(Luận văn) kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đông đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HUỲNH THỊ THANH THỦY lu an va n KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY gh tn to HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ p ie VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðÔNG d oa nl w ðẮKLẮK (BIDV – CHI NHÁNH ðÔNG ðẮK LẮK) ll u nf va an lu m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z at nh z m co l gm @ an Lu ðÀ NẴNG – NĂM 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HUỲNH THỊ THANH THỦY lu an n va KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðÔNG ie gh tn to HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ p ðẮKLẮK (BIDV – CHI NHÁNH ðÔNG ðẮK LẮK) d oa nl w Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng lu ll u nf va an Mã số: 60.34.02.01 m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z at nh z Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hoà Nhân m co l gm @ an Lu ðà Nẵng – Năm 2016 n va ac th si LỜI CAM ðOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an va n Huỳnh Thị Thanh Thủy p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ðẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu ñề tài ðối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài lu Kết cấu luận văn an n va Tổng quan tài liệu nghiên cứu TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG gh tn to CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG p ie MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA oa nl w NHTM d 1.1.1 Khái niệm, ñặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh an lu 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 12 u nf va 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM ll 19 oi m 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH z at nh DOANH CỦA NHTM 19 1.2.1 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh z gm @ doanh NHTM……………………………………………………………19 1.2.2 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh l m co NHTM 19 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho an Lu vay hộ kinh doanh NHTM 23 n va ac th si 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 26 Kết luận chương 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK31 2.1 GIỚI THIỆU VỀ BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK 31 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam 31 lu 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh ðông ÐắkLắk 32 an 2.1.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh 37 va n 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 2.2.1 ðặc điểm khách hàng vay vốn chi nhánh 40 2.2.2 Thực trạng biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay p ie gh tn to HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK 40 nl w hộ kinh doanh chi nhánh ñã tiến hành 46 d oa 2.2.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 64 an lu 2.3 ðÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN u nf va DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 68 2.3.1 Những kết ñạt ñược 68 ll oi m 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân kiểm soát RRTD cho z at nh vay HKD chi nhánh 71 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG z TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðÔNG @ l gm ðAKLAK 81 m co 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV CN ðƠNG DAKLAK TRONG THỜI GIAN TỚI 81 an Lu 3.1.1 Nhu cầu vay vốn HKD khả RRTD thời gian n va ac th si tới 81 3.1.2 ðịnh hướng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay HKD chi nhánh 82 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 