(Luận văn) trách nhiệm của người quản lý doanh nghiệp, kinh nghiệm ở một số quốc gia và đề xuất hoàn thiện cho việt nam

A BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi NGUYỄN THỊ DIỄM PHƯỢNG pl n ua al va n TRÁCH NHIỆM CỦA NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP KINH NGHIỆM Ở MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN CHO VIỆT NAM ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC n a Lu n va y te re Tp Hồ Chí Minh - Năm 2018 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al NGUYỄN THỊ DIỄM PHƯỢNG va n TRÁCH NHIỆM CỦA NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP KINH NGHIỆM Ở MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN CHO VIỆT NAM ll fu oi m at nh z z ht vb jm k Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số : 8380107 om l.c gm n a Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC n va Tp Hồ Chí Minh - Năm 2018 y TS TRẦN HUỲNH THANH NGHỊ te re NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC Trang t to TRANG PHỤ BÌA ng LỜI CAM ĐOAN hi ep MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT w n TÓM TẮT LUẬN VĂN lo ad TỪ KHÓA y th PHẦN MỞ ĐẦU ju Lý chọn đề tài yi pl Giả thuyết, câu hỏi nghiên cứu al ua Tình hình nghiên cứu n Mục đích nghiên cứu phạm vi nghiên cứu va n Phương pháp nghiên cứu .556 fu ll Ý nghĩa khoa học giá trị ứng dụng đề tài m oi CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP at nh z 1.1 Khái niệm người quản lý doanh nghiệp z vb 1.1.1 Lý thuyết quản trị doanh nghiệp, quản lý doanh nghiệp người quản lý ht 1.1.2 Định nghĩa NQLDN theo pháp luật nước jm k 1.2 Trách nhiệm người quản lý doanh nghiệp 141415 gm l.c 1.2.1 Lịch sử hình thành chế định trách nhiệm người quản lý doanh nghiệp Việt Nam 141415 om 1.2.2Trách nhiệm NQLDN theo Luật Doanh nghiệp 2014 17 y te re CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM LIÊN QUAN ĐẾN TRÁCH NHIỆM CỦA NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP VÀ QUY ĐỊNH TẠI MỘT SỐ QUỐC GIA 29 n 1.3.2 Khởi kiện NQLDN 23 va 1.3.1 Trách nhiệm pháp lý NQLDN 20 n a Lu 1.3 Trách nhiệm pháp lý NQLDN khởi kiện NQLDN 20 2.1.Thực trạng áp dụng quy định Việt Nam liên quan đến trách nhiệm NQLDN 29 t to 2.1.1 Trách nhiệm trung thực, cẩn trọng, tốt nhằm đảm bảo lợi ích hợp pháp tối đa công ty 29 ng hi ep 2.1.2 Trách nhiệm trung thành với lợi ích cơng ty, khơng sử dụng thơng tin, bí quyết, hội kinh doanh công ty, không lạm dụng địa vị, chức vụ sử dụng tài sản công ty để tư lợi phục vụ lợi ích tổ chức, cá nhân khác 353534 w 2.1.3 Thông báo kịp thời, đầy đủ, xác cho cơng ty doanh nghiệp mà họ làm chủ sở hữu có cổ phần, phần vốn góp chi phối 38 n lo ad ju y th 2.2 Quy định trách nhiệm người quản lý doanh nghiệp số quốc gia 39 yi 2.2.1 Pháp luật Singapore 39 pl al 2.2.2 Pháp luật Úc 43 n ua 2.2.3 Pháp luật Trung Quốc 454546 n va 2.2.4 Nhận xét 47 ll fu CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT HƯỚNG HOÀN THIỆN CÁC QUY ĐỊNH VỀ TRÁCH NHIỆM CỦA NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP 50 m oi 3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện quy định trách nhiệm NQLDN 50 nh at 3.2 Các đề xuất hoàn thiện quy định trách nhiệm NQLDN 51 z 3.2.1 Thay đổi cách định nghĩa NQLDN 51 z ht vb 3.2.2 Hướng dẫn giải thích cụ thể trách nhiệm trung thực, cần trọng, trung thành 52 jm k 3.2.3 Cho phép NQLDN cân nhắc đến quyền lợi chủ nợ 53 gm om l.c 3.2.4 Cho phép thành viên, cổ đông quyền tiếp cận hồ sơ công ty hoàn thiện quy định tố tụng dân quyền khởi kiện phái sinh 53 KẾT LUẬN 56 n n va DANH MỤC VĂN BẢN QUY