(Luận văn) hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi ep w n lo LÊ QUANG TIẾN ad ju y th yi pl HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU n ua al n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi ep w n lo LÊ QUANG TIẾN ad ju y th yi pl HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU n ua al n va ll fu m oi Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng at nh Mã số: 60.31.12 z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : om PGS.TS.PHẠM VĂN NĂNG an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 t to ng hi ep LỜI CAM ĐOAN w - n lo ad Tôi xin cam đoan số liệu nêu luận văn thu thập từ y th ju nguồn thực tế, công bố báo cáo quan Nhà nước; yi đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Các giải pháp, kiến pl n ua al nghị cá nhân tơi rút từ q trình nghiên cứu lý luận thực tiễn n va Tp Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 07 năm 2012 ll fu Người cam đoan oi m at nh z z Lê Quang Tiến k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th i t to ng MỤC LỤC hi ep - Trang phụ bìa w n Lời cam đoan lo ad Mục lục ju y th Danh mục từ viết tắt yi Danh mục bảng, biểu pl LỜI MỞ ĐẦU al n ua CHƯƠNG I : LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN RỦI RO TÍN DỤNG n 1.1 va LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI CÁC NHTM fu ll 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng m oi 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng nh at 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng tác động rủi ro tín dụng đối z với ngân hàng z QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN jm 1.2 ht vb 1.1.4 Dấu hiệu nhận biết nguyên nhân gây rủi ro tín dụng k 1.2.1 Tổng quan DNVVN gm l.c 1.2.1.1 Khái niệm DNVVN om 1.2.1.2 Đặc điểm DNVVN an Lu 1.2.1.3 Tình hình phát triển 10 1.2.1.4 Các điều kiện hỗ trợ cho phát triển DNVVN 11 1.2.2.1 Khái niệm 15 th 1.2.2 Công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM 15 ey 1.2.1.7 Những khó khăn tiếp cận nguồn vốn ngân hàng 14 t re 1.2.1.6 Những khó khăn, hạn chế 13 n va 1.2.1.5 Thuận lợi 12 ii t to ng 1.2.2.2 Nhiệm vụ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 15 hi 1.2.2.3 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng ep DNVVN 16 w 1.2.2.4 Qui trình quản lý rủi ro tín dụng (theo Basel 2) 16 n lo 1.2.2.5 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 20 ad 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC VỀ QUẢN LÝ RỦI RO y th ju TÍN DỤNG 20 yi 1.3.1 Bài học kinh nghiệm từ ngân hàng Hàn Quốc 20 pl ua al 1.3.2 Bài học kinh nghiệm từ 02 ngân hàng Thái Lan : Siam n Commercial Bank (SCB) Kasikorn bank 21 n va 1.3.3 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM ll fu Việt Nam 23 oi m KẾT LUẬN CHƯƠNG I 23 nh CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN at DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHTMCP Á CHÂU 24 z GIỚI THIỆU VỀ NHTMCP Á CHÂU 24 z 2.1 vb ht 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 24 k jm 2.1.1.1 Những cột mốc đáng nhớ 24 gm 2.1.1.2 Thành tích đạt 24 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC om 2.2 l.c 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua 25 an Lu QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHTMCP Á CHÂU 26 2.2.3.2 Tình hình tài trợ DNVVN thơng qua chương trình th 2.2.3.1 Tình hình cho vay DNVVN qua năm 30 ey 2.2.3 Thực trạng cho vay DNVVN 30 t re 2.2.2 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2008-2011 29 n va 2.2.1 Tình hình huy động vốn 26 iii t to ng hợp tác 32 hi 2.2.3.3 Tình hình nợ xấu cho vay DNVVN 36 ep 2.2.4 Công tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN w NHTMCP Á Châu 38 n lo 2.2.4.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng 38 ad 2.2.4.2 Chính sách tín dụng 40 y th 2.2.4.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nội 41 ju yi 2.2.4.4 Các giới hạn hoạt động tín dụng ngân hàng pl al khách hàng 43 n ua 2.2.4.5 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội 44 va 2.2.4.6 Hệ thống thông tin ngân hàng 44 n 2.2.4.7 Chính sách tài sản đảm bảo 45 fu ll 2.2.5 Những thành tựu đạt 46 m oi 2.2.6 Những tồn công tác QLRRTD DNVVN nh at NHTMCP Á Châu 47 z 2.2.7 Nguyên nhân dẫn đến tồn công tác QLRRTD z ht vb DNVVN NHTMCP Á Châu 49 jm 2.2.7.