(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp á châu chi nhánh hội an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHAN THỊ ANH THƯ lu QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY an n va DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI to p ie gh tn CỔ PHẦN Á CHÂU- CHI NHÁNH HỘI AN nl w Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng d oa Mã số: 60.34.20 u nf va an lu ll LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH oi m z at nh z m co l gm @ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN MẠNH TOÀN an Lu Đà Nẵng – Năm 2015 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an va n Phan Thị Anh Thư p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Cấu trúc luận văn lu Tổng quan đề tài nghiên cứu an n va CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG MẠI gh tn to TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG p ie 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI oa nl w 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại doanh d nghiệp an lu 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 10 u nf va 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 11 ll 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 12 oi m 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH z at nh NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 14 z gm @ 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 15 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 15 l m co 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 22 an Lu n va ac th si 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 23 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ lu PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HỘI AN 29 an 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH HỘI va n AN 29 to 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Á Châu ie gh tn 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hội An 29 p – chi nhánh Hội An 31 nl w 2.1.3 Chức nhiệm vụ chi nhánh 33 d oa 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 35 an lu 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ u nf va CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CHI NHÁNH 40 ll oi m 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp 40 z at nh 2.2.2 Chính sách tín dụng 44 2.2.3 Bộ máy quản lý hoạt động cấp tín dụng 45 z 2.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 47 @ l gm 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG m co CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CHI NHÁNH 68 2.3.1 Những kết đạt 68 an Lu n va ac th si 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỘI AN 76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRONG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI lu CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỘI AN 76 an 3.1.1 Bối cảnh môi trường kinh doanh 76 va n 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh chi nhánh 77 to cho vay doanh nghiệp chi nhánh đến năm 2015 78 ie gh tn 3.1.3 Định hướng hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng p 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG nl w TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI d oa CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỘI AN 80 an lu 3.2.1 Thiết lập phòng quản lý rủi ro phận nghiên cứu, phân tích u nf va dự báo kinh tế chi nhánh 80 3.2.2 Tuân thủ chặt chẽ công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp 84 ll oi m 3.2.3 Xây