PHẠM PHÁP LUẬT a Lu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO y te re LỜI CAM ĐOAN t to Tôi tên Nguyễn Thị Diễm Phượng - mã số học viên:7701241375A, ng học viên lớp Cao học Luật năm 2014, chuyên ngành Luật kinh tế, Khoa Luật, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, tác giả Luận văn thạc sĩ luật hi ep học với đề tài “Trách nhiệm người quản lý doanh nghiệp, kinh nghiệm số quốc gia đề xuất hoàn thiện cho Việt Nam” (Sau gọi tắt “Luận w n văn”) lo ad Tôi xin cam đoan tất nội dung trình bày Luận văn y th kết nghiên cứu độc lập cá nhân hướng dẫn người ju hướng dẫn khoa học Trong Luận văn có sử dụng, trích dẫn số ý kiến, quan điểm khoa học số tác giả Các thông tin trích dẫn nguồn cụ thể, xác kiểm chứng Các số liệu, thơng tin sử dụng yi pl al n ua Luận văn hoàn toàn khách quan trung thực n va ll fu Học viên thực oi m at nh z Nguyễn Thị Diễm Phượng z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep Ký hiệu chữ viết tắt Nội dung NQLDN Người quản lý doanh nghiệp Hội đồng Quản trị w HĐQT n Đại hội đồng cổ đông lo ĐHĐCĐ ad Hội đồng thành viên ju y th HĐTV Công ty trách nhiệm hữu hạn yi Công ty TNHH pl Công ty CP n ua al Công ty cổ phần n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re TÓM TẮT LUẬN VĂN t to ng hi Các khái niệm trách nhiệm trung thực, cẩn trọng, trung thành người ep quản lý doanh nghiệp có nguồn gốc từ thông luật, giới thiệu lần w Luật Doanh nghiệp 1999 Sau 15 năm, đến Luật Doanh nghiệp 2014, có n lo nỗ lực việc quy định chi tiết bổn phận người quản lý, luật hóa thủ ad tục khởi kiện người quản lý nhằm tạo thuận lợi cho thành viên, cổ đông y th ju công ty, mức độ bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp nhà đầu tư nước ta yi liên tục bị Ngân hàng Thế giới (World Bank) xếp hạng thấp1 Theo Báo cáo pl al Doing Business năm 20182, Việt Nam vị trí thứ 81, so với quốc gia khu n ua vực Singapore, Malaysia xếp vị trí thứ va n Các trách nhiệm trung thực, cẩn trọng, trung thành hệ thống pháp luật ll fu Anh - Mỹ từ lâu hình thành thơng qua q trình rút tỉa, đúc kết kinh oi m nghiệm từ hoạt động thực tiễn khách quan công ty kinh tế, với nh nhiều án lệ để giải thích ý nghĩa chúng, nên có vai trị quan trọng việc xác at định trách nhiệm người quản lý nước theo hệ thống common-law z z Úc, Singapore vb ht Ở Việt Nam, quốc gia áp dụng luật thành văn án lệ jm k thừa nhận nguồn để giải thích luật thời gian gần gm (28.10.2015); nhưng, trách nhiệm “trung thực, cẩn trọng, trung thành” om l.c NQLDN đến không xác định cụ thể văn quy phạm pháp luật, nên khơng có sở pháp lý để quy trách nhiệm cho NQLDN n a Lu họ vi phạm, dẫn đến nhiều hạn chế việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp n va Xem website: http://www.doingbusiness.org, Báo cáo Doingbussiness 2018 y te re Bộ kế hoạch đầu tư, Thuyết minh chi tiết nội dung Dự án Luật doanh nghiệp (sửa đổi), trang 25, wem website: http://www.duthaoonline.quochoi.vn thành viên, cổ đông công ty người quản lý vi phạm trách nhiệm trung thực, t to cẩn trọng, trung thành Theo tác giả, có ba nguyên nhân sau: ng Thứ nhất, khái niệm trung thực, cẩn trọng, trung thành khái hi ep niệm mang tính chung chung, khơng có hướng dẫn cụ thể, dẫn đến việc khó thi hành thực tế Thứ hai, truyền thống dĩ hòa vi quý người Việt Nam khiến w n thành viên, cổ đơng cơng ty chọn lựa giải pháp khởi kiện người quản lý, mà lo ad đa số chọn cách giải khác bán phần vốn góp bán cổ phần ju y th Thứ ba, vụ khởi kiện chống lại NQLDN thành viên, cổ đông tiến hành yi để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp khó