(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình 002

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al LÊ ĐẮC CÔNG HIỆU n va fu ll GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG oi m at nh TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ n a Lu n va y te re Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  t to ng hi ep LÊ ĐẮC CÔNG HIỆU w n lo ad y th ju GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG yi pl TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH n ua al n va ll fu CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG m oi MÃ SỐ: 60340201 at nh z z LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ht vb k jm om l.c TS MAI THANH LOAN gm NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: n a Lu n va y te re Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Tôi xin cam đoan nội dung luận văn cơng trình nghiên cứu riêng ep tơi, có hỗ trợ từ TS Mai Thanh Loan Những thông tin nội dung nghiên w cứu trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng n lo Kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khoa học ad ju y th yi pl Trân trọng n ua al n va fu ll Lê Đắc Công Hiệu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to ng hi TRANG PHỤ BÌA ep LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ w n DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU lo ad MỞ ĐẦU ju y th CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG yi CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI pl 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .1 al ua 1.1.1 Các vấn đề ngân hàng thương mại .1 n 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại va n 1.1.1.2 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng: ll fu 1.1.2 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng oi m 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: .3 nh 1.1.4 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng at 1.2 Nguyên lý “ba tuyến phòng vệ” quản lý rủi ro tín dụng z 1.3 Một số mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng: .8 z ht vb 1.3.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng - Mơ hình chất lượng 6C jm 1.3.2 Mô hình điểm số Z k 1.3.3 Mô hình logistic đánh giá khả trả nợ khách hàng cá nhân .12 gm 1.3.3.1 Lý thuyết đánh giá khả trả nợ khách hàng cá nhân theo mơ om l.c hình 6C 12 1.3.3.2 Các nghiên cứu trước 13 a Lu 1.3.3.3 Mơ hình lý thuyết (Mơ hình logistic) 14 n 1.4 Phƣơng pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 17 n .20 THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH 27 y CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG te re Mỹ: va 1.5 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 2.1 Giới thiệu ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình: .27 t to 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình 31 ng 2.2.1 Sản phẩm tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 31 hi 2.2.2 Thực trạng tăng trưởng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình ep từ 2010 đến 2012: .31 w 2.2.3 Cơ cấu tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình từ 2010 đến n lo 2012: 33 ad 2.2.3.1 Cơ cấu tín dụng ngành nghề cho vay: 33 y th 2.2.3.2 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay theo tính chất đảm bảo: 34 ju yi 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình: 35 pl ua al 2.3.1 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 35 n n va 2.3.1.1 Bộ máy tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng áp dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình theo nguyên lý “Ba tuyến phòng vệ” 35 fu ll 2.3.1.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình: 37 oi m at nh 2.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng An Bình qua tiêu chí: 39 z 2.3.3 Ứng dụng mơ hình điểm số Z xác định thực trạng rủi ro số doanh nghiệp z vb vay vốn Ngân hàng An Bình .40 ht 2.3.4 Ứng dụng mơ hình logistic phân tích nhân tố ảnh hưởng đến khả trả jm nợ khách hàng cá nhân thuộc ngân hàng TMCP An Bình 43 k gm 2.3.4.1 Các đặc trưng thống kê mô tả khách hàng theo mẫu nghiên cứu: 43 om l.c 2.3.4.2 Giả thuyết mối tương quan biến phụ thuộc biến độc lập mơ hình .44 a Lu 2.3.4.3 Ma trận tương quan kiểm tra đa cộng tuyến biến .46 n 2.3.4.4 Mơ hình hồi quy logistic nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân ABBANK 47 n va y 2.3.4.6 Giải thích tham số mơ hình .52 te re 2.3.4.5 Kiểm định phù hợp dự báo khả trả nợ khách hàng cá nhân qua mơ hình: .51 2.3.5 Đánh giá chung rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 57 t to CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ng THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH 59 hi ep 3.1 Định hƣớng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình 59 3.1.2 Giới hạn rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần An Bình .59 w 3.1.2 Định hướng tín dụng năm 2013 ngân hàng thương mại cổ phần An Bình 60 n lo 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình .62 ad 3.2.1 Tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng, hạn chế nợ hạn, nợ xấu 62 y th 3.2.2 Chủ động có biện pháp xử lý khách hàng doanh nghiệp nằm ju yi vùng nguy hiểm, nguy phá sản cao vùng cảnh báo, có nguy phá sản 68 pl 3.2.3 Chú trọng công tác thẩm định, kiểm soát nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến al ua khả trả nợ khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP An Bình 69 n 3.3 Một số kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc phủ 71 va n 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 71 ll fu 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 72 m oi KẾT LUẬN 73 at z PHỤ LỤC nh TÀI LIỆU THAM KHẢO z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ABBANK: Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình ep CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng w n DPRR: Dự phịng rủi ro lo ad EVN: Tập đoàn điện lực Việt Nam y th ju GELEXIMCO: Tổng công ty Xuất Nhập Khẩu Hà Nội yi NHTM: Ngân hàng thương mại pl al n ua TCTD: Tổ chức tín dụng ll fu TNHH: Trách nhiệm hữu hạn n va TMCP: Thương mại cổ phần oi m TSĐB: Tài sản đảm bảo at nh UBND TP HCM: Ủy ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ t to ng hi ep Hình 0.1: Sơ đồ quy trình nghiên cứu w n Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng lo ad Hình 1.2: Mơ hình ngun lý “ba tuyến phịng vệ” quản trị rủi ro tín dụng y th ju Hình 1.3: Mối tương quan khả trả nợ mơ hình 6C yi Hình 1.4: Mơ hình hồi quy nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách pl ua al hàng cá nhân Ngân hàng An Bình n Hình 2.1: Sản phẩm tín dụng ngân hàng TMCP An Bình va n Hình 2.2: Biểu đồ tăng trường tín dụng so với tăng trưởng tổng tài sản giai đoạn ll fu 2010 đến 2012 oi m nh Hình 2.3: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay at Hình 2.4: Cơ cấu tín dụng theo tính chất đảm bảo z z ht vb Hình 2.5: Bộ máy tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng hi Bảng 1.1 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng ep Bảng 1.2 Bảng mơ hình điểm số Z doanh nghiệp cổ phần hóa, ngành sản w xuất n lo ad Bảng 1.3 Bảng mô hình điểm số Z doanh nghiệp chưa cổ phần hóa, ngành ju y th sản xuất yi Bảng 1.4 Bảng mơ hình điểm số Z doanh nghiệp ngành thương mại, dịch vụ pl khác al n ua Bảng 1.5 Cấu trúc liệu mô hình n va Bảng 1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng fu ll Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP An Bình từ 2010 đến oi m 2012 nh at Bảng 2.2 Quy mô tốc độ tăng trưởng tín dụng z z Bảng 2.3 Tình hình nợ q hạn, nợ xấu dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng ht vb TMCP An Bình giai đoạn 2010 – 2012 jm Bảng 2.4 Bảng tổng hợp điểm Z số doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2012 k gm Bảng 2.5 Bảng giả thuyết mối tương quan nhân tố khả trả nợ n n va y te re Bảng 2.9 Kiểm định độ phù hợp mơ hình giới hạn a Lu Bảng 2.8 Mức độ phù hợp mô hình giới hạn om Bảng 2.7 Ước lượng tham số mơ hình giới hạn l.c Bảng 2.6 Ước lượng tham số mơ hình hồi quy tổng thể khách hàng cá nhân ABBANK Bảng 2.10 Mức độ xác kết dự báo mơ hình giới hạn Bảng 2.11 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá t to nhân Ngân hàng An Bình ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re