực tài để Vietcombank om l.c hướng đến mục tiêu thành tập đồn tài ngân hàng Thứ ba sở lý luận phân tích thực trạng để đưa giải pháp an Lu nâng cao lực tài Vietcombank th ngân hàng ey nâng cao lực tài để đưa Vietcombank trở thành tập đồn tài t re - Đối tượng nghiên cứu đề tài lực tài biện pháp n va ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: Trang 10 - Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu lý luận thực trạng lực tài Vietcombank thời gian qua, từ đưa giải pháp nâng cao lực tài cách hiệu để đạt mục tiêu ng trở thành tập đồn tài ngân hàng Việt Nam hi ep PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Nhằm làm bật vấn đề nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp w n phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh lo ad Phương pháp thu nhập, xử lý số liệu: số liệu thu thập từ báo cáo ju y th thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietcombank, từ yi quan thống kê, báo, trang web, … xử lý máy tính pl CẤU TRÚC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU: al n ua Ngoài lời mở đầu lời kết, đề tài nghiên cứu trình bày gồm chương: n va Chương 1: Tổng quan tập đồn tài ngân hàng ll fu Chương 2: Thực trạng lực tài Vietcombank oi m Chương 3: Giải pháp nâng cao lực tài nhằm xây dựng at nh Vietcombank trở thành tập đồn tài ngân hàng z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th Trang 83 Cổ phần hố thành cơng vào tháng 12/2007 có tầm quan trọng chiến lược việc thực mục tiêu dài hạn Vietcombank Giải pháp không đơn dừng lại việc phát hành cổ phiếu công chúng, mà ng quan trọng hình thành nên mơ hình tổ chức chế vận hành hi ep thích hợp sau cổ phần hoá, hoạch định triển khai chiến lược kinh doanh tối ưu Do vậy, song song với việc phát hành cổ phiếu công chúng, w n Vietcombank cần phải tìm kiếm đối tác chiến lược nhằm tăng cường khả lo ad thực mục tiêu ju y th 3.2.3 Phát triển, mở rộng hoạt động để trở thành tập đồn tài yi ngân hàng pl Đẩy mạnh việc phát triển tập đoàn thông qua hoạt động mua bán sáp al n ua nhập công ty; đầu tư vào lĩnh vực phi tài có khả sinh lợi cao; n va đầu tư/quản lý đầu tư, phát triển dự án kết cấu hạ tầng Mở rộng quan hệ ll fu đại lý, hợp tác kinh doanh, phát triển sản phẩm, ứng dụng chuyển giao oi m công nghệ với tổ chức tài nước ngồi Xúc tiến diện thương nh mại ( chi nhánh, liên doanh, văn phịng đại diện hình thức pháp nhân khác) at thị trường tài khu vực quốc tế z z Các mặt hoạt động kinh doanh chủ yếu Vietcombank cần tập trung đẩy jm ht vb mạnh là: k § Hoạt động ngân hàng bán lẻ: Việt Nam quốc gia có dân số trẻ, l.c gm động, tỷ lệ thâm nhập sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thấp khoảng 10% dân số Đây thị trường lý tưởng cho việc triển khai mở rộng om hoạt động ngân hàng bán lẻ Muốn đẩy mạnh nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ an Lu trước hết Vietcombank cần đa dạng hoá loại hình sản phẩm dịch vụ cung phẩm thơng qua phương tiện thông tin đại chúng, sản phẩm khuyến mãi, …Đặc biệt khâu chăm sóc khách hàng Vietcombank th nghiệp phát triển; Đồng thời cần phả tăng cường công tác quảng bá sản ey thành phố lớn Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, tỉnh có du lịch, cơng t re nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch trung tâm thương mại n va cấp đến khách hàng; Mở rộng mạng lưới hoạt động việc mở chi Trang 84 trọng thời gian gần có trung tâm khách hàng đặt Hội Sở Chính cịn chi nhánh mảng có hoạt động cịn manh múng chưa chuyên nghiệp Trong thời gian tới Vietcombank ng phải có kế hoạch tập huấn triển khai rộng rãi cơng tác chăm sóc khách hàng hi ep để hoạt động bán lẻ ngày phát triển tốt Ngoài cần đưa phương thức giao dịch đại ngân hàng trực tuyến, giao dịch qua w n mạng, … để thay cho phương thức giao dịch truyền thống quầy lo ad § Hoạt động ngân hàng đầu tư: thị trường vốn Việt Nam có ju y th bước phát triển ngoạn mục thời gian ngắn vừa qua dự kiến với triển yi vọng phát triển tốt kinh tế Việt Nam, thị trường tiếp tục phát triển pl nhanh thời gian tới Các dịch vụ ngân hàng đầu tư như: chứng al n ua khoán, quản lý tài sản, mua bán – sáp nhập, tư vấn tài lĩnh n va vực có nhiều tiềm Đây lĩnh vực mà Vietcombank cần tập trung ll fu phát triển thời gian tới oi m § Về cấu sản phẩm, Vietcombank cần tiếp tục tăng cường sản nh phẩm có thu nhập từ phí ngân hàng đại thay chủ yếu sản at phẩm có thu nhập từ lãi ngân hàng truyền thống huy động vốn z z cho vay Để tăng nguồn thu từ phí, Vietcombank cần cung cấp vb jm ht sản phẩm phòng ngừa rủi ro, sản phẩm phái sinh, công cụ thị k trường vốn, …Chú trọng vào mảng nghiệp vụ: kinh doanh ngoại tệ, kinh l.c gm doanh bảo hiểm, tốn, dịch vụ đầu tư, …Ngồi ra, mảng dịch vụ kiều hối chuyển tiền nước tạo nguồn thu đáng kể cho ngân om hàng Hiện Vietcombank có cơng ty tài Hong Kong, văn an Lu phịng đại diện Singapore hầu hết quan hệ với phần cịn lại giới § Bên cạnh hoạt động dịch vụ tài chính, Vietcombank nên phát triển hoạt động kinh doanh lĩnh vực khác như: đầu tư khai thác th người Việt Nam sinh sống ey thời cần lập công ty chuyển kiều hối Caliphonia nơi có khoảng triệu t re nước đặc biệt Mỹ nên mở văn phòng đại diện NewYork đồng n va thông qua quan hệ đại lý Do vậy, Vietcombank cần mở rộng mạng lưới Trang 85 cơng trình sở hạ tầng trọng điểm Nhà nước (đường cao tốc, cảng biển), đầu tư kinh doanh bất động sản Để thực hoạt động Vietcombank phải thành lập công ty như: công ty đầu tư phát triển hạ ng tầng, công ty đầu tư kinh doanh bất động sản, công ty đầu tư xây dựng kết hi ep cấu hạ tầng, … 3.2.4 Thúc đẩy cổ phần hố cơng ty hạch tốn độc lập w n Nhằm góp phần huy động thêm vốn xã hội vào đầu tư phát triển kinh lo ad doanh, tạo lực bước thay đổi nhận thức phương thức quản ju y th trị, tăng tiềm lực tài chính, đổi cơng nghệ, tăng khả cạnh tranh, nâng yi cao hiệu kinh doanh Cổ phần hoá giúp thoát khỏi chế quản pl lý doanh nghiệp theo lối hành chính, xa rời thực hoạt động kinh doanh, al n ua gây cản trở cho trình phát triển Chuyển sang cổ phần hố xác định n va rõ “ơng chủ” doanh nghiệp cổ đơng, nhờ ll fu phát huy tối đa lực doanh nghiệp người lao động có động oi m lực trực tiếp làm việc cho doanh nghiệp tốt at huy động vốn nh 3.2.5 Các đơn vị thành viên cần tăng cường chủ động công tác z z Trước diễn biến phức tạp tình hình kinh tế vĩ mơ thị trường vb jm ht tài tiền tệ Việt Nam năm gần đây, hầu hết TCTD k phải đối mặt với khó khăn cân đối nguồn vốn Do đó, đơn vị khoản đơn