thực thực tế pl khó khăn q trình thu thập chứng cho yêu cầu khởi kiện mặt al ua khác pháp luật tố tụng dân Việt Nam chưa có quy định kiện phái n sinh thành viên, cổ đông nhân danh công ty để khởi kiện người quản lý va n Trên sở nhận định rằng, môi trường pháp lý cho hoạt động doanh fu ll nghiệp phát triển ngành kinh tế có mối quan hệ biện chứng, mơi trường m oi pháp lý thuận lợi tạo tiền đề cho doanh nghiệp phát triển, doanh nghiệp nh at phát triển tác động tích cực đến tiến trình phát triển kinh tế quốc gia Luận z văn nhằm nghiên cứu so sánh quy định pháp luật nước Úc, z ht vb Singapore Trung Quốc với quy định pháp luật Việt Nam tiền k người quản lý doanh nghiệp thực tế jm đề cho việc đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện đảm bảo thi hành trách nhiệm om l.c gm n a Lu n va y te re t to ng TỪ KHÓA hi ep Người quản lý doanh nghiệp; trách nhiệm NQLDN; trách nhiệm trung thực; w n trách nhiệm cẩn trọng; trách nhiệm trung thành; trách nhiệm không tư lợi; trách lo ad nhiệm công khai lợi ích; khởi kiện người quản lý ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 48 người quản lý không làm Trung Quốc Có lẽ mà Báo cáo t to World Bank xếp hạng bảo vệ nhà đầu tư Trung Quốc đứng vị trí 119, sau ng Việt Nam 38 bậc hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 49 t to TIỂU KẾT CHƯƠNG ng hi Chương xác định khái niệm trung thành, cẩn trọng, trung thực ep nêu Luật Doanh nghiệp 2014 vay mượn chế định nghĩa vụ giám đốc w nước theo hệ thống pháp luật Anh – Mỹ n lo ad Chương phân tích sâu loại trách nhiệm NQLDN, y th đó, phần phân tích, tác giả nêu trường hợp vi phạm trách nhiệm ju NQLDN từ vụ việc thực tế để chứng minh việc thiếu hướng dẫn cụ yi pl thể trách nhiệm trung thực, cẩn trọng, trung thành nguyên nhân al ua dẫn đến việc quy định trách nhiệm NQLDN dù quy định n Luật Doanh nghiệp 1999, chưa vận dụng hiệu va n thực tế để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cổ đông, thành viên công ty Từ fu ll thấy cần thiết cấp thiết việc hoàn thiện chế định trách nhiệm oi m NQLDN nh at Ngoài ra, tác giả tìm hiểu quy định trách nhiệm trung thực, cẩn z trọng, trung thành theo luật pháp nước Úc, Singapore nhận thấy pháp luật z ht vb nước định nghĩa cụ thể khái niệm trung thực, cẩn trọng, trung jm thành Hơn nữa, quy định kiện phái sinh, chế tài dân sự, hành k hình quy định rõ pháp luật nước Đây lý gm khiến số bảo vệ nhà đầu tư nước cao Việt Nam nhiều Chính om l.c nghiên cứu từ chương tiền đề gợi ý cho việc đề xuất hướng hoàn thiện quy phạm trách nhiệm NQLDN theo pháp luật Việt Nam mà tác n a Lu giả nêu Chương n va y te re 50 t to CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT HƯỚNG HOÀN THIỆN CÁC QUY ĐỊNH VỀ ng TRÁCH NHIỆM CỦA NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP hi ep w 3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện quy định trách nhiệm NQLDN n lo ad Từ kết nghiên cứu phân tích chương chương 2, cho y th phép nhận định quy định trách nhiệm NQLDN cần phải hoàn ju thiện nữa, lý sau đây: yi pl Thứ nhất, khái niệm trung thành, trung thực, cẩn trọng, khái al ua niệm ảnh hưởng khái niệm pháp luật nước Tại nước n Singapore Úc, luật thực định, họ cịn có hệ thống án lệ để giải nghĩa cho va n khái niệm Còn Việt Nam, thiếu hướng dẫn cụ thể nên khái niệm fu ll không làm rõ, dẫn đến việc khó khơng thể vận dụng thực tế m oi Thứ hai, từ cuối năm 2015 Việt Nam thức thể chế hóa việc áp dụng nh at án lệ109, nhiên khơng có tảng án lệ kinh doanh thương mại z đồ sộ nước Úc, Singapore, nước có tư pháp phát triển, nên z ht vb kỳ vọng