dựng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội ngày z at nh hoàn thiện 86 3.2.4 Kiếm soát rủi ro 87 z 3.2.5.Tài trợ rủi ro 89 @ l gm 3.2.6 Một số biện pháp khác 90 m co 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 94 3.3.1 Đối với Hội sở 94 an Lu 3.3.2 Đối với doanh nghiệp 95 n va ac th si KẾT LUẬN CHƯƠNG 97 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lu an n va : Chi nhánh CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm p ie gh tn to CN d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang Tình hình huy động vốn theo đối tượng huy động giai đoạn 36 hiệu 2.1 2011-2013 Ngân hàng Á Châu – chi nhánh Hội An 2.2 Tình hình cho vay theo đối tượng khách hàng giai đoạn 37 2010-2013 Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hội An lu 2.3 Tình hình hoạt động dịch vụ giai đoạn 2011-2013 NH Á 38 an Châu chi nhánh Hội An va n 2.4 39 NH Á Châu chi nhánh Hội An gh tn to Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013 Tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2011- 41 p ie 2.5 Phân loại cho vay doanh nghiệp theo thời hạn giai đoạn 42 oa nl 2.6 w 2013 NH Á Châu chi nhánh Hội An d 2011-2013 Ngân hàng Á Châu - chi nhánh Hội An an lu Phân loại cho vay doanh nghiệp theo ngành nghề giai đoạn 42 va 2.7 ll u nf 2011-2013 Ngân hàng Á Châu- chi nhánh Hội An Phân loại cho vay doanh nghiệp theo hình thức bảo đảm tiền 43 oi m 2.8 Hội An z Thống kê kết nhận dạng rủi ro khách hàng doanh 49 gm @ 2.9 z at nh vay giai đoạn 2011-2013 Ngân hàng Á Châu chi nhánh l nghiệp ACB- chi nhánh Hội An năm 2013 an Lu Xét duyệt 51 m co 2.10 Điểm mức xếp hạng doanh nghiệp ACB theo Scoring n va ac th si 2.11 Phân nhóm tài sản bảo đảm 56 2.12 Điểm mức xếp hạng doanh nghiệp ACB theo Scoring 64 Phân loại nợ 2.13 Trích lập dự phịng rủi ro cho vay doanh nghiệp giai đoạn 65 2011-2013 Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hội An 2.14 Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay doanh nghiệp Ngân 67 hàng Á Châu – chi nhánh Hội An lu 3.1 Bảng liệt kê dấu hiệu rủi ro cho vay doanh nghiệp 81 an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số Tên sơ đồ Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hội An 32 2.2 Quản lý hoạt động cấp tín dụng 46 2.3 Quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hội An 54 hiệu lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 87 gia đảm trách việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bổ sung tính tốn tự động tiêu tài chính, theo dõi kết xếp hạng để loại bỏ tiêu đánh giá khơng xác khoản vay KH vay NH tham khảo mơ hình tỷ suất sinh lời vốn điều chỉnh theo mức độ rủi ro ( RAROC Models) 3.2.4 Kiểm soát rủi ro a Bảo hiểm tín dụng cho khoản vay Bảo hiểm tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc chia sẻ RRTD lu chưa NH CN quan tâm mức NH nên thành lập liên an kết với công ty bảo hiểm việc thực bảo hiểm cho TSBĐ va n cho đối tượng vay vốn, tư vấn thuyết phục KH mua bảo hiểm nhằm giúp gh tn to CN thu hồi nợ trường hợp xấu DN thu hồi ie nợ p Yêu cầu KH mua bảo hiểm TSBĐ mà pháp luật không bắt nl w buộc mua bảo hiểm vật chất lĩnh vực mà DN đầu tư sản xuất, d oa kinh doanh; lĩnh vực chịu nhiều rủi ro tác động thiên tai an lu như: cơng trình xây dựng, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị , u nf va ngành có độ rủi ro cao (gas, xăng dầu ) b Tăng cường kiếm soát khoản vay KH vay vốn trước, sau ll oi m cho vay z at nh Công tác giám sát khoản vay, đánh giá lại định kỳ DN, khoản vay bị buông lỏng đặc biệt DN có quan hệ tín dụng lâu