vị thơng qua biện pháp: om l.c gm thành viên Vietcombank cần đẩy mạnh công tác huy động vốn bảo Ø Đa dạng hố hình thức huy động tiền gửi tiền gửi tiết kiệm, phát an Lu hành kỳ phiếu, chứng tiền gửi, …với nhiều loại kỳ hạn gửi lãi suất hấp th hấp dẫn TCTD ey nguồn tiền gửi không kỳ hạn với lãi suất thấp Đây kênh huy động t re Cịn khách hàng tổ chức thơng qua mối quan hệ đối tác để tăng n va dẫn đủ sức cạnh tranh nhằm thu hút nguồn tiền nhàn rỗi lớn dân cư Trang 86 Ø Đa dạng hoá loại tiền huy động Hiện Vietcombank trọng đến việc huy động tiền đồng USD nên tương lai cần mở rộng sang loại tiền mạnh đồng EUR, đồng Yên Nhật, … ng Ø Nâng cao chất lượng dịch vụ, phục vụ khách hàng Vietcombank cần hi ep phân mảng khách hàng để phục vụ tập trung vào mảng khách hàng có thu nhập trung bình trở lên cần phải đưa sản phẩm cấp cao, trung w n phù hợp với đối tượng khách hàng Ngồi cần có sách lo ad khách hàng gửi tiền thường xuyên với số lượng lớn ưu tiên thứ tự ju y th phục vụ, nơi phục vụ, lãi suất ưu đãi, … yi Ø Tăng cường thực sách Marketing, tư vấn hỗ trợ khách pl hàng, cung cấp dịch vụ gia tăng kèm theo sản phẩm huy động al n va kinh doanh n ua 3.2.6 Xây dựng hoàn thiện chế quản trị rủi ro hoạt động ll fu Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt oi m tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, quản trị rủi ro nội dung quan trọng mà nh cấp lãnh đạo, quản lý, điều hành cần phải đặc biệt quan tâm Những nhà quản at trị ngân hàng thương mại cần trang bị kiến thức quản trị rủi ro, z z cung cấp thơng tin kinh tế cập nhật, có đội ngũ tham mưu chuyên vb jm ht nghiệp máy kiểm tra, kiểm soát kiểm toán nội hiệu điều k kiện cần thiết để phòng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh l.c gm Có thể cho rằng: “ Quản trị rủi ro nghiệp vụ chủ đạo thước đo lực “sống” “chết” ngân hàng thương mại Trong phạm vi hoạt an Lu Thứ rủi ro lãi suất om động Vietcombank tiềm ẩn số loại rủi ro: Vietcombank cần thực cách đồng chủ động việc áp dụng số sách để giảm thiểu rủi ro: Áp dụng sách lãi suất linh hoạt th giảm thu nhập ngân hàng so với dự tính Để phịng tránh rủi ro lãi suất, ey kiện lãi suất thị trường thay đổi dự kiến, điều dẫn đến khả t re vốn huy động việc sử dụng vốn huy động ngân hàng điều n va Rủi ro lãi suất xảy có chênh lệch kỳ hạn, tính khoản Trang 87 theo tín hiệu thị trường; Tham gia vào hợp đồng hoán đổi lãi suất với nhiều đối tác nước ngồi; Áp dụng sách lãi suất thả nhiều hợp đồng tín dụng trung dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro lãi suất ng Thứ hai rủi ro tín dụng hi ep Rủi ro tín dụng bao hàm tổn thất mà Vietcombank phải gánh chịu khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ tài w n Vietcombank bảo lãnh, khơng tốn đầy đủ, hạn gốc lo ad lãi khoản tiền vay theo hợp đồng Điều dẫn đến gia tăng ju y th nợ xấu, ảnh hưởng bất lợi đáng kể đến kết hoạt động kinh doanh yi tình trạng tài Vietcombank Do vậy, Vietcombank phải tiến hành áp pl dụng quy trình Quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế cách triệt để với al n ua nội dung bản: n va - Tách bạch chức độc lập ba phận: Quản lý quan hệ khách ll fu hàng ; Quản lý rủi ro tín dụng – tái thẩm định đề xuất; Tác nghiệp (Quản trị