84 3.2.1 Thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin khách hàng thực nghiêm túc, tuân thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ thời kỳ 84 3.2.2 Nâng cao kỹ chất lượng thẩm ñịnh khách hàng thẩm lu ñịnh tài sản ñảm bảo tiền vay 87 an 3.2.3 Phát huy vai trị Phịng, ban chun mơn tăng cường kiểm va n tra, kiểm soát nội 91 to gh tn 3.2.4 Hồn thiện mơ hình tổ chức cấp tín dụng xây dựng đội ngũ 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ nhóm 94 p ie cán làm cơng tác tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng 93 nl w 3.2.6 Thực đa dạng hóa cho vay hộ kinh doanh 96 d oa 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín an lu dụng 97 u nf va 3.2.8 Các giải pháp khác 98 3.3 KIẾN NGHỊ 100 ll oi m 3.3.1 Kiến nghị với BIDV Việt Nam 100 z at nh 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 102 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 104 z KẾT LUẬN 107 l gm @ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO m co QUYẾT ðỊNH GIAO ðỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lu an n va : Ngân hàng Thương mại cổ phần ðầu tư Phát triển Việt Nam DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NH : Ngân hàng HSC : Hội sở HKD : Hộ kinh doanh NQH : Nợ hạn HðKD : Hoạt ñộng kinh doanh KHKD : Kế hoạch kinh doanh gh tn to BIDV : Quản trị tín dụng p ie QTTD CBQLKH : Cán quản lý khách hàng oa nl w CBQTTD : Cán quản trị tín dụng d CBQLRR : Cán quản lý rủi ro : Phòng giao dịch u nf va PGD an lu PQLKH : Phòng quản lý khách hàng ll GDKHCN: Giao dịch khách hàng cá nhân z at nh : Việt Nam ðồng oi VNð : Tài sản bảo ñảm m TSðB z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy ñộng 37 2.2 Tổng dư nợ cho vay, nợ xấu 2013-2015 38 2.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh 40 2.4 Khách hàng hộ kinh doanh 41 2.5 Phân loại dư nợ hộ kinh doanh theo ngành nghề 43 lu Phân loại dư nợ cho vay hộ kinh doanh theo hình thức an 2.6 45 n va bảo đảm Phân loại nhóm nợ hộ kinh doanh 65 2.8 Tỷ lệ nợ xấu hộ kinh doanh 67 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay hộ kinh ie gh tn to 2.7 p 2.9 68 d oa nl w doanh ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC SƠ ðỒ Số hiệu Tên biểu ñồ sơ ñồ 2.1 Trang Cơ cấu tổ chức BIDV ðông ðăk Lăk 35 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hiện nay, hoạt ñộng kinh doanh lĩnh vực ngân hàng với chủ trương Nhà nước tái cấu lại hệ thống ngân hàng thương mại, ổn ñịnh phát triển hoạt động tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Trong hoạt động tín dụng hoạt ñộng ngân hàng thương mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai ñoạn lu Ngân hàng thương mại hình thành, tồn phát triển qua hàng chục năm, an va gắn liền với phát triển kinh tế thị trường hàng hóa Sự có mặt n NHTM hầu hết hoạt ñộng kinh tế, xã hội ñã chứng minh gh tn to kinh tế xã hội phát triển hệ thống ngân hàng phát triển nhanh p ie hoạt ñộng mạnh Hoạt ñộng NHTM Việt Nam nói chung NHTM tỉnh oa nl w ðăkLăk nói riêng năm qua ñã phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ cho d thành phần kinh tế, thúc ñẩy phát triển kinh tế ñất nước Trong an lu năm qua với phát triển mạnh hoạt ñộng ngân hàng rủi ro u nf va hoạt động ngân hàng tăng cao ñặc biệt phải kể ñến rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng thường có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày khó kiểm ll oi m sốt Rủi ro tín dụng ln tồn song hành hoạt động tín dụng doanh z at nh không kể ñến ñối với ñối tượng khách hàng cá nhân hộ kinh z gm @ Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðơng ðăkLăk thực tương đối tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nói l m co chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh nói riêng đạt kết định Tuy nhiên, chi nhánh gặp khơng tồn an Lu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh n va ac th si 97 dụng theo thời gian biến ñộng giá theo thị trường 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD Hiện nay, theo quy định thơng tư 02 thông tư 09 NHNN yêu cầu tổ chức tín dụng thực phân loại trích lập dự phịng RRTD theo chất tuổi nợ Do ño, chi nhánh ñã tiến hành phân loại nợ theo hướng dẫn NHNN quy ñịnh 1226 BIDV Việt nam việc hướng dẫn thực phân loại trích lập DPRR BIDV - ðể phản ánh ñúng thực trạng nợ xấu, BIDV - chi nhánh ðông ðắklắk lu cần thực việc phân loại nợ khách quan, nợ phải thực cơng an khai, minh bạch, ñúng chất khoản nợ, tránh trường hợp mục tiêu va n đạt kế hoạch lợi nhuận mà chi nhánh phân loại nợ khơng dẫn ñến thiếu ie gh tn to nguồn vốn ñể tài trợ rủi ro tín dụng - Cần trích lập đủ quỹ dự phịng rủi ro năm tài ñể tài trợ rủi p ro tín dụng Theo quy ñịnh BIDV, chi nhánh hệ thống nl w năm tài mà khơng có lợi nhuận để thực trích lập đủ dự phịng rủi ro d oa Hội sở cho chi nhánh tạm ứng quỹ dự phịng để thực trích đủ an lu quỹ dự phịng vào tháng 12 hàng năm u nf va - Sử dụng dự phòng ñể tài trợ RRTD phải ñúng ñối tượng, ñiều kiện, trình tự thủ tục theo quy định BIDV; ll oi m - Khi ñưa TSBð vào ñể tính giá trị để loại trừ trích lập dự phòng, z at nh phải lưu ý tài sản hợp pháp, bảo đảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy trình quy ñịnh BIDV; vấn ñề giúp cho chi nhánh z trích lập dự phịng cách xác ñầy ñủ nhằm ñảm bảo hạn chế tổn thất l gm @ RRTD hộ kinh doanh m co Cần có đầy đủ hồ sơ pháp lý lưu trữ đủ BIDV ðông ðăk Lăk, dễ dàng bán chuyển nhượng, phát tài sản khách hàng cần xử lý tài sản ñể thực an Lu lý nợ n va ac th si 98 - Các chi nhánh hệ thống BIDV cần phối hợp tốt việc ñánh giá khách hàng thực phân loại nhóm nợ khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều chi nhánh khác ñịa bàn 3.2.8 Các giải pháp khác - Cán quản lý khách hàng Lãnh ñạo chi nhánh cần tạo mối quan hệ hợp tác tốt trì giúp ñỡ quan chức công an, viện kiểm sốt, tịa án, Ủy ban nhân dân cấp… việc cung cấp thơng tin khách hàng, tìm hiểu khách hàng khâu thẩm định tín dụng, thẩm ñịnh TSBð hỗ lu trợ pháp lý việc xử lý nợ xấu liên quan ñến khách hàng an - Xây dựng môi trường làm việc tốt tạo ñộng lực cho cán làm công tác va n quản lý khách hàng phát huy tối ña lực cơng việc Trong điều kiện mơi gh tn to trường làm việc nay, với tiêu tăng trưởng kế hoạch cao, thị trường ie kinh doanh áp lực cán làm cơng tác tín dụng Vì vậy, Ban lãnh đạo chi p nhánh phải tạo ñược môi trường làm việc thoải mái, công bằng, minh bạch để cán nl w có hội phát triển hết lực phát huy hết sở trường từ tạo nên d oa suất lao ñộng cao ghi nhận , ñánh giá kết xếp loại lao ñộng an lu cán hàng q, hàng năm Qua đó, có chế sách thích đáng, động u nf va viên khen thưởng kịp thời ñối với cán làm tốt cơng việc xử lý nợ xấu quy định xử phạt nghiêm minh cán cố tình vi phạm quy trình, nghiệp vụ ll oi m đạo ñức nghề nghiệp z at nh - Chế ñộ khen thưởng thu nhập cán quản lý khách hàng ñã ñược trọng trước ñây BIDV ñã xây dựng chế thu nhập lương hàng tháng z theo vị trị dành cho cán cán làm cơng tác tín dụng có hệ số @ l gm lương kinh doanh cao cán làm việc vị trí khác Tuy nhiên, chi m co nhánh cần xây dựng quỹ khen thưởng riêng hàng quý dành cho CBQLKH ñể đơng viên khuyến khích cán kịp thời theo mức độ hồn thành cơng việc an Lu - Lưu trữ xây dựng hệ thống thơng tin đảm bảo chất lượng số n va ac th si 99 lượng Những thông tin giúp cho việc định cấp