(Luận văn) ứng dụng mô hình đánh giá và thử nghiệm khả năng chi trả nâng cao khả năng thanh khoản ngân hàng thương mại tại việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ng - - hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al ĐỖ NGỌC LÂN va n ỨNG DỤNG MƠ HÌNH ĐÁNH GIÁ VÀ THỬ NGHIỆM KHẢ NĂNG CHI TRẢ - NÂNG CAO KHẢ NĂNG THANH KHOẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM ll fu oi m at nh z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh, Năm 2013 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ng - - hi ep w n lo ad ĐỖ NGỌC LÂN ju y th yi ỨNG DỤNG MƠ HÌNH ĐÁNH GIÁ VÀ THỬ NGHIỆM KHẢ NĂNG CHI TRẢ - NÂNG CAO KHẢ NĂNG THANH KHOẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM pl n ua al n va ll fu oi m nh at Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60340201 z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ l.c gm om NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC an Lu PGS TS BÙI KIM YẾN n va ey t re TP Hồ Chí Minh, Năm 2013 t to LỜI CAM ĐOAN ng hi ep Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu tơi, có w hướng dẫn PGS TS Bùi Kim Yến Các nội dung kết nghiên n lo cứu trung thực hợp lý ad y th Học viên ju yi pl ua al n Đỗ Ngọc Lân n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re LỜI CẢM ƠN t to ng Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo Trường Đại Học Kinh Tế hi ep Thành Phố Hồ Chí Minh, Khoa Ngân Hàng Phòng Quản Lý Đào Tạo Sau Đại Học w n Tôi xin gửi lời cảm ơn trân trọng sâu sắc đến PGS TS Bùi Kim lo ad Yến, tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu thực ju y th luận văn yi Quá trình học tập, triển khai nghiên cứu đề tài kết đạt hôm pl ua al công lao giảng dạy hướng dẫn thầy, cô trường Đại Học Kinh n Tế Thành Phố Hồ Chí Minh va n Dù có nhiều cố gắng, song luận văn chắn tránh khỏi fu ll thiếu sót hạn chế Kính mong nhận chia sẻ ý kiến đóng m oi góp quý báu thầy cô giáo bạn đồng nghiệp at nh z z jm ht vb TP Hồ Chí Minh, tháng năm 2013 Đỗ Ngọc Lân k om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to LỜI MỞ ĐẦU ng hi 1.Giới thiệu nghiên cứu ep Mục tiêu đề tài Đối tượng nghiên cứu w Phạm vi nghiên cứu n lo Phương pháp nghiên cứu ad ju y th Kết cấu luận văn yi CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT VỀ KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG pl al THƯƠNG MẠI n ua 1.1 Khả khoản Ngân hàng thương mại va 1.2 Rủi ro khoản Ngân hàng thương mại n 1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản fu ll 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro khoản m oi 1.2.2.1 Nguyên nhân tiền đề at nh 1.2.2.2 Nguyên nhân hoạt động 1.3 Phương pháp đo lường tiêu chí đánh giá khả khoản NHTM z z 1.3.1 Phương pháp cung cầu khoản vb jm ht 1.3.2 Phương pháp khe hở tài trợ 1.3.3 Phương pháp cấu trúc nguồn vốn k gm 1.3.4 Phương pháp thang đến hạn 11 l.c 1.3.5 Phương pháp số khoản 13 om 1.3.6 Các tiêu chí đánh giá khả khoản 14 1.4 Giá trị rủi ro (VAR) ứng dụng cho mơ hình kiểm tra độ căng thẳng khoản an Lu lĩnh vực NH 16 1.5.1 Các kịch (Scenarios) phương pháp phân tích 23 ey 1.5 Ý nghĩa ứng dụng mơ hình kiểm tra độ căng thẳng Stress Test 22 t re 1.4.3 Phương pháp tiếp cận mô lịch sử 21 n 1.4.2 Phương pháp tiếp cận tỷ trọng theo cấp số nhân trung bình thay đổi 19 va 1.4.1 Phương pháp tiếp cận tỷ trọng trung bình thay đổi 17 1.5.1.1 Ba kịch 23 t to 1.5.1.2 Các phương pháp phân tích 24 ng 1.5.2 Các khoản mục tài sản nợ tài sản có, tác động kiện căng thẳng hi (Stress Events) 25 ep 1.5.2.1 Tài sản 25 w 1.5.2.2 Nguồn vốn 25 n 1.5.3 Các yếu tố chi phối 25 lo ad 1.5.3.1 Phân tích thống kê sử dụng liệu khứ 26 ju y th 1.5.3.2 Thiết lập tính hợp lý riêng rẽ cho sản phẩm/ đặc tính nhà đầu tư 26 1.5.3.3 Tính tỷ lệ cố định 26 yi pl 1.5.4 Kế hoạch đối phó với kiện bất ngờ xảy 27 ua al 1.5.4.1 Nguyên tắc chung 27 n 