vào việc dùng án lệ Việt Nam để giải thích cho jm khái niệm Mặt khác, việc chờ đợi án lệ Việt Nam giải nghĩa cho khái niệm k giải pháp không hiệu không khả thi Bởi lẽ, vụ kiện từ gm l.c bắt đầu công nhận án lệ cần nhiều thời gian, trình om hình thành án lệ trình lâu dài, cần có thời gian phản ánh trung thực a Lu điều kiện trị, kinh tế truyền thống pháp lý dân tộc Hơn nữa, bối cảnh thiếu hướng dẫn pháp luật doanh nghiệp tại, n y te re khơng thể tự tiện giải thích luật Tuy nhiên, hồn tồn kế thừa n va vụ kiện vi phạm trách nhiệm NQLDN thường rơi vào bế tắc thẩm phán 109 Nghị số 03/2015/NQ-HĐTP ngày 28.10.2015 51 có chọn lọc cách giải thích, cách hiểu khái niệm đúc kết từ kinh t to nghiệm pháp luật nước án lệ nước ngồi, cụ thể hóa chúng ng vào quy định pháp luật doanh nghiệp để giải thích rõ trách nhiệm hi ep NQLDN Thứ ba, thực tế chứng minh thời gian vừa qua có nhiều vụ việc w n sai phạm NQLDN, xử lý, dẫn đến quyền lợi ích hợp lo ad pháp thành viên, cổ đông không bảo vệ cách thích đáng Chế tài ju y th vi phạm mà cụ thể trách nhiệm pháp lý NQLDN phải hồn trả cho cơng yi ty khoản lợi bất chính, bồi thường thiệt hại quy định Luật Doanh pl nghiệp 2014, nhiên khơng xác định có hay khơng có hành vi vi phạm al n ua trách nhiệm NQLDN, nên xử lý va Thứ tư, xếp hạng mức độ bảo vệ nhà đầu tư Việt Nam vị trí n thấp so với nước khu vực Do vậy, để tạo mơi trường đầu tư có khả fu ll cạnh tranh tốt, cần có động thái tích cực việc hồn thiện pháp luật m oi mà cụ thể hoàn thiện chế định trách nhiệm NQLDN, hoàn thiện nh at chế để thành viên, cổ đơng cơng ty có điều kiện đế thu thập chứng hoàn thiện z quy định pháp luật tố tụng dân quyền khởi kiện phái sinh để z k jm hành thực tế ht vb quyền khởi kiện trực tiếp phái sinh thành viên, cổ đông công ty thi gm Thứ năm, môi trường pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp trở nên tiến l.c bộ, có hiệu tạo tiền đề cho doanh nghiệp phát triển, doanh nghiệp phát om triển đẩy nhanh tiến trình phát triển quốc gia Ngược lại, môi trường pháp lý y te re 3.2.1 Thay đổi cách định nghĩa NQLDN n va 3.2 Các đề xuất hoàn thiện quy định trách nhiệm NQLDN n nghiệp trì trệ hóa tiến trình phát triển kinh tế quốc gia a Lu cho hoạt động doanh nghiệp hiệu kìm hãm đà phát triển doanh Pháp luật doanh nghiệp cần có định nghĩa cụ thể NQLDN, theo đó, khơng dùng tiêu chí chức danh để xác định người có phải NQLDN 52 hay không, mà việc xác định vai trò quản lý người dựa vào vai trị thực t to tế người cơng ty Việc thay đổi cách định nghĩa NQLDN tránh ng việc bỏ sót vai trị người quản lý giấu mặt, từ có sở để quy hi ep trách nhiệm pháp lý cho người Đề xuất định nghĩa sau: w n lo “NQLDN bao gồm người nắm giữ vị trí quản lý doanh ad nghiệp, dù chức danh gì, bao gồm (các) cá nhân dù khơng có chức y th danh thức, người nắm giữ vị trí quản lý khác làm theo ju yi đạo thị (những) người này” pl ua al 3.2.2 Hướng dẫn giải thích cụ thể trách nhiệm trung thực, cần n trọng, trung thành va n Như nêu phần trên, Luật Doanh nghiệp 2014 văn hướng ll fu dẫn thi hành không đưa giải thích khái niệm trung thực, cẩn oi m trọng, trung thành Vì thế, cần sớm ban hành quy định cụ thể khái niệm at nh để đảm bảo quy định trách nhiệm NQLDN thi hành thực z tế, hồn tồn kế thừa cách có chọn lọc từ quy định z tương tự quốc gia tiên tiến để hướng dẫn giải thích rõ quy ht l.c gm Đề xuất giải thích sau: k jm 3.2.2.1 Trách nhiệm trung thực, cẩn trọng vb định om “Trách nhiệm trung thực thực quyền nghĩa vụ mình, a Lu NQLDN phải lợi ích cơng ty Trách nhiệm trung thực địi hỏi với n thơng minh thơng tin