oi m hạn mức/tín dụng; Kế tốn tiền vay; Chuyển tiền, Thanh toán xuất nhập nh khẩu…) xử lý giao dịch cho khách hàng at - Đồng thời phân định tách bạch trách nhiệm quyền hạn phòng z z ban chuyên môn.Với chế trách nhiệm phân định tách bạch rõ ràng vb k cách minh bạch xảy sai sót jm ht cho phịng ban chun mơn/bộ phận tạo điều kiện cho việc xử lý l.c gm - Kết hợp với việc xây dựng hệ thống chấm điểm phân loại khách hàng, phân bổ hạn mức phù hợp cấp, chi nhánh Không ngừng nâng an Lu Thứ ba rủi ro ngoại hối om cao trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho cán Hội sở Các chi nhánh đặt hạn mức giao dịch ngày th thống sách quản lý tập trung trạng thái ngoại hối toàn hệ thống ey Vietcombank Để quản trị rủi ro ngoại hối, Vietcombank cần hoàn thiện hệ t re trường khoản mục tài sản Nợ tài sản Có ngoại tệ n va Rủi ro ngoại hối phát sinh có biến động tỷ giá ngoại hối thị Trang 88 trạng thái ngoại hối vào cuối ngày Tại Hội sở chính, trạng thái ngoại hối phát sinh toàn hệ thống cân kịp thời Thứ tư rủi ro khoản ng Rủi ro khoản khả ngân hàng đáp ứng nhu hi ep cầu rút tiền thường xuyên đột xuất người gửi đáp ứng nghĩa vụ chi trả tài khác w n Rủi ro khoản bắt nguồn từ không phù hợp quy mô kỳ hạn lo ad tài sản nợ tài sản có ngân hàng thời điểm hay ju y th tương lai Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro nay, cụ thể, việc quản lý yi rủi ro khoản phải Ủy ban quản lý tài sản nợ - có Vietcombank pl (ALCO) chịu trách nhiệm Ủy ban Tổng giám đốc Chủ tịch có trách al n ua nhiệm giám sát rủi ro tài chính, bao gồm rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi n va ro định giá, rủi ro khoản, an toàn vốn ALCO hỗ trợ ll fu phận hỗ trợ ALCO (thuộc Phịng Vốn), phận có trách nhiệm cung cấp oi m thông tin liệu cho ALCO, có báo cáo tình trạng rịng lãi nh suất, phát triển cập nhật phương thức công cụ quản lý rủi ro, at quản lý hàng ngày hệ thống định giá nội ngân hàng z z Mặt khác cần hoàn thiện chế quản trị khoản Việc quản trị vb jm ht khoản hệ thống biện pháp phức tạp tính khoản vốn k chịu tác động nhiều yếu tố vốn tự có, khả huy động, phân bổ l.c gm vốn, hình thành dự trữ, … Nhưng thực chất công việc quản trị tài sản “Có” tài sản “Nợ” với mục tiêu: đảm bảo chi trả kịp thời đầy đủ om yêu cầu chủ nợ; Duy trì cấu hợp lý nguồn vốn huy động sử an Lu dụng vốn không để xảy trường hợp thừa khoản ảnh hưởng đến nguồn thời trì vốn khoản mức hợp lý th bảo khả chi trả yêu cầu người gửi tiền kịp thời đầy đủ đồng ey - Xác định phương diện ngắn hạn nhu cầu vốn ngân hàng, đảm t re Nhiệm vụ chủ yếu công tác khoản: n va thu Trang 89 - Đảm bảo gắn kết thời hạn vận động tài sản “Có” tài sản “Nợ” nhằm trì tính khoản phương diện ngắn hạn dài hạn ng - Tổ chức hệ thống kiểm tra nội nhằm giám sát việc thực quy hi ep định quan quản lý khoản hệ thống ngân hàng; Tổ chức hệ thống phân tích dự báo nhu cầu khoản ngắn hạn w n - Xây dựng quy chế, thủ tục phán lĩnh vực quản trị lo ad khoản; Xây dựng hệ thống thông tin nội để thu thập thông tin ju y th phân tích thực trạng khoản hệ thống yi Do vậy, để công tác quản trị khoản đạt kết tối ưu pl Vietcombank cần hình thành hệ thống quản trị khoản hiệu bao gồm: al n ua hệ thống biện pháp tổ chức phân tích, đánh