(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam địa bàn tp hồ chí minh

t to ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH hi ep w n lo ad PHẠM TRUNG TẤN ju y th yi pl QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM ĐỊA BÀN TP HỒ CHÍ MINH n ua al n va ll fu oi m Chuyên ngành : Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số : 60.340.201 at nh z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z k jm ht vb l.c gm om NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN HOÀNG NGÂN an Lu n va ey t re th TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 t to ng LỜI CAM ĐOAN hi ep Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng w n Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác lo ad Tác giả luận văn ký ghi rõ họ tên ju y th yi pl n ua al n va Phạm Trung Tấn ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT hi ep w American Bankers Association ADB Asia Development Bank APRACA Asia-Pacific Rural and Agricultural Credit Association n ABA lo ad CAMELS yi CIC ju y th Capital Adequacy, Asset Quality, Management, Earnings, Liquiddity, Sensitivity to Market Risk pl CICA Credit Information Center International Confederation for Agricultural Credit ua al Đồng sông Cửu Long ĐNB Đông Nam Bộ GDP Gross Domestic Product GĐ Giám đốc HĐTV Hội đồng thành viên IFAD International Fund for Agricultural Development NTB Nam Trung Bộ NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TN – NTB Tây Nam – Nam Trung Bộ TNHH Trách nhiệm hữu hạn VNR500 Bảng xếp hạng 500 doanh nghiệp lớn Việt Nam doanh thu theo mơ hình FORTUNE 500 WB World Bank n ĐBSCL n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng DANH MỤC CÁC BẢNG hi ep Số hiệu bảng Tên bảng Trang w n lo Xếp hạng Standard & Poor’s dài hạn 1.2 Xếp hạng Standard & Poor’s ngắn hạn 10 1.3 Phân nhóm nợ xấu theo nghị định 493/2005/QĐ-NHNN 15 1.4 Phân nhóm nợ xấu theo hệ số rủi ro tín dụng 15 1.5 Các nguyên tắc Basel 19 ad 1.1 yi Tỷ lệ lạm phát Việt Nam 28 pl Tốc độ tăng tổng sản phẩm nước theo giá so sánh 29 n 1994 ua al 2.2 ju y th 2.1 Tốc độ tăng GDP 2006 – 2011 30 2.4 Vốn đầu tư toàn xã hội theo giá thực tế thực năm n 31 va 2.3 ll fu Vốn trung ương quản lý năm 2011 31 2.6 Vốn địa phương quản lý năm 2011 32 2.7 Chỉ số giá tiêu dùng tháng năm 2011 33 2.8 Tổng nguồn vốn huy động so sánh năm 2007 với 2011 49 2.9 Tổng nguồn vốn huy động năm 2007-2011 theo khu vực 52 2.10 Tổng nguồn vốn huy động năm 2007-2011 theo loại tiền 52 2.11 Tổng nguồn vốn huy động năm 2007-2011 theo kỳ hạn 2.12 Tổng dư nợ so sánh năm 2007 với năm 2011 2.13 Tổng dư nợ năm 2007-2011 theo khu vực 2.14 Tổng dư nợ năm 2007-2011 theo loại tiền 2.15 Tổng dư nợ năm 2007-2011 theo kỳ hạn cho vay 2.16 Tổng dư nợ năm 2007-2011 theo thành phần kinh tế 59 2.17 Tổng dư nợ năm 2007-2011 theo chương trình 60 2.18 Nợ xấu năm 2011 theo khu vực 61 2.19 Danh sách chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu đáng lưu ý 63 at nh 2.5 an Lu oi m 2011 z z k jm ht vb gm 53 om l.c 54 56 58 n va 58 ey t re th t to ng DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ hi ep Số hiệu hình Tên hình Trang w n lo Phân loại rủi ro theo nguyên nhân 1.2 Số ngân hàng phá sản Mỹ 22 2.1 Cơ cấu ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn 45 2.2 Nguồn vốn tính theo địa bàn, so sánh năm 2010 2011 50 2.3 Tăng trưởng nguồn vốn huy động vốn từ khu dân cư 51 ad 1.1 yi Dư nợ tính theo địa bàn năm 2010 so với năm 2011 55 pl Tăng trưởng dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn 57 ua al 2.5 ju y th 2.4 Nợ xấu khu vực miền Nam năm 2011 62 3.1 Phê duyệt giao dịch quyền phán 82 3.2 Phê duyệt giao dịch vượt quyền phán n 2.6 n va ll fu 86 oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng LỜI MỞ ĐẦU hi ep Lý lựa chọn đề tài w n lo Tín dụng hoạt động ngân hàng Nếu ngân hàng quản lý tốt, ad hoạt động tín dụng góp phần tạo lợi nhuận làm tăng giá trị ngân y th hàng Ngược lại, ngân hàng quản lý kém, hoạt động tín dụng gây ju yi tổn thất lớn làm giảm giá trị ngân hàng Một mục tiêu pl quan trọng quản lý tín dụng làm giảm tối đa rủi ro tín dụng Muốn al n ua vậy, ngân hàng cần phải lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng để từ n va có biện pháp quản lý hiệu fu ll Nguyên nhân rủi ro tín dụng đa dạng từ nhân tố vĩ mô tăng m oi trưởng kinh tế, lãi suất đến nhân tố vi mơ tăng trưởng tín dụng, at nh lực quản trị rủi ro Rủi ro tín dụng vấn đề ln tồn hoạt z động kinh doanh đe dọa đến sống ngân