tín dụng thu hồi nợ thơng tin vĩ mơ chế sách thơng tin Nhà nước, tình hình đầu tư ngồi nước; thơng tin số ngành, hạn chế cấp tín dụng ngành/lĩnh vực ñầu tư, danh mục ñầu tư thời kỳ - Nâng cao suất lao ñộng ñội ngũ cán QLKH cách bố trí cán có kinh nghiệm thời gian cơng tác nhiều làm cán tín dụng BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk cần thực luân chuyển CBQLKH theo ñịa bàn quản lý, tránh trường hợp cán quản lý ñịa bàn lâu dễ tạo kẻ hở cho cán lu sai phạm hoạt động tín dụng Ngồi việc luân chuyển cán QLKH theo ñịa an bàn chi nhánh cần luân chuyển cán phòng ban việc luân va n chuyển cán tín dụng hội sở chi nhánh phịng giao dịch theo định ie gh tn to kỳ - Việc tăng tượng tín dụng phải đơi với việc kiểm sốt chất lượng tín p dụng qua tiêu kế hoạch nợ xấu giới hạn mà BIDV ñã giao cho chi nhánh nl w hàng năm; khơng tăng trưởng tín dụng nóng để đạt tiêu trung ương giao d oa mà bỏ qua việc khơng tn thủ quy trình, quy định BIDV văn an lu hướng dẫn chi nhánh Vì vậy, chi nhánh giao tiêu kế hoạch kinh doanh u nf va cho cán quản lý khách hàng cần trọng ñến chất lượng nợ mà cán quản lý để tránh trường hợp cán bị áp lực tiêu tăng trưởng tín dụng ll z at nh hàng cho vay hộ kinh doanh oi m chạy theo số lượng mà khơng quan tâm đến chất lượng nợ chất lượng khách - Yêu cầu ñối với khách hàng vay vốn hộ kinh doanh hoạt ñộng sản xuất z kinh doanh thương mại thực giao dịch toán mua bán hàng hóa @ l gm phải mở tài khoản tiền gửi tốn để tốn theo phương thức chuyển m co khoản qua ngân hàng nhằm kiểm sốt dịng tiền khách hàng Từ đó, ngân hàng kiểm sốt rủi ro khách hàng có khó khăn hoạt động an Lu sản xuất kinh doanh n va ac th si 100 - Hoàn thiện, xây dựng triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh theo thơng lệ quốc tế Tóm lại, qua nghiên cứu vấn đề lý luận kiểm soát rủi ro cho vay HKD NHTM với thực trạng công tác kiểm soát RRTD cho vay hộ kinh doanh BIDV - Chi nhánh ðơng ðăk Lăk việc đưa giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD nêu góp phần làm giảm tổn thất hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh lĩnh vực cho vay HKD Từ đó, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, lu đưa hoạt động kiểm sốt RRTD BIDV - Chi nhánh ðơng ðăkLăk ngày an phát huy hiệu chất lượng va n 3.3 KIẾN NGHỊ to ie gh tn 3.3.1 Kiến nghị với BIDV Việt Nam - Tăng cường việc cung cấp thông tin cho chi nhánh phận quản lý p rủi ro thị trường: nl w Theo quy định mơ hình tổ chức chi nhánh hệ d oa thống BIDV phải có Phịng quản lý rủi ro để thực cơng tác kiểm tra kiểm sốt an lu mặt hoạt động chi nhánh Do đó, BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk u nf va thành lập Phòng quản lý rủi ro chưa thực chức nghiên cứu, đề xuất sách nhằm hạn chế rủi ro theo ñặc thù hoạt ñộng ñịa bàn ll oi m Các số liệu, liệu phân tích nghiên cứu vấn đề phát triển ngành nghề, z at nh thành phần, khu vực kinh tế Hội sở cung cấp, nên có biến động thay đổi sách chưa thấy thơng báo rõ ràng, cụ thể z Do vậy, công tác cảnh báo phòng ngừa rủi ro hay số thay ñổi liên quan ñến @ l gm hoạt tín dụng ảnh hưởng ñến hiệu hoạt ñộng kinh doanh cho chi nhánh m co trực thuộc chưa thực ñược, chưa ñược cung cấp kịp thời, thơng tin cịn hạn chế phụ thuộc hồn tồn vào thơng tin nghiên cứu, tìm hiểu an Lu chi nhánh n va ac th si 101 Vì vậy, đề nghị Hội sở tăng cường khả cung cấp thông tin cho Chi nhánh thông qua phương tiện thơng tin nội BIDV để cung cấp nhanh chóng, kịp thời nội dung dự báo thị trường, rủi ro xảy phát sinh theo nhóm ngành, khu vực nhằm hạn chế rủi ro q trình cấp tín dụng Qua đó, tăng cường cơng tác cảnh báo có sách tín dụng phù hợp với địa phương, khả