giá kiểm tra đồng thời n va xây dựng biện pháp công cụ quản lý hợp lý kết hợp với việc lựa chọn ll fu mơ hình tối ưu cho việc điều chỉnh khoản oi m Thứ năm rủi ro hoạt động nh Rủi ro hoạt động loại rủi ro liên quan đến công nghệ, sở hạ tầng, at quy trình nghiệp vụ, yếu tố người trình hoạt động kinh doanh z z ngân hàng vb jm ht Vietcombank cần tích hợp biện pháp quản lý rủi ro hoạt động thơng k qua phịng trung tâm bước củng cố công tác quản trị thông qua sử l.c gm dụng hệ thống công nghệ thông tin vốn coi cách thức quản trị hiệu Các ứng dụng giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động thông om qua việc lưu chuyển thông tin, đánh giá hoạt động quy mơ rộng tồn hệ an Lu thống ngân hàng để quản lý khách hàng tốt Vietcombank không ngừng Thứ sáu rủi ro luật pháp th nắm vững quy trình nghiệp vụ dẫn đến rủi ro ey hiểu rõ quy trình, nghiệp vụ nhằm giảm thiểu tình trạng cán khơng t re Mặt khác thường xuyên tổ chức khóa tập huấn định kỳ giúp cán n va tăng cường giáo dục tư tưởng, quy chế, nội quy cho cán công nhân viên Trang 90 Vietcombank doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tài chính, tiền tệ - lĩnh vực nhạy cảm, chịu điều chỉnh nhiều văn pháp luật lĩnh vực hoạt động có quan hệ sâu rộng với nhiều đối ng tượng khách hàng, tầng lớp xã hội hi ep Việt Nam trình mở cửa hội nhập với kinh tế giới Do hệ thống văn pháp luật Nhà nước không ngừng w n chỉnh sửa, bổ sung ban hành để hoàn thiện phù hợp với điều kiện lo ad hội nhập Việc áp dụng kịp thời, áp dụng văn pháp luật điều yi hàng ju y th chỉnh dẫn đến giảm thiểu rủi ro mặt luật pháp hoạt động ngân pl 3.2.7 Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát nội al n ua Coi trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tiếp tục nghiên cứu hoàn n va thiện mơ hình tổ chức hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội cho phù hợp với ll fu hoạt động Vietcombank nhằm phát huy hiệu phòng ngừa kịp oi m thời chấn chỉnh sai phạm xảy nh Để trở thành tập đồn tài ngân hàng chế kiểm ra, kiểm sốt at Vietcombank cần phải đổi để hướng tới chuẩn mực quốc tế z z giám sát ngân hàng cụ thể: vb jm ht - Nâng cao chất lượng, hiệu nghiệp vụ giám sát từ xa kiểm tra k chỗ, giám sát từ xa coi nghiệp vụ quan trọng, có chức l.c gm cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng; Sử dụng kết hoạt động kiểm tốn độc lập làm cơng cụ hỗ trợ cho trình giám sát từ xa kiểm tra om chỗ an Lu - Đổi nội dung, phương pháp, quy trình kiểm tra, kiểm sốt phù hợp th giám sát ngân hàng ey đại hoá sử dụng có hiệu cơng nghệ thơng tin cơng tác kiểm tra, t re tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế Bên cạnh cần n va với phát triển công nghệ thông tin , công nghệ ngân hàng bước Trang 91 - Phát triển đội ngũ cán kiểm tra, kiểm sốt đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ ng - Việc quy chế hố, quy trình hoá mặt nghiệp vụ ngân hàng phải hi ep đặt nhiệm vụ trọng tâm phải tích cực thực Hiện quy trình quy trình tốn xuất nhập khẩu, quy trình bao tốn, quy w n trình chuyển tiền tập trung, …đặc biệt quy trình kiểm tốn nội lo ad Vietcombank ban hành cần hoàn thiện cải tiến theo ju y th thơng lệ quốc tế để phù hợp với mơ hình tổ chức hoạt động tập đoàn yi