1.5.4.2 Các khoản mục cụ thể 28 va KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 n ll fu oi m CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI nh TẠI VIỆT NAM 30 at 2.1 Thực trạng hoạt động khả khoản NHTM Việt Nam 30 z 2.1.1 Quy mô hoạt động hệ thống ngân hàng 30 z ht vb 2.1.2 Thực trạng rủi ro hệ thống ngân hàng 33 jm 2.1.3 Thực trạng khoản NHTM Việt Nam 36 k 2.1.3.1 Vấn đề tồn khả khoản NHTMCP 36 gm 2.1.3.2 Khả khoản Chi nhánh NH nước Việt Nam 40 l.c 2.1.3.3 Áp dụng thông lệ chuẩn mực quốc tế (Basel II) Việt Nam 42 om 2.2 Nghiên cứu ứng dụng thực nghiệm Stress Test Việt Nam giới 43 an Lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 ey thẳng NHTM Việt Nam 47 t re 3.1 Áp dụng mơ hình phân tích bảng cân đối tài sản tác động kiện căng n NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 47 va CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH KIỂM TRA ĐỘ CĂNG THẲNG THANH KHOẢN CỦA 3.1.1 Stress Testing độ căng thẳng khoản Chi nhánh Ngân hàng nước Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd Việt Nam 47 t to 3.1.2 Stress Testing độ căng thẳng khoản Ngân hàng TMCP Ngoại Thương ng hi (Vietcombank) 53 ep 3.2 Biện pháp quản lý khoản NHTM 60 3.2.1 Phương pháp quản lý tài sản nợ 60 w n 3.2.2 Phương pháp quản lý tài sản có 60 lo ad 3.2.3 Một số quy tắc quản lý khoản 61 y th 3.3 Chiến lược quản lý khoản với tài sản nợ NHTM 62 ju 3.3.1 Chiến lược phát triển thị trường bán lẻ 63 yi 3.3.2 Chiến lược đa dạng hóa nguồn vốn 64 pl ua al 3.3.3 Chiến lược tăng nguồn vốn dài hạn có lãi suất cố định 64 3.4 Một số giải pháp, khuyến nghị hệ thống NHTM Việt Nam 65 n n va KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 ll fu KẾT LUẬN 69 oi m PHỤ LỤC at nh TÀI LIỆU THAM KHẢO z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ng hi ep FED : Cục dự trữ liên bang Hoa Kỳ (Federal Reserve System) BIS : Ngân hàng toán quốc tế GDP : Tổng sản phẩm nội địa (Gross Domestic Product) : Quỹ tiền tệ quốc tế (Internatonal Monetary Fund) : Ngân hàng Phát triển châu Á (Asian Development Bank) w t to ADB n IMF lo ad NH : Ngân hàng nhà nước y th NHNN : Ngân hàng : Ngân hàng trung ương ju NHTW yi : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần pl NHTM ua al n UBGSTCQG : Ủy Ban Giám Sát Tài Chính Quốc Gia va : Nợ xấu (Non-performing loan) SBV : NHNN (The State Bank of Viet Nam) TCTD : Tổ chức tín dụng ST : Stress Testing TGKH : Tiền gửi khách hàng TGKKH : Tiền gửi không kỳ hạn HĐTD : Hợp đồng tín dụng WTO : Tổ chức thương mại giới (World Trade Organization) VAR : value-at-risk (giá trị rủi ro) CSTT : Chính sách tiền tệ DN : Doanh nghiệp NH TMU : Ngân hàng Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd VCB : Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương n NPL ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG t to Bảng 1.1 Cung cầu khoản ng hi Bảng 1.2 Nhu cầu tài trợ Ngân hàng ep Bảng 1.3 Xác định khoản ròng theo mơ hình thang đến hạn 11 Bảng 1.4 Trạng thái khoản ròng ngày 12 w n Bảng 1.5 Phân tích bảng cân đối tài sản 24 lo ad Bảng 1.6 Các yếu tố làm sụt giảm tài sản / nguồn vốn 27 y th Bảng 2.1 Quy mô tổng TS, vốn điều lệ NHTM Việt Nam năm 2012 30 ju Bảng 3.1 Kịch NH TMU Ltd 47 yi pl Bảng 3.2 Kịch NH TMU Ltd 49 ua al Bảng 3.3 Kịch NH TMU Ltd 51 n Bảng 3.4 Kịch NH VCB 53 va n Bảng 3.5 Kịch NH VCB 55 fu ll Bảng 3.6 Kịch NH VCB 57 oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC HÌNH t to Đồ thị Chart Equally Weighted Moving Average Approaches 19 ng hi Đồ thị Chart Exponentially Weighted Moving Averagre Approaches 21 ep Đồ thị Chart Historical Simulation Approaches 22 Hình 2.1 Tăng trưởng huy động tín dụng hệ thống Ngân hàng 34 w n Hình 2.2 Tỷ lệ nợ xấu tồn ngành ngân hàng Việt Nam 35 lo ad Đồ thị 4: Sự đánh đổi chi phí rủi ro khoản 63 ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re