dài với CN z Nhân viên tín dụng thường có tâm lý nể, tin tưởng KH nhiều bỏ qua @ l gm chế độ kiểm tra định kỳ nên không phát dấu hiệu bất thường m co hoạt động DN Vấn đề giám sát khoản vay cần trọng thực định kỳ, đột xuất theo quy định ACB Nghiêm khắc xử lý an Lu CBTD không tuân thủ chặt chẽ quy trình cho vay DN n va ac th si 88 Tổ chức kiểm tra chéo hồ sơ định kỳ CN để đảm bảo tính khách quan số liệu, kịp thời sửa chữa sai sót hồ sơ tín dụng c.Thẩm định chặt chẽ TSBĐ CBTD cần phải thận trọng việc xác định loại tài sản giá trị tài sản đem cầm cố chấp DN, xác định giá trị thị trường tài sản đem cầm cố, chấp bắt đầu thời điểm vay suốt trình hồn trả nợ CN cần địi hỏi DN chấp, cầm cố tài sản có giá trị lớn nhiều so với khoản vay để hạn chế rủi ro giá trị thị trường tài sản thay lu đổi chi phí liên quan đến việc phát mại tài sản khoản cho vay an khơng thể hồn trả va n Kiểm tra kỹ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản, tránh trường Định kỳ, CN cần tiến hành đánh giá lại mức độ rủi ro TSBĐ: ie gh tn to hợp tài sản DN đem chấp nhiều NH khác p + Kiểm tra định kỳ tài sản nl w + Đánh giá định kỳ tài sản chấp, cầm cố để xem xét mức độ sụt giảm d oa tài sản, khả chuyển nhượng tài sản thị trường Trong trường hợp an lu giá trị tài sản bị sụt giảm không đủ điều kiện để bảo đảm giá trị khoản vay cần u nf va yêu cầu DN bổ sung tài sản, hạn chế lại khoản vay d Xây dựng mối quan hệ tốt để tranh thủ hợp tác, giúp đỡ ll oi m quan chức năng, hiệp hội, ban ngành z at nh Cần xây dựng mối quan hệ, liên kết với hiệp hội DN nhỏ vừa, hiệp hội làng nghề, hiệp hội DN trẻ tỉnh Quảng Nam để nắm bắt thông z tin DN tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, chuyển @ thường xuyên, thâm nhập lẫn NH DN m co l gm tải thông tin hoạt động CN tới DN tạo nên cầu nối qua lại Cần trì mối quan hệ hợp tác, tranh thủ giúp đỡ Cơ quan công an Lu an, Viện kiểm sát, Tòa án, Ủy ban nhân dân địa phương nơi DN cư trú n va ac th si 89 nơi có tài sản chấp hỗ trợ CN việc quản lý DN, thu hồi nợ xử lý RRTD quan trọng e Sử dụng công cụ phái sinh, bán nợ, chứng khốn hóa việc phịng ngừa rủi ro Đối với khoản vay CN đánh giá khả xảy rủi ro cao CN sử dụng biện pháp phịng ngừa cơng cụ phái sinh, bán nợ, chứng khốn hóa NH ACB CN cần trang bị thêm cho nhân viên tín dụng kiến thức thị trường ngoại hối, thị trường tiền tệ, công cụ phái sinh lu để phối hợp tư vấn DN việc sử dụng công cụ phịng ngừa rủi an ro va n + Cơng cụ phái sinh: sử dụng hợp đồng quyền tín dụng để đảm bảo gh tn to toán khoản cho vay khoản vay có vấn đề, sử dụng hợp đồng hốn ie đổi tín dụng để đa dạng hóa danh mục cho vay, phân tán rủi ro p + Bán nợ: tức bán khoản cho vay cho đối tác, giúp CN có nl w dịng thu nhập ngay, tăng dự trữ bắt buộc huy động tiền gửi, d oa giúp CN cấu lại danh mục đầu tư an lu + Chứng khoán hóa: Là q trình NH tập hợp tài sản sinh lời chưa u nf va đáo hạn, bán cho người đầu tư hình thức phát hành chứng khốn nợ Các chứng khoán nợ cho phép người sở hữu chúng nhận khoản tiền ll oi m tốn từ người vay Chứng khốn hóa giúp CN tăng thu nhập từ phí sinh lợi cao z at nh chuyển đổi lĩnh vực sang thị trường tăng trưởng nhanh khả z @ 3.2.5 Tài trợ rủi ro m co trước đệ đơn Toà để xin xử lý TSBĐ l gm CN cần thỏa thuận với KH để xử lý TSBĐ nhằm thu hồi nợ nhanh chóng + Đối với TSBĐ máy móc, thiết bị CN nên tham khảo ý kiến an Lu nhà chuyên mơn nhằm phát TSBĐ nhanh chóng có lợi n va ac th si 90 + Đối với TSBĐ quyền sử dụng đất, nhà xưởng, giấy tờ có giá: CN cần thoả thuận chặt chẽ trước với DN