tài ngân hàng đa pl 3.2.8 Nâng cao trình độ nhân lực đặc biệt đội ngũ cán quản lý al n ua Để hướng tới mục tiêu trở thành tập đồn tài ngân hàng đại n va theo tiêu chuẩn quốc tế việc đào tạo lại nhân lực đóng vai trị quan ll fu trọng Để chuẩn bị cho việc thiết lập đội ngũ cán khoa học công nghệ oi m có trình độ, đáp ứng nhu cầu tương lai nguồn nhân lực phải at nh khơng tăng cường số lượng mà phải nâng cao chất lượng z Cần đào tạo cách có hệ thống, có chất lượng lĩnh vực: nghiệp vụ, z vb ngoại ngữ, trình độ quản lý theo tiêu chuẩn quốc tế, công nghệ thông tin, hiểu jm ht biết pháp luật, …Ngồi ra, Vietcombank cịn phải có chiến lược quy hoạch k đào tạo đội ngũ cán chủ chốt trở thành chuyên gia có tính chiến gm l.c lược, có tầm hiểu biết tổng hợp hoạt động ngân hàng, đối nội, đối ngoại, có om phong cách lãnh đạo phẩm chất đạo đức tốt để quản lý điều hành máy an Lu tập đồn hoạt động có hiệu Mơ hình tập đồn tài ngân hàng với quy mô lớn, mạng lưới rộng, đội ngũ nhân viên nhiều, …thì cần có th mình: ey Các vấn đề mà Vietcombank cần trọng cho công tác nhân lực t re đoàn n va chiến lược quản trị rõ ràng minh bạch nhà lãnh đạo, quản trị tập Trang 92 Thứ cần nâng cấp Trung tâm đào tạo Vietcombank theo tiêu chuẩn đại nhằm đào tạo cho Vietcombank đội ngũ nhân viên đội ngũ cán lãnh đạo chuyên nghiệp, chuyên sâu, đại Đặc biệt người cán ng quản lý ngân hàng phải đạt đủ số tiêu chuẩn quốc tế trình độ hi ep ngoại ngữ cần thiết tiến trình hội nhập, kỹ quản trị ngân hàng đại đặc biệt quản trị rủi ro, … w n lo Thứ hai Viecombank cần áp dụng chế lương hợp lý tức trả ad lương theo chức vụ, theo cấp bậc, theo đóng góp vào kết kinh y th ju doanh ngân hàng, để tiến tới xoá bỏ dần chế lương thưởng cào bằng, yi bình quân chủ nghĩa dẫn đến “đè bẹp” động lực làm việc pl ua al Thứ ba cần có chế khuyến khích, khen thưởng, động viên vật n chất ( hỗ trợ học phí tham gia khố đào tạo) lẫn tinh thần ( nêu gương va n hiếu học) cho cán bộ, nhân viên tự túc tham gia khố học để nâng cao fu ll trình độ tái đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ trường đại học m oi nước Ngoài ra, cần có chiến lược đào tạo cán quản lý cấp cao, nh at cấp trung trường đại học danh tiếng nước Thường xuyên cập z nhật thơng tin đào tạo để bố trí nhân cho phù hợp, cụ thể, z ht vb cán có trình độ thạc sỹ, tiến sỹ phải quy hoạch, bố trí vào chức vụ k jm lãnh đạo phù hợp với lĩnh vực đào tạo Bên cạnh cần có chế tài khoảng thời gian định phù hợp với chi phí đào tạo l.c gm cán bộ, nhân viên đào tạo phải phục vụ cho Vietcombank om 3.3 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam an Lu Bộ ngành có liên quan Vietcombank nói riêng có sở thành lập, việc hỗ trợ từ Chính phủ, Bộ, ngành có liên quan, đặc biệt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tài Chính việc xây dựng ban hành khuôn khổ pháp lý tập đồn tài th chưa có Vì vậy, để tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại nói chung, ey hành lang pháp lý để điều chỉnh hoạt động loại hình tập đồn lại t re hàng thương mại có Vietcombank đến gần, n va Xu hướng trở thành tập đồn tài – ngân hàng số Ngân Trang 93 ngân hàng cần thiết Trước hết, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tư cách quan