mà có được, NQLDN tin tưởng hợp lý hợp lý hành xử, với kiến thức, kỹ kinh nghiệm người y NQLDN phải thực với mức độ quan tâm cẩn thận mà người cẩn trọng te re “Trách nhiệm cẩn trọng nghĩa thực quyền nghĩa vụ mình, n va (các) giao dịch mà thực lợi ích cơng ty” 53 quản lý Trách nhiệm cẩn trọng buộc NQLDN có trách nhiệm bồi thường thấy t to trước cơng ty bị thiệt hại hành động sơ suất chểnh mãng ng đẩ mặc cho hậu xảy ra” hi ep 3.2.2.2 Trách nhiệm trung thành w Đề xuất giải thích sau: n lo “Trách nhiệm trung thành thực quyền nghĩa vụ mình, ad y th NQLDN hành động lợi ích cơng ty bảo vệ lợi ích cơng ty, ju NQLDN chấp nhận rủi ro họ trung thực tin tưởng điều tốt yi cho cơng ty Trách nhiệm trung thành cịn u cầu NQLDN không chiếm đoạt pl ua al hội kinh doanh công ty mà người biết thực nhiệm vụ n mình, khơng lạm dụng địa vị, thơng tin mà có để trực tiếp n va gián tiếp tư lợi phục vụ lợi ích người khác gây tổn hại cho công ty” ll fu 3.2.3 Cho phép NQLDN cân nhắc đến quyền lợi chủ nợ m oi Đề xuất thêm vào quy định để bảo vệ quyền lợi chủ nợ, sau: nh at “Khi doanh nghiệp trình giải thể, tình trạng khơng trả z nợ, NQLDN khơng phép vay tiền biết trả hồn z k jm đích khiến chủ nợ thu hồi nợ” ht vb trả nợ NQLDN không phép tiến hành giao dịch nhằm mục gm 3.2.4 Cho phép thành viên, cổ đơng quyền tiếp cận hồ sơ cơng ty hồn l.c thiện quy định tố tụng dân quyền khởi kiện phái sinh om Đề xuất thêm vào quy định quyền tiếp cận hồ sơ giao dịch có n a Lu sở đáng tin cậy NQLDN vi phạm trách nhiệm mình, sau: Cơng ty, NQLDN có nghĩa vụ phải cung cấp thông tin theo yêu cầu thành viên, y te re hồ sơ thông tin có liên quan đến hành vi vi phạm trách nhiệm NQLDN n va “Thành viên, cổ đông công ty quyền yêu cầu NQLDN cung cấp cho họ cổ đơng vịng 30 ngày kể từ ngày nhận yêu cầu văn Nếu không nhận thông tin phản hồi từ công ty, thành viên, cổ đông tiến hành 54 nộp đơn khởi kiện chứng cho việc gởi yêu cầu văn sở để t to Tòa án thụ lý đơn khởi kiện thành viên, cổ đông công ty Sau thụ lý, cơng ty ng có nghĩa vụ phải cung cấp cho Tòa án hồ sơ chứng mà thành viên, cổ đông hi ep theo yêu cầu, để Tòa án dùng làm sở đế giải vụ việc Nếu công ty không cung cấp chứng theo yêu cầu Tòa án phải chịu phạt theo quy định w pháp luật” n lo ad Đề xuất hoàn thiện quy định tố tụng dân quyền khởi kiện phái ju y th sinh để đảm bảo quyền cho thành viên, cổ đông công ty Như sau: yi “Khi thực quyền khởi kiện phái sinh, cổ đông, thành viên công ty trước pl khởi kiện phải thông báo văn cho người đại diện theo pháp luật al n ua công ty ý định khởi kiện trước 30 ngày người đại diện theo pháp va luật không tiến hành vụ kiện cổ đơng, thành viên tiến hành nộp đơn khởi kiện n chứng cho việc gởi thông báo văn sở để Tòa án thụ lý fu ll đơn khởi kiện nhân danh công ty thành viên, cổ đông công ty mà không cần oi m phải có giấy ủy quyền cơng ty” nh at 3.2.4 Bổ sung quy định mức phạt trường hợp NQLDN vi z z phạm trách nhiệm vb ht Hiện nay, Nghị định 50/2016/NĐ-CP ngày 01.06.2016 quy định xử phạt jm k vi phạm hành lĩnh vực kế hoạch đầu tư đề cập đến vi gm phạm liên quan đến tổ chức quản lý doanh nghiệp cách chung chung, l.c chưa có quy định mức phạt NQLDN cho loại hành vi vi om phạm trách nhiệm NQLDN Do cần phải bổ sung chế tài a Lu trường hợp NQLDN vi phạm trách nhiệm mình, nhằm đảm bảo tính n nghiêm minh pháp luật, trường hợp vi phạm đủ để buộc Điều lệ công ty, hợp đồng lao động, quy chế quản lý nội y 3.2.5 Cụ thể hóa quy định trách nhiệm NQLDN te re thiệt hại) và/hoặc chịu trách nhiệm hình n va NQLDN chịu trách nhiệm dân (hoàn trả khoản lợi