chuyển giao quyền sở hữu tài sản cho CN KHàng khơng tốn nợ nhằm tránh hành vi KH cố tình né tránh, khơng tự nguyện giao tài sản cho CN phát tài sản + CN cần thành lập tổ xử lý rủi ro nhằm tận dụng hết khả để xử lý TSBĐ nhanh chóng, giảm thời gian, cơng sức chi phí để thu hồi nợ nhanh chóng, tránh tình trọng ứ đọng vốn kéo dài CN cần thực tốt việc phân loại nợ, kiên chuyển nhóm nợ thích lu hợp nợ q hạn, phân loại nợ quy định.Thực nguyên an tắc trích lập dự phịng rủi ro va n 3.2.6 Một số biện pháp khác to Sasser Aebej viết : “ Một DN dịch vụ thành đạt trước tiên phải bán ie gh tn a Những thay đổi cấu quản trị nguồn nhân lực p cơng việc cho nhân viên trước bán dịch vụ nl w họ cho KH.” Điều cho thấy tầm quan trọng nhân viên việc tác d oa động đến chất lượng dịch vụ đặc biệt lĩnh vực tín dụng lại quan an lu trọng KHDN đối tượng có tầm hiểu biết cao xã hội, am hiểu luật u nf va pháp hoạt động NH nên việc tiếp xúc với loại KH cần có chuẩn bị thật tốt Vấn đề quản trị nguồn nhân lực nghiệp vụ tín dụng khơng ll oi m thể thiếu: z at nh - Không ngừng thực sách “chiêu mộ nhân tài ’’ tổ chức lớp huấn luyện kỹ nghiệp vụ tín dụng z + Sự hiểu biết, kinh nghiệm nghiệp vụ nhân viên tín dụng @ l gm quan trọng nhân viên tín dụng “tồi” dễ dẫn đến định “tồi” m co hậu CN phải gánh chịu khoản vay chất lượng Kinh nghiệm nghề nhân viên giúp cho định vay vốn DN nhanh an Lu chóng n va ac th si 91 + “Chiêu mộ nhân tài ” phải có chiến lược lâu dài, khơng theo kiểu hàng loạt, CN chủ động tìm đến sinh viên giỏi trường đại học thành phố, tổ chức buổi gặp gỡ trao đổi nhu cầu tuyển dụng tương lai, tạo hội tiềm kiếm nhân viên giỏi tiềm Cần lưu ý đạo đức nghề nghiệp xem tiêu chí quan trọng tuyển dụng bố trí nguồn nhân lực RRTD xuất phát từ nguyên nhân cán tín dụng thiếu đạo đức nghề nghiệp, lợi ích cá nhân mà sẵn sàng làm tổn hại đến lợi ích NH lu + Khuyến khích tính sáng tạo nhân viên, cần khen thưởng với an nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ giao xử phạt nhân viên lơ va n chức trách Tổ chức buổi giao lưu văn hóa định kỳ cho nhân viên, gh tn to năm lần tổ chức buổi picnic để tăng thêm quan hệ người ie công ty, nhà quản lý nhân viên, đồng nghiệp với p - Mỗi phận có chức riêng Tuy nhiên cần có hỗ trợ liên nl w kết chặt chẽ phận tín dụng phận khác ngân quỹ, giao d oa dịch, dịch vụ KH Các CBTD cần nắm bắt nhiều thông tin DN giao an lu dịch, điều vừa tạo nên thích thú DN hoạt động lành mạnh vừa vay đắn ll u nf va có sở liệu thơng tin tạo điều kiện cho việc đưa định cho oi m - Ban giám đốc tổ chức thi “ Sáng kiến hạn chế rủi ro z at nh cho vay DN ngành thương mại- dịch vụ du lịch” hay “ Giải pháp tiếp cận doanh nghiêp hoạt động ngành công nghiệp ”,… cho nhân viên tín z dụng, khơng giới hạn đối tượng nhân viên hoạt động phận khác Qua @ l gm thi, ban giám đốc thu thập nhiều sáng kiến hay xây dựng m co kế hoạch áp dụng thực tế Nếu mơ hình thành công CN ACB – Hội An mà CN khác NH ACB áp dụng, nhân rộng mơ hình an Lu Việc làm khơng tạo động cho nhân viên, nâng cao n va ac th si 92 nghiệp vụ mà đem lại lợi ích tương lai cho NH Tuy nhiên phải có mức thưởng hợp lý cho nhân viên sáng kiến áp dụng CN phải bỏ chi phí đầu tư khơng nhỏ b Xây dựng mạng lưới thông tin đại Công nghệ thông tin tập hợp phương pháp khoa học, phương tiện công cụ kĩ thuật đại - chủ yếu kĩ thuật máy tính viễn thơng nhằm tổ chức khai thác sử dụng có hiệu nguồn tài nguyên thông tin phong phú tiềm lĩnh vực hoạt động người lu xã hội Công nghệ thông tin ứng dụng NH giúp NH cung ứng sản an phẩm, dịch