quản lý nhà nước trực tiếp quản lý lĩnh vực ngân hàng cần chủ động nghiên cứu ban hành văn qui phạm pháp luật ng liên quan đến việc thành lập tập đồn tài ngân hàng, như: trình hi ep Chính phủ ban hành Nghị định qui định điều kiện để thành lập tập đồn tài ngân hàng, ban hành điều lệ mẫu cho loại hình tập đồn tài ngân w n hàng, qui định chế sách quản lý tài chính, quản lý tài sản nhà lo ad nước tập đoàn, … Chẳng hạn qui định mức vốn chủ sở hữu bao ju y th nhiêu? Hay mức độ đa dạng hố hình thức kinh doanh công ty yi nào, số công ty liên kết bao nhiêu, ngành nghề kinh doanh, mơ hình pl tổ chức quản trị điều hành công ty mẹ – công ty …mới cho phép? al n ua Việc cho đời sớm văn việc làm cần thiết Ngân n va hàng nhà nước, Bộ có liên quan nhằm góp phần giúp Ngân hàng oi m thời hội nhập ll fu thương mại có sở pháp lý để đời theo quy luật yêu cầu đặt nh Bên cạnh đó, theo kinh nghiệm quốc tế, Chính phủ Việt Nam cần hỗ trợ at trình cấu lại ngân hàng nhiều cách như: Hoàn thiện luật, z z văn pháp quy tiền tệ, ngân hàng; cung cấp vốn cho công ty bảo hiểm vb jm ht tiền gửi từ nguồn vốn ngân sách để công ty trực tiếp hỗ trợ ngân hàng; k thành lập uỷ ban cấu lại ngân hàng thành lập tổ chức (công ty) l.c gm quản lý tài sản ngân hàng giao đặc quyền xử lý vấn đề ngân hàng, sử dụng trái phiếu Chính phủ để tái cấp vốn cho ngân hàng xử om lý nợ … Cơ quan giúp Chính phủ đề giải pháp cụ thể để cải tổ an Lu nâng cao lực tài NHTM Ngồi ra, việc xử lý nợ xấu nhân sự, chế hoạt động, …Điều làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng, chưa đáp ứng yêu cầu nhà đầu tư nước Do th Nhà nước có quyền định vị trí điều hành then chốt, vấn đề ey Đối với Vietcombank, Nhà nước nắm giữ tỷ lệ vốn 90% t re sách thuế ưu đãi n va Chính phủ cần hỗ trợ NHTM chế, sách, nguồn tài Trang 94 vậy, cần giảm tỷ lệ vốn Nhà nước Vietcombank mở rộng tỷ lệ cho phép nắm giữ cổ phần doanh nghiệp cá nhân nước ngoài, đặc biệt nên tập trung ưu đãi cho cổ đơng nước ngồi ngân hàng ng nước ngồi với tỷ lệ góp vốn lên đến 20% vốn tự có Để thu hút nguồn hi ep vốn, công nghệ tiên tiến, quản trị doanh nghiệp đại, mở rộng phát triển mạng lưới hoạt động (chi nhánh, văn phòng đại diện) nước w n Ngành ngân hàng huyết mạch kinh tế, rủi ro hoạt động ngân lo ad hàng rủi ro lớn nhất, liên quan đến kinh tế xã hội, có tính quốc tế hố ju y th cao, vậy, Nhà nước cần ủng hộ thể chế, định chế, nguồn lực ban đầu, có yi sách giám sát chặt chẽ để Ngành ngân hàng phát triển ổn định, bền pl vững, kinh doanh có hiệu quả, tạo điều kiện cho ngân hàng sớm đủ điều kiện al n ua hội nhập nước quốc tế, mở đường cho phát triển kinh tế xã hội n va lĩnh vực khác kinh tế tham gia hội nhập quốc tế ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th Trang 95 KẾT LUẬN Trên giới, tập đồn tài ngân hàng với quy mô ngày lớn ng hi đua đời nhiều đường khác mua lại, sáp nhập liên ep kết để hình thành tập đồn Điều cho thấy, tập đoàn tài w ngân hàng hình thức tốt để giành lợi quy mô n lo cạnh tranh nước, khu vực toàn cầu ad Đảng Nhà nước chủ trương xây dựng kinh tế thị trường định y th ju hướng xã hội chủ nghĩa nước ta mà đặc trưng yi kinh tế thị trường phải chấp nhận cạnh tranh Cùng với phát triển pl ua al kinh tế bối cảnh