hàng thương mại z Nghiệp vụ cấp tín dụng dịch vụ truyền thống ngân hàng vb jm ht chịu ảnh hưởng trực tiếp từ rủi ro Thông thường, rủi ro cao lợi nhuận mang lại lớn Vì vậy, rủi ro tín dụng phải đo lường k gm quản lý cách chặt chẽ có hệ thống Nhiều ngân hàng thương mại chấp l.c nhận rủi ro cao để đạt lợi nhuận hợp lý Ngân hàng thương mại an Lu lai cách điều chỉnh hoạt động om phải đo lường rủi ro để tìm kiếm lợi nhuận cao tương th Địa bàn TP.HCM lượng hóa quản trị rủi ro tín dụng tốt ey giúp hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam t re TP.HCM” Học viên mong kết nghiên cứu đề tài góp phần n ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn va Với lý trên, học viên chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng t to ng Mục đích nghiên cứu hi ep Tìm hiểu thực trạng đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn TP.HCM hiệu w n lo ad Đối tượng phạm vi nghiên cứu y th Đề tài tiến hành phân tích số liệu thực tế qua ngân hàng Nông ju yi nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn TP.HCM, để tìm pl nguyên nhân nợ xấu tăng cao ngân hàng thời gian qua n ua al va Phương pháp nghiên cứu n Đề tài áp dụng phương pháp thống kê kết hợp với phân tích số liệu, tổng fu ll hợp, so sánh đánh giá thơng tin nhằm tìm ngun nhân gây oi m tổn thất cho ngân hàng at nh z Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu z Đề tài nghiên cứu nhằm làm sáng tỏ nguyên nhân dẫn đến tỉ lệ nợ xấu vb jm ht cao kinh doanh hiệu thời gian vừa qua Từ đó, học viên đề xuất ý kiến tháo gỡ khó khăn để hệ thống ngân hàng hoạt k l.c gm động hiệu đạt mục tiêu lợi nhuận om Điểm đề tài nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng bối an Lu cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, khủng hoảng đặc thù hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn TP.HCM th dụng ey 6C), mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu tổn thất tín t re (Z – Credit scoring model ), mơ hình định tính rủi ro tín dụng (mơ hình n cải tiến Kết hợp với mơ hình đo lường rủi ro như: mơ hình điểm số Z va Từ đó, phân tích để làm rõ lĩnh vực mà ngân hàng thương mại cần t to ng hi ep Kết cấu đề tài Đề tài gồm chương có nội dung khái quát sau: w Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng n lo hoạt động kinh doanh ngân hàng ad y th Chương 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông ju yi nghiệp phát triển nông thôn địa bàn TP.HCM pl al n ua Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân n va hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn địa bàn TP.HCM ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th i t to ng MỤC LỤC hi ep CHƯƠNG w n TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG lo ad 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng ju y th 1.1.1 Khái niệm yi 1.1.2 Phân loại pl 1.1.3 Nguyên nhân ua al 1.1.4 Tác động ảnh hưởng n Quản trị rủi ro tín dụng n va 1.2 ll fu 1.2.1 Khái niệm m oi 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng at nh 1.2.3 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng z 1.3 Hiệp ước Basel với công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 15 z vb jm ht 1.3.1 Vai trò hiệp ước Basel quản trị rủi ro tín dụng 16 k 1.3.2 Triển khai hiệp ước Basel Việt Nam 18 gm om l.c 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng số quốc gia 20 1.4.1 Mỹ 20 an Lu 1.4.2 Trung Quốc 23 n va 1.4.3 Singapore 24 ey th CHƯƠNG 28 t re Kết luận chương 27 ii t to ng THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KHU VỰC MIỀN NAM 28 hi ep w 2.1 Tình hình kinh tế - xã hội 28 n lo ad 2.2 Giới thiệu tổng quan ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 34 y th 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển 34 ju yi 2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức hoạt động 43 pl ua al 2.2.3 Tình hình hoạt động 46 n 2.2.4 Định hướng phát triển 47 va n 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn địa bàn TP.HCM 48 ll fu oi m 2.3.1 Nguồn vốn huy động: 48 at nh 2.3.2 Hoạt động tín dụng: 54 z 2.4 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn địa bàn TP.HCM 61 z vb jm ht 2.4.1 Tình hình nợ xấu 61 k 2.4.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 65 gm om l.c 2.5 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn địa bàn TP.HCM 68 an Lu 2.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn địa bàn TP.HCM 75 2.6.1 Những mặt đạt 75 n ey t re Kết luận chương 78 va 2.6.2 Những tồn 76 th