Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh nhct ba đình

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng cá nhân tơi Các số liệu thơng tin khóa luận có nguồn gốc trung thực xuất phát từ tình hình thực tế Chi nhánh NHCT Ba Đình Sinh viên thực tập NGUYỄN THÁI NGÂN LỜI CẢM ƠN Trong trình thực tập chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình, em nhận bảo tận tình anh, chị phòng Quản lý rủi ro phòng ban khác chi nhánh Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 04 năm 2010 Sinh viên Nguyễn Thái Ngân PHỤ LỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHCT : Ngân hàng công thương NQH : Nợ hạn RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo CBTD : Cán tín dụng LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết chuyên đề Trong năm 2008 kinh tế thị trường Việt Nam phải đối mặt với khủng hoảng tài tiền tệ trền toàn giới Sự sụp đổ loạt ngân hàng lớn Mỹ như: Ledman Brothers Washington Mutual hồi chng cảnh tỉnh cho hoạt động tín dụng Ngân hàng nói chung , đặc biệt ngân hàng Việt Nam với nguồn vốn chủ yếu hoạt động tín dụng đem lại Việc phá sản ngân hàng khơng xóa sổ riêng thân ngân hàng cịn tác động dây chuyền đến hàng loạt ngân hàng liên quan làm suy yếu khả tốn khả toán dẫn đến phá sản Hậu nghiêm trọng mà gây làm kinh tế khủng hoảng, thất nghệp bất ổn xã hội Như việc quản lý rủi ro tín dụng ln vấn đề cấp thiết ngân hàng quan tâm Nhận thức quan trọng này,qua thời gian thực tập NHCT Ba Đình tơi có điều kiện tìm hiểu nghiên cứu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng nên lựa chọn chuyên đề tốt nghiệp “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Ba Đình” Mục đích nghiên cứu chuyên đề Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn hoạt động rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình để đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng để từ có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chuyên đề nghiên cứu chế, biện pháp quản lý rủi ro khoản cho vay ngân hàng với đối tượng có nhu cầu vay kinh tế Phạm vi nghiên cứu giới hạn việc quản lý rủi ro khoản cho vay ngắn hạn, trung dài hạn chi nhánh NHCT Ba Đình Kết luận Với nội dung nghiên cứu đặt ra, lời mở đầu kết luận , chuyên đề chia thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề RRTD hoạt động kinh doanh NHTM Chương 2: Thực trạng RRTD chi nhánh NHCT Ba Đình Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh NHCT Ba Đình CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay ngân hàng định chế tài khác với bên vay cá nhân , doanh nghiệp Bên cạnh quan hệ tín dụng cần hiểu quan hệ hai chiều , ngân hàng vừa người vay, vừa người cho vay Nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận nhằm bù đắp chi phí phát sinh hoạt động kinh doanh 1.1.2 Vai trò tín dụng - Tín dụng kênh chuyển tải tác động Nhà nước đến mục tiêu kinh tế vĩ mô Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm ổn định giá tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt mục tiêu kinh tế vĩ mơ hài hịa phụ thuộc phần lớn vào khối lượng cấu tín dụng xét mặt thời hạn đối tượng tín dụng Trong đối tượng tín dụng lại phụ thuộc vào điều kiện tín dụng lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu chấp bảo lãnh chủ trương mở rộng tín dụng quy định sách tín dụng thời kỳ Như thơng qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng, Nhà nước thay đổi quy mơ tín dụng chuyển hướng vận động nguồn vốn tín dụng, nhờ ảnh hưởng đến tổng cầu kinh tế quy mô kết cấu Sự thay đổi tổng cầu tác động ngược lại tới tổng cung điều kiện sản xuất khác Điểm cân cuối tổng cầu tổng cung tác động sách tín dụng cho phép đạt mục tiêu vĩ mô cần thiết Tuy nhiên thời kỳ khác Nhà nước theo đuổi mục tiêu khác - Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình tái sản xuất xã hội Trước hết vai trò quan trọng tín dụng cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng cho chủ thể xã hội Nhớ chủ thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất tiêu thụ sản phẩm Thứ hai với hình thức tín dụng phong phú, đa dạng thỏa mãn tối đa nhu cầu vốn kinh tế, luồng vốn chu chuyển cách dễ dàng từ tiết kiệm chi phí giao dịch đồng thời giảm bớt chi phí nguồn vốn cho chủ thể kinh doanh Thứ ba nhờ việc mở rộng hình thức tín dụng tạo chủ động cho doanh nghiệp việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh Nguồn vốn mà doanh nghiệp vay từ ngân hàng lớn linh hoạt Điều giúp cho nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu tư, kinh doanh, đổi máy móc thiết bị từ nâng cao lực sản xuất xã hội Cuối nguồn vốn tín dụng cung ứng chủ thể vay vốn đáp ứng đủ tiêu chuẩn cho vay vốn ngân hàng Đồng thời trình sử dụng vốn chủ thể kinh doanh ln tìm phương án để sử dụng đồng vốn cách hiệu để tiếp tục