vụ hiệu Theo nhận định chuyên gia, việc đầu tư va n cho công nghệ thông tin coi mũi nhọn, giải pháp cần thực gh tn to để đổi NH ACB NHTM có nhiều ứng dụng công nghệ sản ie phẩm dịch vụ Và lĩnh vực tín dụng khơng ngoại lệ Nhờ có p mạng lưới thơng tin mà hoạt động cho vay ngày thực nl w cách nhanh chóng kịp thời ACB- CN Hội An cần có kế hoạch đẩy mạnh d oa ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động DN Cụ thể: an lu Mở rộng tuyên truyền quảng cáo loại hình cho vay DN Website u nf va Hiện chưa có Website thức ACB- CN Hội An Nếu thiết lập giúp cho KH dễ dàng tiếp cận NH, tìm hiểu thông tin kịp thời nhằm ll oi m phục vụ tốt nhu cầu vay vốn KH đặc biệt DN Website thiết kế z at nh riêng cho KH Quảng Nam ACB phải đầy đủ hạng mục, hạng mục lớn phải có cho vay DN Trang web phải cập nhập kịp thời z tin tức nóng bỏng thị trường tài nước nói chung Quảng @ l gm Nam nói riêng, đề cập đến tình hình hoạt động DN địa bàn Những m co thắc mắc KH thủ tục vay vốn, điều kiện vay vốn qua mail phải CN giải thời gian sớm Những sản phẩm cho vay an Lu n va ac th si 93 ACB đời phải nhanh chóng triển khai, quảng cáo qua mạng phương tiện cơng chúng Nếu thiết lập phận quản lý hệ thống thông tin cho CN đảm nhận trách nhiệm kiểm tra quản trị phần mềm, đảm bảo nguyên tắc an toàn, bảo mật Một rị rỉ thơng tin cá nhân DN bên ngồi gây thiệt hại cho DN, NH dễ đụng chạm tới pháp luật uy tín với KH Xây dựng mạng lưới thơng tin đồng nhất, tăng cường tính kết nối trụ sở với CN CN Á Châu – Hội An với phịng giao dịch lu Ln ln nâng cao lực cạnh tranh cơng nghệ, khơng an cơng nghệ mạng tính tác nghiệp hệ thống toán điện tử, hệ thống va n NH bán lẻ mà cịn phải cải tiến hệ thống thơng tin quản lý MIS, thiết lập hệ gh tn to thống dự báo rủi ro hệ thống phải trạng thái mở tức có khả ie đổi công nghệ kỹ thuật kinh tế Có vậy, lực cạnh p tranh NH cao, thoả mãn KH vay vốn mà cạnh tranh ngày nl w gay gắt d oa c Công tác báo cáo thống kê an lu Khi thực tốt bước quy trình quản trị RRTD, CN đánh u nf va giá mức độ RRTD xác Chi nhánh cần thống kê báo cáo nhanh chóng trường hợp phát sinh RRTD có dấu hiệu rủi ro tín ll oi m dụng để nhận đạo kịp thời cấp thẩm quyền z at nh d Mở rộng cho vay doanh nghiệp ngành thương mại, du lịch công nghiệp địa bàn theo nguyên tắc thận trọng z Hiện địa bàn tỉnh Quảng Nam có khu cơng nghiệp Điện Bàn, @ l gm khu Kinh tế mở Chu Lai vị trí điểm để phát triển kinh tế Việc m co thành lập sở sản xuất công nghiệp tập trung tạo điều kiện thuận lợi cho DN phát triển sản xuất Vì hoạt động sản xuất liên tục, nguồn vốn ln an Lu quay vịng nên nhu cầu vốn đối tượng DN ngành nghề lớn n va ac th si 94 Cùng với phát triển ngành công nghiệp, ngành thương mại du lịch đà tăng trưởng mạnh Đặc biệt thành phố Hội An, thu hút lượng lớn khách du lịch nước đến tham quan Ngành du lịch thương mại tiếp tục phát triển nhu cầu vốn cho DN mở rộng kinh doanh thiếu Giải pháp đề ra: - Khảo sát tình hình thực tế NH hoạt động địa bàn tỉnh, xem xét mật độ giao dịch KH, địa điểm đặt thẻ ATM CN nên thành lập lu đội nghiên cứu thị trường mục tiêu bao gồm nhân viên ngân hàng an cộng tác viên gặp gỡ, khảo sát, đặt bảng câu hỏi hoạt động DN va n tìm hiểu mong muốn DN Sau tổng hợp kết quả, phân tích Đối với DN hoạt động lĩnh vực thương mại – du lịch, NHcó ie gh tn to lên kế hoạch cụ thể p thể tiếp cận cách trở thành KH DN cung nl w ứng sở vật chất cho NH, tổ chức du lịch cho nhân viên tranh thủ đặt d oa quan hệ kinh doanh cho vay với DN Những lần tiếp xúc trực tiếp an lu với DN này, CN dễ dàng