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 49 k 2.2.7.2 Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp 52 gm l.c 2.2.7.3 Nguyên nhân khác 54 om KẾT LUẬN CHƯƠNG II 56 CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI an Lu RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI ACB 57 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG KHÁCH HÀNG 3.1.3 Các tiêu 57 th 3.1.2 Sản phẩm 57 ey 3.1.1 Khách hàng 57 t re DOANH NGHIỆP CỦA ACB 57 n va 3.1 iv t to ng 3.1.4 Các chương trình hành động ưu tiên 57 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO hi 3.2 ep TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI ACB 58 w 3.2.1 Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp 58 n lo 3.2.1.1 Chính sách khách hàng 58 ad 3.2.1.2 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay phù hợp y th thời kỳ 60 ju yi 3.2.1.3 Chính sách sản phẩm tín dụng 60 pl al 3.2.1.4 Chính sách tài sản đảm bảo 61 n ua 3.2.1.5 Chính sách lãi suất, phí 62 n va 3.2.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 62 fu 3.2.2.1 Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ 62 ll 3.2.2.2 Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay vốn 63 m oi 3.2.2.3 Giai đoạn định cho vay 64 nh at 3.2.2.4 Giai đoạn kiểm tra sau cho vay 65 z 3.2.3 Giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 66 z vb 3.2.3.1 Cho vay thêm 66 ht jm 3.2.3.2 Chuyển nợ hạn 66 k 3.2.3.3 Xử lý nợ có vấn đề 66 gm l.c 3.2.3.4 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 67 om 3.2.3.5 Bán nợ 67 3.2.3.6 Khởi kiện 68 an Lu 3.2.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng doanh 3.2.8 Giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 72 th 3.2.7 Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng doanh nghiệp 70 ey 3.2.6 Nâng cao vai trò kiểm soát nội ngân hàng 69 t re 3.2.5 Hoàn thiện phát triển hạ tầng công nghệ thông tin 69 n va nghiệp nội hành 68 v t to ng 3.2.9 Tăng cường mối quan hệ với hiệp hội, ban ngành 74 hi ep w 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC DNVVN 75 3.4 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 75 3.5 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC78 n lo KẾT LUẬN CHƯƠNG III 80 ad PHẦN KẾT LUẬN 81 y th ju TÀI LIỆU THAM KHẢO yi PHỤ LỤC pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th vi t to ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT hi Ban sách quản lý tín dụng BCTC Báo cáo tài Bất động sản w BCS&QLTD ad ep Tiếng Việt n lo BĐS y th Doanh nghiệp yi DN Ban tín dụng ju BTD pl ll m Khách hàng oi Khách hàng Cá nhân at nh Khách hàng Doanh nghiệp z KHDN Hạn mức tín dụng fu KHCN Hội đồng tín dụng n KH va HMTD Doanh nghiệp vừa nhỏ n HĐTD ua DNVVN Doanh nghiệp Nhà nước al DNNN Khu vực Hồ Chí Minh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước NVTD Nhân viên tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng z Khu vực HCM k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th vii t to ng hi ep TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ Tài sản bảo đảm VN Việt Nam w n lo ad Tiếng Anh ju y th ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Asia Commercial Bank yi pl Asia Commercial Bank-Leasing Cơng ty cho th tài chính-Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CAR Capptal Adequacy Ratio CIC Credit Information Center CLMS Customer Loan Manage System EU European Union Liên minh Châu Âu L/C Letter of Credit Thư tín dụng ROA Return on Asset Suất sinh lợi tài sản ROE Return on Equity Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu TCBS Total Core Banking Solution Ngân hàng lõi WTO World Trade Organization Tổ chức Thương mại Thế giới n ua al ACBL n va Hệ số an tồn vốn ll fu Trung tâm thơng tin tín dụng oi m Ngân hàng Nhà nước at nh Chương trình quản lý tín dụng z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th