thiết lập mối quan hệ lâu dài với ngân hàng - Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội Các sách xã hội, mặt chất đáp ứng nguồn tài trợ khơng hồn lại từ ngân sách nhà nước Song phương thức tài trợ khơng hồn lại thường bị hạn chế quy mô thiếu hiệu sử dụng vốn bừa bãi Để khắc phục hạn chế người ta thay phương thức phương thức có hồn lại tín dụng nhằm trì nguồn cung cấp tài có điều kiên mở rộng quy mơ tín dụng Chẳng hạn việc tài trợ vốn cho người nghèo việc cấp tín dụng với mức lãi suất thấp ưu đãi khác vè thời hạn trả nợ, gia hạn nợ Thông qua phương thức tài trờ mục tiêu sách đáp ứng cách chủ động có hiệu Khi đối tượng sách buộc phải quan tâm để đảm bảo hoàn trả nợ, lãi hạn họ phải có biện pháp cải tiến tay nghề trình độ Đây đảm bảo chắn cho ổn định tài đối tượng sách bước làm cho họ tồn độc lập với nguồn tài trợ 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGUYÊN NHÂN PHÁT SINH 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng Do rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro dễ xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt dộng Ngân hàng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro 1.2.2.1 Nhóm ngun nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi Tín dụng hoạt động trực tiếp ảnh hưởng lớn đến kinh tế đến lượt lại ảnh hưởng từ yếu tố bên Yếu tố thuộc môi trường kinh tế Các yêu tố chu kỳ kinh tế, tỷ giá hối đoái, thất nghiệp , sách tiền tệ…đều ảnh hưởng đến ngân hàng yếu tố điển hình chu kỳ kinh tế Khi kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái nguy xảy RRTD cao Khi lạm phát tăng cao kéo theo thất nghiệp thắt chặt sách tiền tệ Ngân hàng trung ương làm cho chủ thể kinh tế hoạt động hiệu , lợi nhuận suy giảm nên việc tốn nợ gặp khó khăn Yếu tố thuộc mơi trường trị pháp luật Đây yếu tố ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ngân hàng Một quốc gia có tình hình trị ổn định môi trường kinh doanh lý tưởng cho nhà đầu tư nước Khi DN hoạt động mơi trường ổn định, mở rộng sản xuất kinh doanh để tăng trưởng doanh thu Khi khả tài tốt hơn, đảm bảo khả trả khoản nợ tốt Bên cạnh hệ thống pháp lý khơng ổn định, cịn nhiều sơ hở dẫn tới việc khơng kiểm sốt tượng hoạt động sản xuất kinh doanh không lành mạnh việc sử dụng vốn khách hàng Yếu tố thuộc văn hóa xã hội Yếu tố hiểu cụ thể việc thay đổi tập quán tiêu dùng xã hội giai đoạn kinh tế nước ta trình phát triển chống chọi lại với khủng hoảng toàn cầu Điều đòi hỏi doanh nghiệp phải nắm bắt kịp thời mức độ thay đổi xu hướng nhu cầu người dân để có hoạt động Marketing cách hiệu quả, giữ vững vị doanh nghiệp thị trường 1.2.2.2 Nhóm nguyên nhân chủ quan Nhóm ngun nhân từ phía khách hàng - Đối với khách hàng cá nhân: Nguồn trả nợ chủ yếu thu nhập khách hàng Vì nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng khách hàng bị gặp rủi ro không mong muốn thất nghiệp, hoạch định kế hoạch trả nợ chi tiêu không hợp lý rủi ro liên quan đến vấn đề đạo đức - Đối với khách hàng doanh nghiệp: Các nguyên nhân gây rủi ro là: doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, q trình sản xuất kinh doanh vốn khơng sử dụng hiệu dẫn đến tổn thất nguồn vốn Hoặc người lãnh đạo doanh nghiệp thiếu kinh nghiêm điều hành quản lý… Nhóm ngun nhân từ phía thân ngân hàng Rủi ro từ phía ngân hàng sách tín dụng từ phía ngân hàng không hợp lý bao gồm: định hướng chung việc cho vay việc xác định thời hạn cho vay không hợp lý, quy định bảo đảm tiền vay, danh mục chọn lựa khách hàng giai đoạn không hợp lý Nguyên nhân gây từ TCTD nới lỏng trình giám sát cho vay nên không phát kịp thời vấn đề sử dụng vốn vay khơng mục đích, chạy theo số lượng( kế hoạch) mà nhãng chất lượng khoản vay Hoặc ngân hàng tin tưởng tài sản chấp, bảo lãnh, bảo hiểm coi vật bảo đảm chắn việc thu hồi gốc lãi tiền vay Ở số ngân hàng xuất phận tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh thông đồng với khách hàng để lập hồ sơ giả, vay ké Nguyên nhân từ bảo đảm tín dụng - Trường hợp bảo đảm tài sản Do biến động giá trị tài sản đảm bảo theo chiều hướng bất lợi Điều lại phụ thuộc vào đặc tính tài sản thị trường giao dịch tài sản - Trường hợp chấp tài sản bên thứ Tóm lại nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đa dạng phong phú Tầm ảnh hưởng rủi ro tín dụng xảy nghiêm trọng hoạt động kinh tế xã hội quốc gia 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng Thứ , chủ thể tham gia trực tiếp vào quan hệ tín dụng khách hàng, phát sinh RRTD phần lớn nằm tình trạng kinh doanh sa sút nằm bờ vực phá sản Thứ hai, ngân hàng thương mại hậu rủi ro tác động nhiều phương diện: Rủi ro làm lợi nhuận ngân hàng suy giảm Thu nhập chủ yếu NHTM Việt nam từ hoạt động tín dụng Nếu rủi ro xảy ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận đạt ngân hàng