đánh giá hoạt động DN Hoạt u nf va động đầu tư cho du lịch DN thành phố qua nhiều năm sôi CN tìm hiểu thơng tin DN lĩnh vực mũi nhọn qua ll oi 3.3.1 Đối với Hội sở z at nh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ m nhiều kênh khác z - Hoàn thiện hệ thống sách tín dụng khoa học, chặt chẽ @ l gm Chính sách tín dụng hệ thống biện pháp liên quan đến việc khuếch m co trương hay hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu hoạch định hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh NH Do vậy, an Lu sách tín dụng chặt chẽ, khoa học giúp cho CN tăng cường công n va ac th si 95 tác quản trị RRTD Chính sách tín dụng phải thay đổi cho phù hợp với tình hình kinh tế thời mang tính định hướng, làm kim nam cho CN hoạt động - Hỗ trợ CN cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Thường xuyên có kiểm tra hỗ trợ CN cơng tác quản trị RRTD, cử cán chuyên môn xuống CN trực tiếp giúp đỡ, hướng dẫn, tư vấn vấn đề có liên quan - Hồn thiện phần mềm xếp hạng tín dụng nội lu Khi phân nhóm khách KH để phê duyệt tín dụng, NH có phân loại đối an tượng KHDN nhỏ vừa, KHDN lớn ( Phụ lục 3A, 3B kèm theo định hướng va n sách hoạt động tín dụng số 125/ NVCV- CSQ:TD.13) NH gh tn to chưa xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng riêng cho DN nhỏ vừa, DN ie lớn nhằm đánh giá thực trạng DN hầu hết DN Việt Nam nói p chung DN nhỏ vừa nl w 3.3.2 Đối với doanh nghiệp d oa - Vấn đề sổ sách kế tốn, đặc biệt số liệu q khứ, cịn chồng chéo, an lu thiếu minh bạch… hạn chế DN khiến quỹ từ chối u nf va đầu tư gây khó khăn cho DN vay vốn Cần thiết lập hệ thống sổ sách kế toán rõ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho NH thẩm định tín dụng để ll oi m định tín dụng Các báo cáo tài tốt nên kiểm tốn thơng qua z at nh quan kiểm tốn độc lập để tăng tính xác thực báo cáo - Nếu DN chứng minh tổ chức tín dụng khả quản lý, z kỹ hoạt động, lực tài nhạy bén kinh doanh @ l gm thuận lợi việc gọi vốn, lực DN m co yếu tố tiên mà NH xem xét cân nhắc trước định cho vay - DN cịn phải thể cam kết tài hoạt động kinh doanh an Lu cụ thể, DN cần chứng minh cho NH thấy tài sản hữu hình vơ n va ac th si 96 hình mà DN sở hữu - Các DN phải chuẩn bị báo cáo ngắn, phác thảo nét DN chứa đựng tất thông tin cần thiết để định giá DN cách xác - DN cần lợi cạnh tranh cho tổ chức tín dụng thấy lợi ích đầu tư vào DN Muốn phương án kinh doanh, dự án phải lên kế hoạch rõ ràng suy cho nguồn trả nợ tốt cho NH dòng tiền tạo từ dự án, phương án kinh doanh tương lai lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 97 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD cho vay giai đoạn từ năm 2011 đến 2013, dựa vào định hướng phát triển hoạt động kinh doanh định hướng quản trị RRTD CN, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị RRTD cho vay DN Ngân hàng TMCP Á Châu CN Hội An nói riêng ngân hàng TMCP Á Châu nói chung Đồng thời, tác giả nêu số kiến nghị hội sở lu chính, DN nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản trị RRTD NH an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 98 KẾT LUẬN Với tình hình kinh tế nhiều bất ổn nay, DN kinh doanh ngày khó khăn, cạnh tranh NH ngày gay gắt nên CN phải đối mặt với vấn đề RRTD CN cần thực quản trị RRTD để hạn chế đến mức thấp khoản nợ xấu, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng vừa đảm bảo mục tiêu an toàn Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần lu Á Châu - chi nhánh Hội An” phản ánh tình hình hoạt động an n va cho vay, thực trạng rủi ro quản trị rủi