bất bồi thường 55 Ngồi việc phải chịu trách nhiệm theo quy định Luật Doanh nghiệp t to 2014, NQLDN cịn có nghĩa vụ tuân thủ quy ðịnh ðiều lệ công ty, hợp ðồng ng lao ðộng quy chế quản lý nội hi ep Trong bối cảnh chế định trách nhiệm NQLDN chưa hoàn thiện, thành viên, cổ đơng doanh nghiệp khắc phục chưa hoàn hảo w n chế định việc tự giải thích cụ thể hóa trách nhiệm lo ad NQLDN văn nội Điều lệ công ty, hợp đồng ju y th lao động sở pháp lý quan trọng để buộc NQLDN phải chịu yi trách nhiệm có hành vi vi phạm xảy pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 56 KẾT LUẬN t to ng hi NQLDN giữ vai trò quan trọng phát triển thành cơng ep doanh nghiệp tính cẩn trọng, trung thành tinh thần trách nhiệm w NQLDN điều kiện tiên để đảm bảo hiệu hoạt động n lo quản trị doanh nghiệp quyền lợi ích hợp pháp doanh nghiệp chủ ad ju y th sở hữu bảo đảm tối đa yi Các nhà lập pháp Việt Nam ý thức vai trò quan trọng pl người quản lý nên trách nhiệm người quản lý công ty quy định al ua Bộ dân luật thi hành Tòa Nam Án Bắc Kỳ từ năm 1931, với quy định n trách nhiệm “mẫn cán, cẩn thận” chế tài bồi thường theo thường luật va n chịu hình phạt quy định Bộ hình luật ll fu oi m Các khái niệm trách nhiệm trung thực, cẩn trọng, trung thành người nh quản lý doanh nghiệp có nguồn gốc từ thông luật, giới thiệu lần at Luật Doanh nghiệp 1999 Đây khái niệm quen thuộc hệ thống z z pháp luật Anh – Mỹ hình thành qua nhiều năm, với nhiều án lệ để giải vb ht thích ý nghĩa chúng Tuy nhiên, Việt Nam dù có 15 năm phát triển k jm chế định liên quan đến trách nhiệm NQLDN nỗ lực việc quy gm định chi tiết bổn phận người quản lý, luật hóa thủ tục khởi kiện người quản lý l.c nhằm tạo thuận lợi cho thành viên, cổ đông công ty, chế định om tồn nhiều bất cập với nguyên nhân chủ yếu hướng dẫn a Lu chi tiết cụ thể trách nhiệm trung thực, cẩn trọng, trung thành, nên n chưa áp dụng thực tế để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cổ đông, luật liên quan đến trách nhiệm NQLDN theo Luật Doanh nghiệp 2014 pháp y Vì vậy, thơng qua việc nghiên cứu, phân tích so sánh quy phạm pháp te re quyền lợi ích hợp pháp thành viên, cổ đông công ty n va thành viên cơng ty chưa phát huy hết vai trị việc bảo vệ 57 luật nước Úc Singapore, tác giả đưa số đề xuất nhằm hoàn thiện t to chế định Cụ thể, thông qua luận văn này, đề tài đóng góp kết ng sau: hi ep Thứ nhất, phân tích định nghĩa, khái niệm NQLDN theo Luật Doanh w nghiệp 2014, so sánh quy định với pháp luật Singapore Úc, để nhận xét n rằng, việc xác định NQLDN dựa chức danh họ dẫn đến việc lo ad bỏ sót người quản lý thực tế họ khơng nắm giữ chức vụ y th cơng ty Từ đó, đề xuất thay đổi khái niệm NQLDN, theo khơng dùng chức ju yi danh, mà dùng vai trò thực tế cá nhân cơng ty để xác định người pl có phải NQLDN hay khơng ua al n Thứ hai, giới thiệu sơ lược chế định trách nhiệm NQLDN lịch sử va pháp luật hội, công ty Việt Nam từ năm 1931 đến nay, để thấy n ll fu quan tâm nhà làm luật chế định bắt nguồn từ lâu m oi Thứ ba, phân tích thực trạng áp dụng pháp luật trách nhiệm nh at NQLDN Việt Nam, đưa vụ việc điển hình để chứng minh khơng z có hướng dẫn cụ thể, nên dù NQLDN vi phạm nghiêm trọng trách nhiệm z ht vb mình, cơng ty, thành viên, cổ đơng khơng có đủ sở để quy trách nhiệm jm cho NQLDN Đồng thời so sánh với chế định tương tự Úc Singapore, k khái niệm trung thành, cẩn trọng trung thực việc quy định gm khái quát luật thành văn, cịn giải thích thêm từ nguồn án lệ phong phú om l.c Từ nhận định cần sớm ban hành quy định, hướng dẫn cụ thể trách nhiệm NQLDN để đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp thành viên, cổ n a Lu đông công ty NQLDN cân nhắc đến quyền lợi chủ nợ; đề xuất cho phép thành viên, cổ đông y trách nhiệm trung thực, cẩn trọng trung thành; đề xuất cho phép te re gồm: đề xuất liên quan đến việc định nghĩa NQLDN; đề xuất nhằm giải thích rõ n va Thứ tư, đưa đề xuất hoàn thiện chế định trách nhiệm NQLDN, bao 58 tiếp cận hồ sơ công ty hoàn thiện quy định pháp luật tố tụng dân t to quyền khởi kiện phái sinh; đề xuất bổ sung quy định mức phạt hành ng NQLDN vi phạm trách nhiệm hi ep Thứ năm, chờ đợi chế định trách nhiệm NQLDN w nhà lập pháp Việt Nam cụ thể hóa văn pháp luật có giải pháp n hiệu khả thi mà doanh nghiệp, cổ đơng, thành viên cơng ty làm lo ad nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp mình, nên chủ động quy định chi y th tiết trách nhiệm NQLDN điều lệ, hợp đồng lao động, quy chế quản lý nội ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO t to Adams Smith, 1977, The wealth of Nations, The University of Chicago Press, ng Chicago - IL - United States, trang 800; hi ep w Bộ kế hoạch đầu tư, Thuyết minh chi tiết nội dung Dự án Luật doanh nghiệp (sửa đổi), trang 25, Tham khảo http://www.duthaoonline.quochoi.vn, truy cập ngày 15/8/2018; n lo Bùi Xuân Hải Chihiro Nunoi, 2008, Corporate governance in Vietnam: a system in transition, Hitosubashi Journal of Commerce and Management 42 ad y th ju (2008), trang 46 Bùi Xuân Hải, 2005, Người quản lý công ty theo Luật doanh nghiệp 1999 - yi pl Nhìn từ góc độ luật so sánh, Tạp chí Khoa học pháp lý, Đại học Luật TP.HCM, Số 04(29), trang 17; Bùi Xuân Hải, 2007, Học thuyết đại diện vấn đề pháp luật công n ua al n va ty Việt Nam, Tạp chí Khoa học pháp lý, Đại học Luật TP.HCM, số 4(41), trang 21; Bùi Xuân Hải, 2007, Tiếp nhận pháp luật nước ngoài: Lý thuyết thực tiễn pháp luật công ty Việt Nam, Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp, số (79), ll fu oi m nh at trang 27; Bùi Xuân Hải, 2011, Luật Doanh Nghiệp - Bảo vệ cổ đơng pháp luật thực tiễn, NXB Chính trị QG, tr-149 Bùi Xuân Hải, Học thuyết đại diện vấn đề pháp luật công ty Việt Nam, Tạp chí Khoa học pháp lý, Đại học luật TP.HCM, số (41), 2007, trang 22; Bùi Xuân Hải, Người quản lý công ty theo luật doanh nghiệp 1999 – Nhìn từ góc độ luật so sánh, Tạp chí khoa học pháp lý, Đại học luật TP.HCM, số 04(29), 2005, trang 14 z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu 10 Công ty Cổ phần Phần mềm BRAVO, “Tìm hiểu: Quản lý doanh nghiệp gì?”, tham khảo https://www.bravo.com.vn/vi/Tin-tuc/Quan-tri-doanhnghiep/Tim-hieu-quan-ly-doanh-nghiep-la-gi, truy cập ngày 15/8/2018; 11 Đỗ Minh Tuấn, 2015, Nghĩa vụ trung thành người quản lý công ty cổ phần, Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp, Số (309), trang 53; n va y te re t to 12 Giang Thanh, 2018, Sự chật vật Hoàng Anh Gia Lai Xem tại: htpps://www.forbesvietnam.com.vn/doanh-nhan/su-chat-vat-cua-hoang-anh- ng gia-lai-124.html, truy cập ngày 15/8/2018; 13 Hồng Tùng, 2007, Cổ phiếu FPT giảm giá mạnh, sao?, tham khảo tại: hi ep http:// https://www.tienphong.vn/kinh-te-chung-khoan/co-phieu-fpt-giam-gia- w manh-vi-sao-92742.tpo, truy cập ngày 10/5/2018; 14 John Gillespie, 2002, Transplanted Company Law: An Ideological and Cultural n lo ad Analysis of Martket Entry in Vietnam, International and Comparative Law y th Quarterly, Volume 51, Issue 3, July 2002, trang 641 – 672; ju 15 Lê Nghĩa, 2011, Trách nhiệm người quản lý theo Luật công ty (2011), trang 5, tham khảo tại: http://www.sluatquantridoanhnghiep.blogspot.com truy cập ngày 