Chi nhánh kế hoạch tăng trưởng dư nợ; tỷ trọng dư nợ cho vay loại hình kinh doanh/ tổng dư nợ cho vay; tỷ lệ tối ña dư nợ/huy ñộng vốn; tỷ lệ nợ xấu tối ña năm, tỷ lệ dư nợ lu cho vay hộ kinh doanh/tổng dư nợ an - Nghiên cứu áp dụng tiêu xếp hạng tín dụng nội dành cho va n khách hàng cá nhân, hộ gia đình chi tiết, cụ thể phù hợp với ñối tượng khách hàng gh tn to HKD, ñảm bảo kết chấm ñiểm xếp hạng khách hàng ñược ñúng thực tế - Tăng cường hệ thống thơng tin kiểm tra, kiểm sốt nội p ie thiết thực cho hoạt động tín dụng nl w Cần phải cải tiến nâng cấp website hệ thống BIDV cho d oa phù hợp hữu ích với xu hướng phát triển chung cơng nghệ thơng tin, đặc an lu biệt ý tăng cường cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín u nf va dụng, rủi ro, dự báo, phân tích để chi nhánh hệ thống BIDV khai thác tối ña phục vụ cho cơng việc cấp tín dụng thay đổi thơng tin q ll oi m chưa hiệu Bên cạnh, phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu cần thiết z at nh để tự thu thập thơng tin khách hàng nối mạng với CIC nhằm cung cấp thông tin z - Phịng ngừa RRTD thơng qua việc mở rộng phát triển nghiệp vụ @ l gm ngân hàng ñại: bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, ngân hàng m co Việt Nam phải nhanh chóng thực theo chuẩn mực quốc tế lĩnh vực ngân hàng ñại Qua đó, NHTM phải tiếp cận, áp dụng mở rộng an Lu nghiệp vụ ngân hàng đại theo thơng lệ quốc tế BIDV phải phấn ñấu n va ac th si 102 trở thành người đầu việc áp dụng mơ hình ngân hàng đại, từ BIDV có ñược hội giảm thiểu hóa ñược rủi ro tín dụng gặp phải q trình hoạt động cấp tín dụng - Nâng cao tần suất kiểm tra, kiểm soát nội với chi nhánh theo khu vực để phát cảnh báo cho chi nhánh vấn ñề rủi ro xảy hoạt động tín dụng Việc kiểm tra, kiểm soát nội mức giám sát tính tn thủ q trình hoạt động việc thực quy trình tín dụng chi nhánh theo tính lý thuyết lu - BIDV nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn an đưa giải pháp áp dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình va n hoạt động với đặc thù chi nhánh to ie gh tn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện văn chế ñộ: NHNN ban hành luật văn p luật cần ñồng kịp thời để tạo mơi trường pháp lý hồn thiện, ổn nl w định thơng thống phù hợp cho hoạt ñộng kinh doanh thương mại d oa kinh tế thị trường NHNN cần có văn cụ thể hướng dẫn chi tiết cụ thể an lu việc cho vay số lĩnh vực cụ thể cho tất NHTM Việt nam xem u nf va xét, bổ sung số văn chưa phù hợp với thực tế - NHNN cần hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ ll oi m trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm ñịnh ñồng thời mở rộng phạm vi, z at nh nội dung tăng tính cập nhập trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm, NHNN cần tổ chức hội nghị rút kinh nghiệm tồn ngành để tăng cường z hiểu biết hợp tác NHTM công tác thẩm ñịnh @ l gm - Trong hoạt động tín dụng NH có canh tranh m co không lành mạnh khốc liệt, ngân hàng tranh giành khách hàng với nên số ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn ñiều kiện vay vốn dẫn ñến khả an Lu xảy rủi ro tín dụng ngày cao khơng cho thân ngân hàng mà cịn n va ac th si 103 ảnh hưởng ñến hệ thống ngân hàng Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ việc thực thi văn quy ñịnh chung hoạt ñộng cho vay ngân hàng thương mại Từ đó, có chế tài xử lý tăng cường cơng tác chống cạnh tranh không lành mạnh - Tăng cường hoạt ñộng nâng cấp hệ thống cung cấp thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp Chất lượng thơng tin tín dụng CIC cao rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại giảm, hệ thống thơng tin phải cập nhật kịp thời, đầy