ro cho vay KHDN tn to vài năm gần đây, phân tích số điểm thuận lợi hạn chế để giải gh pháp đưa sát với thực tiễn Mong muốn việc nghiên p ie cứu đề tài giải pháp nhằm tăng cường quản trị RRTD cho w vay DN giúp cho CN tiếp cận cho vay lúc đối tượng oa nl DN, góp phần đem lại lợi ích an tồn cho ACB -CN Hội An nói riêng d NH ACB nói chung lu an Với vốn kiến thức thân hạn chế, kinh nghiệm thực tế chưa cao u nf va đề tài nghiên cứu tránh khỏi sai sót, mong nhận lời ll đóng góp q báu từ Q thầy bạn đọc Một lần nữa, tác giả luận văn m oi xin chân thành cảm ơn thầy giáo – PGS.TS Nguyễn Mạnh Toàn anh z at nh chị phận tín dụng thuộc Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Hội An giúp đỡ nhiệt tình để luận văn hồn thành z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] TS Nguyễn Ngọc Anh (2009), Giáo trình quản trị hoạt động ngân hàng I, Đà Nẵng [2] PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thơng vận tải, Hồ Chí Minh [3] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại lu đại, NXB Phương Đơng, Hồ Chí Minh an hoạt động ngân hàng II, Đà Nẵng n va [4] PGS.TS Lâm Chí Dũng, ThS Võ Hồng Diễm Trinh (2009), Quản trị gh tn to [5] MPA Dương Hữu Hạnh (2012), Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại p ie kinh tế tồn cầu, NXB lao động, Hồ Chí Minh [6] Cơng Hun Thái Hịa (2013), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng oa nl w TMCP Quốc Tế Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ Quản d trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng an lu [7] Hà Đức Hùng (2012), Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng u nf va chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi ll Lăng – TP Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại Học Đà oi m Nẵng Thống kê, Hồ Chí Minh z at nh [8] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB z gm @ [9] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ NHNN ngày 22/04/2005 Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập l hàng tổ chức tín dụng m co sử dụng dự phịngđể xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân an Lu n va ac th si [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng lu [12] Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, Sổ tay tín dụng an [13] Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, Định hướng sách va n hoạt động tín dụng gh tn to [14] Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu- chi nhánh Hội An, Báo cáo ie hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013 p [15] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, nl w Hà Nội d oa [16] Quốc hội (2005), Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 an lu năm 2005 Nẵng ll u nf va [17] TS Hồ Hữu Tiến (2009), Giáo trình Phân tích tín dụng cho vay, Đà oi m [18] TS Nguyễn Minh Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro z at nh kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [19] ThS Nguyễn Thanh Tú Nguyễn Thị Hồng Nhung (2013), “Thực z trạng nợ xấu TCTD Việt Nam – Nguyên nhân số giải @ l gm pháp từ sách pháp luật”, luật tài m co [20] Nguyễn Lê Hồng Uyên (2013), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Đà Nẵng, luận an Lu văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng n va ac th si [21] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Các trang Website: [22] http://www.acb.com.vn/ [23] http://danluat.thuvienphapluat.vn/ [24] http://taichinhthegioi.net lu [25] http://www.vneconomy.vn an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si