10/5/2018; yi pl al n ua 16 Nguyễn Ngọc Bích, 2005, Luật Doanh nghiệp: Vốn quản lý Công ty cổ phần, NXB Trẻ, trang 270; 17 N.H, 2018, Bà Lê Hoàng Diệp Thảo khôi phục chức vụ Trung Nguyên Xem tại: https://vietnamnet.vn/kinh-doanh/doanh-nhan, truy cập ngày 10/5/2018; 18 OECD (1999,2004), Principal of Corporate Governance, Paris, Tham khảo n va ll fu oi m nh at http://www.oecd.org/corporate/ca/corporategovernanceprinciples/31557724.pdf z , truy cập ngày 15/8/2018; 19 Patfield FM, 1995, The Response to the Report of the Committee on the Financial Aspects of Corporate Governance in Patfield FM, Perspective on Company Law: 1, Kluwer Law, trang 25 20 Phan Thị Ngọc Thuận, 2005, Quản trị học đại cương, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội, trang 8; 21 Quốc Nam, Vietnam Airlines thua kiện 5,2 triệu euro: Ai chịu trách nhiệm?, Báo Dân trí online, tham khảo https://dantri.com.vn/kinh-doanh/vietnam- z ht vb k jm om l.c gm a Lu n airlines-thua-kien-52-trieu-euro-ai-chiu-trach-nhiem-1149603901.htm truy cập ngày 10/5/2018; 22 Quỳnh Hân, Minh Bùi, “Nhà quản lý, ông ai?”, tham khảo htpp://www.doanhnhan360.com, truy cập ngày 19/8/2018; 23 Robert W Hamilton Richard D Freer, 2010, The Law of Corporations in a Nutshell, 6th Edition, West, Mỹ, trang153, trang 163 164 n va y te re t to 24 Robson Lee, 2015, Director’s Duties & Responsibilities (Singapore), Gibson Dunn, trang 15; ng 25 The World Bank Group, Báo cáo Doingbussiness 2018, Tham khảo http://www.doingbusiness.org, truy cập ngày 15/8/2018; hi ep 26 The World Bank Group, Details - Protecting Minority Investors in Vietnam - w n Measure of Quality, Tham khảo http://www.doingbusiness.org/en/data/exploreeconomies/vietnam#DB_pi, truy lo ad cập ngày 15/5/2018; y th 27 Thu Phương, 2018, Coteccons – Central Cons: Chuyện “người cũ” làm đối ju thủ hay “ve sầu thoát xác”? Xem tại: https:///vietstock.vn/doanh-nghiep/hoatdong-kinh-doanh, truy cập ngày 15/5/2018; 28 Trung tâm Từ điển học, 2013, Từ điển tiếng Việt, NXB Đà Nẵng, Việt Nam, yi pl al n ua trang 1348 29 Trương Nhật Quang, 2016, Pháp luật doanh nghiệp vấn đề pháp lý bản, NXB Dân trí, trang 350; 30 Từ điển Kinh doanh online, Tham khảo http://www.businessdictionary.com/ truy cập ngày 20/5/2018; 31 Viết Nguyên, 2017, Cổ phiếu bán “chui”: Phạt lấy lệ?”, tham khảo n va ll fu oi m nh at http://nhipcaudautu.vn/magazine/tap-chi-so-ra-559-3321243, truy cập ngày z 10/5/2018; 32 Việt Dũng, 2013, Bầu Kiên bị cáo buộc thao túng ngân hàng ACB Tham khảo tại: https://vnexpress.net/tin-tuc/phap-luat/bau-kien-bi-cao-buocthao-tung-ngan-hang-acb-nhu-the-nao-2925415.html, truy cập ngày 10/5/2018; 33 Vũ Quốc Thông, 1971, Pháp chế sử Việt Nam, phần Đặc điểm định chế Việt Nam, trang 18 đến 45 z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to DANH MỤC VĂN BAN QUY PHẠM PHÁP LUẬT ng hi Việt Nam ep w n lo Bộ dân luật thi hành Tòa Nam Án Bắc Kỳ 1931 Bộ luật thương mại Việt Nam 1972; Luật Công ty Việt Nam 1990; Luật Doanh nghiệp Việt Nam 1999; ad y th Luật Doanh nghiệp Việt Nam 2005; ju yi Luật Doanh nghiệp Việt Nam 2014; Hiến pháp Việt Nam 1980; Hoàng Việt Trung Kỳ Hộ Luật; Nghị định 50/2016/NĐ-CP Chính phủ ngày 01/06/2016 quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực kế hoạch đầu tư; 10 Thông tư 155/2015/TT-BTC Bộ Tài ngày 06/10/2015 hướng dẫn pl n ua al n va fu ll công bố thông tin thị trường chứng khoán at nh z Corporations Act 2001 (Australia); oi m Nước z ht vb Companies Act 2006 (Singapore); Company Law of the People’s Republic of China (2014) k jm om l.c gm n a Lu n va y te re