đủ, lu xác; thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng phải an tổng hợp phân tích đánh giá cụ thể rõ ràng ñể ngân hàng lưu ý va n quan tâm to gh tn - Nhằm hạn chế rủi ro xuất phát từ việc bất đối xứng thơng tin từ ie TSBð, NHNN xây dựng hệ thống sở liệu chung nước p tương tự trung tâm CIC giao dịch bảo ñảm giúp NHTM truy cập, nl w ñăng ký nhanh cung cấp kịp thời thông tin TSBð Hệ thống sở d oa liệu TSBð khách hàng cho phép ngân hàng kiểm tra tài sản khách an lu hàng có tình trạng ñã ñăng ký chấp ngân hàng khác hay chưa, tài u nf va sản có bị tranh chấp, kiện tụng hay q trình xử lý nợ ngân hàng Tất thông tin tài sản khách hàng cơng khai hệ ll oi m thống hóa giúp cho ngân hàng có đầy đủ thơng tin q trình thẩm hàng z at nh định khách hàng, qua giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngành ngân z - NHNN tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát @ l gm ñối với hoạt ñộng NHTM: nâng cao ñội ngũ cán làm công tác m co tra, kiểm tra có đủ trình độ chun mơn, lực kiến thức hoạt ñộng ngân hàng, am hiểm pháp luật; bên cạnh phải có phẩm chất đạo đức tốt ñể nâng cao an Lu chất lượng tra, giám sát theo chức quyền hạn ñược giao n va ac th si 104 Trong quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN cần xây dựng tiêu phương thức ñánh giá cụ thể, rỏ ràng, khoa học mang lại hiệu công tác cảnh báo RRTD xảy cho ngân hàng khoản vay cấp tín dụng Do hoạt ñộng tra NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt ñộng ngân hàng việc chấp hành quy ñịnh mà chưa ñánh giá ñược mức ñộ rủi ro NHTM Vì , NHNN cần nghiên cứu đưa vào thực cơng tác tra NHNN phát hiện, giám sát mức ñộ rủi ro hoạt ñộng NHTM ñưa cảnh báo kịp thời lu - Tăng cường hỗ trợ NHTM cho vay lĩnh vực nơng nghiệp gặp an khó khăn nguyên nhân khách quan hạn hán, thiên tai, dịch họa, biến va n ñộng giá thị trường ngồi nước NHNN cần có sách hỗ trợ gh tn to chế giá, lãi suất hợp lý phù hợp với ñặc ñiểm sản xuất kinh doanh - NHNN cần phối hợp với quan ban ngành có liên quan xây p ie địa bàn nơng nghiệp, nơng thơn nl w dựng giải pháp biện pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức d oa tín dụng, tiến tới chuẩn mực theo thơng lệ quốc tế an lu 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ u nf va a Cần hồn thiện quy trình xử lý TSBð, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ ll oi m Trong trường hợp NHTM ñã thực ñúng quy ñịnh z at nh chấp, cầm cố TSBð cho vay xử lý nợ ngân hàng phải tồn quyền ñịnh việc lý tài sản nhận làm ñảm bảo để thu z hồi nợ nhanh chóng hiệu quả, tránh trường hợp ngân @ l gm hàng khách hàng khơng đạt ñược thỏa thuận ngân hàng phải ñưa m co bán đấu giá hay khởi kiện tịa án Nhưng công tác thi hành án phán tịa án liên quan đến tài sản chấp khách hàng ngân an Lu hàng thiếu xót nhiều chậm trễ ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ xấu n va ac th si 105 - Cần xây dựng hoàn thiện quy ñịnh pháp luật xử lý tài sản mà ñảm bảo quyền chủ nợ NHTM việc xử lý tài sản trình tự , thủ tục nhanh chóng, hiệu quả; quy định liên quan đến giao dịch bảo ñảm, ñăng ký giao dịch bảo ñảm, quy ñịnh cấp giấy tờ sở hữu tài sản b Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Trong hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng nước phát triển có hệ thống thơng tin khách hàng công khai, minh bạch Hệ thống thu thập cung cấp thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt ñộng kinh doanh ngân lu hàng, ñặc biệt lĩnh vực cấp tín dụng; tạo điều kiện thuận lợi cho ngân an hàng việc khai thác thông tin khách hàng va n Hoạt ñộng cho vay ngân hàng Việt nam gặp nhiều RRTD gh tn to ngân hàng khơng có đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng ðể ie thu thập tìm hiểu thơng tin khách hàng NH phải nhiều thời p gian tìm hiểu phải có mối quan hệ tốt với quan liên quan nl w cung cấp Do đó, xảy nhiều trường hợp khách hàng có nhiều lịch d oa sử thơng tin khơng xác khác với thực tế Vì vậy, cần triển khai an lu xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cấp thiết hữu ích, giúp u nf va cho hệ thống ngân hàng Việt nam lành mạnh hóa thơng tin khách hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng ll oi m c Sự thay ñổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ z at nh ràng có thời gian cần thiết ñể chuyển ñổi Hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng hoạt ñộng kinh tế z ảnh hưởng nhiều ñến kinh tế xã hội Do ñó, có thay ñổi bất @ l gm kỳ sách kinh tế, xã hội Nhà nước có tác động mạnh đến m co hoạt động kinh doanh ngân hàng Nếu sách kinh tế Nhà nước thay ñổi khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại cho an Lu hoạt ñộng sản xuất kinh doanh người dân tổ chức kinh tế xã hội n va ac th si 106 Hoạt ñộng tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng gián tiếp từ kết hoạt ñộng sản xuất kinh doanh người ñi vay thay ñổi sách kinh tế nhà nước nằm khả dự báo ngân hàng NH gặp phải rủi ro cho vay lĩnh vực mà nhà nước khơng đầu tư khuyến khích sản xuất, kinh doanh Một xã hội kinh tế phát triển cần phải có sách ổn định bền vững, có thay đổi Nhà nước cần cơng bố rộng rãi, cơng khai có khoảng thời gian cần thiết ñịnh ñể các nhân, tổ lu chức, doanh nghiệp chuyển ñổi hoạt ñộng cho phù hợp với tình hình kinh tế an xã hội va n Trong hoạch định sách Nhà nước cần phải cân ñối mục gh tn to tiêu phát triển kinh tế ổn ñịnh tiền tệ mà ngồi cịn phải quan tâm đến ie phát triển bền vững ngân hàng tránh tình trạng sách thắt chặt p nới lỏng mức hay thay ñổi ñịnh hướng ñột ngột gây ảnh hưởng nl w xấu ñến hoạt ñộng ngân hàng từ kéo theo ảnh hưởng chung đến phát d oa triển kinh tế, xã hội an lu d Các kiến nghị khác u nf va Chính phủ cần tạo hành lang pháp lý phù hợp cho NHTM: rà sốt quy định văn khơng cịn phù hợp có văn ñạo ll oi m hoạt ñộng ngân hàng theo kinh tế thị trường nhằm phù hợp với z at nh hoạt ñộng hệ thống ngân hàng nước khu vực giới Việc ban hành văn quy phạm pháp luật phải ñược ñồng nhằm nâng cao hiệu z @ lực quản lý nhà nước ñối với NHTM l gm Có chế khuyến khích hỗ trợ tốt ñối với hệ thống ngân hàng m co nước ñể ñủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước ngồi Tăng cường vai trị chủ đạo định hướng hoạt ñộng ngân hàng phát triển ổn ñịnh, an Lu bền vững có hiệu cao n va ac th si 107 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế Việt nam ñang trải qua nhiều biến động khó khăn ảnh lớn ñến hoạt ñộng hệ thống NHTM Nên hoạt ñộng lĩnh vực tài ngân hàng ñang ñứng trước nguy rủi ro lớn, ñặc biệt nguy rủi ro hoạt ñộng cho vay ngân hàng Vì vậy, kiểm sốt RRTD nhiệm vụ quan trọng cơng tác quản trị điều hành hệ thống NHTM Theo kết hoạt ñộng kinh doanh BIDV lợi nhuận từ hoạt động tín lu dụng toàn hệ thống chiếm 70% tổng thu nhập BIDV chi an n va nhánh ðông ðắklắk nói riêng trọng đến hoạt động tín dụng ñặc cao hoạt ñộng cho vay Hiện nay, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD chi nhánh p ie gh tn to biệt quan tâm đến việc kiểm sốt chất lượng tín dụng ñể mang lại hiệu nhiều hạn chế, chưa đáp ứng u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng Vì oa nl w vậy, ngân hàng cần thiết phải tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng cho d vay HKD ñể tăng trưởng thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển an tồn, an lu hiệu quả, giới hạn RRTD cho phép