quốc tế Vietcombank cần phải phát triển mạnh quy n mơ hình thức tổ chức thành tập đồn tài ngân hàng hoạt động va n nhiều ngành, nhiều lĩnh vực nước xuyên quốc gia fu ll Qua viết này, sở kiến thức học, luận văn phân m oi tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Vietcombank từ luận nh at văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực tài để z hướng tới mục tiêu đặt trở thành tập đồn tài ngân hàng hàng z jm khu vực ht vb đầu Việt Nam đứng vào hàng ngũ định chế tài hàng đầu k Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn gm l.c tránh khỏi sai sót, mong bảo Q Thầy, Cơ góp ý om chân thành bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn có tính thực tiễn an Lu n va Trân trọng cảm ơn! ey t re th Trang 96 KẾT LUẬN Trên giới, tập đồn tài ngân hàng với quy mô ngày lớn ng hi đua đời nhiều đường khác mua lại, sáp nhập liên ep kết để hình thành tập đoàn Điều cho thấy, tập đồn tài w ngân hàng hình thức tốt để giành lợi quy mô n lo cạnh tranh nước, khu vực toàn cầu ad Đảng Nhà nước chủ trương xây dựng kinh tế thị trường định y th ju hướng xã hội chủ nghĩa nước ta mà đặc trưng yi kinh tế thị trường phải chấp nhận cạnh tranh Cùng với phát triển pl ua al kinh tế bối cảnh quốc tế Vietcombank cần phải phát triển mạnh quy n mô hình thức tổ chức thành tập đồn tài ngân hàng hoạt động va n nhiều ngành, nhiều lĩnh vực nước xuyên quốc gia fu ll Qua viết này, sở kiến thức học, luận văn phân m oi tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Vietcombank từ luận nh at văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực tài để z hướng tới mục tiêu đặt trở thành tập đồn tài ngân hàng hàng z jm khu vực ht vb đầu Việt Nam đứng vào hàng ngũ định chế tài hàng đầu k Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng thể gm l.c tránh khỏi sai sót, mong bảo Q Thầy, Cơ góp ý om chân thành bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hồn có tính thực tiễn an Lu n va Trân trọng cảm ơn! ey t re th Trang 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO ng [1] PGS.TS Nguyễn Thị Diễm Châu (2001), “Cơ chế tài mơ hình hi ep tổng cơng ty, tập đồn kinh tế”, Nhà xuất tài Hà Nội [2] TS Trần Tiến Cường (2005), “Tập đoàn kinh tế – lý luận kinh nghiệm w n quốc tế ứng dụng vào Việt Nam”, Nhà xuất Giao thông vận tải lo ad [3] TS Vũ Đình Anh (2006), “Tập đồn tài ngân hàng”, Tạp chí Tài ju y th (số 12/2006), tr 24 yi [4] TS Nguyễn Đại Lai (2006), “Nhận dạng tập đồn tài – đề xuất pl khái niệm khuyến nghị NHTM Việt Nam”, www.mof.gov.vn al n ua [5] Các báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh Vietcombank ll fu Nội n va [6] Luật Tổ chức tín dụng (1998), Nhà xuất Chính trị Quốc gia Hà nh gia Hà Nội oi m [7] Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam (1998), Nhà xuất Chính trị Quốc at [8] Một số tạp chí liên quan: Tạp chí Ngân hàng, Thị trường tài tiền tệ, z z Khoa học đào tạo ngân hàng, Thông tin Vietcombank jm ht vb [9] Một số trang web liên quan k [10] Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học (2006), “Xây gm dựng mơ hình Tập đồn tài ngân hàng Việt Nam”, Nhà xuất văn om l.c hố thơng tin [11] Từ điển Tài ngân hàng in lần (2003), Nhà xuất thống kê Hà an Lu Nội n va ey t re th