ngân hàng u nf va Những ý tưởng kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp ll phần nhỏ việc nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt RRTD cho oi m vay HKD chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng lành mạnh, an tồn hiệu z at nh để BIDV- Chi nhánh ðơng ðakLak đạt mục tiêu kế hoạch kinh doanh tốt góp phần vào hồn thành mục tiêu kinh doanh hệ thống z gm @ BIDV, ñủ sức cạnh tranh với NHTM khu vực giới Mặc dù có nhiều nghiên cứu cố gắng ñể viết ñược luận văn l m co trình bày trình độ thời gian nghiên cứu có hạn Ngoài ra, việc thu thập tài liệu số liệu nội chưa nhiều lý bảo mật số an Lu liệu nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót hạn chế Tuy nhiên, với n va ac th si 108 dẫn dắt hướng dẫn nhiệt tình Giáo viên kiến thức ñã ñược tiếp thu qua khóa học, tác giả mong muốn góp phần đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát RRTD cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðT&PT Việt nam - Chi nhánh ðơng ðắklắk nói riêng BIDV nói chung thời gian tới lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp PTNT EAKPAM- ðắkLắk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng [2] Trương Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Sacombank ðà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng lu [3] Báo cáo Tổng kết Hoạt ñộng Kinh doanh BIDV Chi nhánh ðơng an n va ðắkLắk nhìn từ tiêu chuẩn Basel, Học viện Ngân hàng gh tn to [4] Trương Quốc Cường, ðảm bảo an toàn hoạt ñộng Ngân hàng Việt Nam – p ie [5] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2015), Slide giảng quản trị ngân hàng thương mại, ðại học kinh tế ðà Nẵng oa nl w [6] Nguyễn Thị Hậu (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Doanh d nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt nam – Chi nhánh ðắk an lu Nông , Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng u nf va [7] Luật tổ chức tín dụng 2010 ll [8] NHNN Việt Nam: Quyết ñịnh số 1627/2001/Qð-NHNN: Về việc ban oi m hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng z at nh [9] NHNN Việt Nam: Quyết ñịnh số 127/2005/Qð - NHNN : Về việc sửa ñổi bổ sung qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, z gm @ [10] NHNN Việt Nam: thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: quy định phân loại tài sản có, l m co mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, chi an Lu nhánh ngân hàng nước n va ac th si [11] Quyết ñịnh 1226 BIDV việc ban hành sách phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập DPRR hoạt ñộng Ngân hàng TMCP ðT&PT Việt Nam [12] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài [13] Nguyễn Kim Sơn (2010), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàg ðầu tư phát triển ðà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, ðại học ðà Nẵng lu [14] Trần Chiến Thắng, Quản trị RRTD ngân hàng ðầu tư Phát triển an Việt Nam – Chi nhánh ðakLak va n [15] Nguyễn Quang Thu (1998), Quản trị rủi ro, NXB Giáo dục, TP Hồ to gh tn Chí Minh ie [16] Trang thơng tin điện tử ngân hàng BIDV Việt Nam p [17] Thủ tướng Chính phủ: Nghị ñịnh số 178/1999/Nð - CP: Về bảo ñảm tiền nl w vay tổ chức tín dụng ngày 29/12/1999 d oa [18] ðinh Thị Thanh Vân (2012), “So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích lập an lu dự phịng RRTD Việt Nam thơng lệ quốc tế”, Tạp chí ngân u nf va hàng, số 22,tr.5-12 [19] Vụ Ngân hàng– NHNN (2007), “Quản lý nợ xấu”, Thơng tin tín ll oi z at nh Website m dụng http://www.bidv.com.vn/Gioithieu/Lich-su-phat-trien/Lich-su-ph 225;t-trien- z m co l gm @ Ng 226;n-h 224;ng-TMCP-D.aspx an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si