(Luận văn) kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ ĐẠI SƠN lu an n va p ie gh tn to KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2017 n va ac th si ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ ĐẠI SƠN lu an n va p ie gh tn to KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG oa nl w d LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 ll u nf va an lu oi m z at nh Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2017 n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu lu Bố cục đề tài an n va Tổng quan tài liệu nghiên cứu tn to CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG gh TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG p ie MẠI 11 w 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO oa nl VAY CỦA NHTM 11 d 1.1.1 Hoạt động cho vay rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 11 an lu va 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 14 ll u nf 1.1.3 Đặc điểm dấu hiệu rủi ro tín dụng 15 oi m 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 z at nh 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 19 1.1.6 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 20 z 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH @ l gm DOANH TẠI NHTM 22 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 22 m co 1.2.2 Khái niệm mục đích kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay an Lu HKD 24 n va ac th si 1.2.3 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD 24 1.2.4 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 27 1.2.5 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 37 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG lu TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP an CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CN ĐÀ NẴNG 45 va n 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT 2.1.1 Sơ lược lịch sử đời phát triển Vietinbank CN Đà Nẵng 45 ie gh tn to NAM-CN ĐÀ NẴNG 45 p 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức Vietinbank CN Đà Nẵng nl w .47 d oa 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2014 – 2016 51 an lu 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY u nf va HKD TẠI VIETINBANK CN ĐÀ NẴNG 62 2.2.1 Đặc điểm mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ll oi m HKD Vietinbank CN Đà Nẵng giai đoạn 2014 - 2016 62 z at nh 2.2.2 Khái quát sách mơ hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng 65 z 2.2.3 Thực trạng biện pháp Vietinbank CN Đà Nẵng áp dụng để gm @ kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 69 l m co 2.2.4 Kết công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng 83 an Lu n va ac th si 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CN ĐÀ NẴNG 88 2.3.1 Kết 88 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG lu THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 97 an 3.1 CƠ SỞ ĐỀ RA CÁC KHUYẾN NGHỊ 97 va n 3.1.1 Dự báo hoạt động ngành ngân hàng thời gian đến 97 to 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD ie gh tn 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng NHCT CN Đà Nẵng 99 p Vietinbank chi nhánh Đà Nẵng thời gian đến 100 nl w 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO d oa TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 101 an lu 3.2.1 Tổ chức lại mơ hình kiểm sốt rủi ro 101 u nf va 3.2.2 Hồn thiện quy định, quy trình tín dụng 102 3.2.3 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng 104 ll oi m 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất cho z at nh vay HKD 107 3.2.5 Tăng cường hệ thống thơng tin tín dụng 109 z 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ LIÊN QUAN ĐẾN CƠNG TÁC KIỂM SỐT @ l gm RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC ĐƠN VỊ KHÁC 114 m co 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 114 3.3.2 Đối với NH TMCP Công Thương Việt Nam 116 an Lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 118 n va ac th si KẾT LUẬN 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) BIÊN BẢN HỌP HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ (Bản sao) BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN VÀ PHẢN BIỆN (Bản sao) BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN (Bản chính) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt tiếng Việt Nội dung lu an n va Cán tín dụng CN Chi nhánh HKD Hộ kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân KTKSNB KV 15 Kiểm tra kiểm soát nội Khu vực 15 NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng ie gh tn to CBTD Thương mại cổ phần TSBĐ Tài Sản bảo đảm TMCP p w Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam oa nl Vietinbank d Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh lu Vietinbank Đà Nẵng ll u nf va an Đà Nẵng oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang Tình hình huy động vốn NHTMCP Cơng Thương VN 53 bảng 2.1 - CN Đà Nẵng năm 2014 - 2016 Tình hình cho vay NHTMCP Cơng Thương VN - CN 2.2 56 Đà Nẵng năm 2014 – 2016 lu Các hoạt động khác NHTMCP Công Thương VN – an 2.3 59 n va CN Đà Nẵng năm 2014 - 2016 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Công tn to 2.4 61 ie gh Thương VN - CN Đà Nẵng năm 2014 – 2016 p 2.5 63 Tình hình cho vay HKD theo loại TSBĐ từ năm 2014 – 76 nl w 2.6 Tình hình hoạt động cho vay HKD từ năm 2014 – 2016 oa 2016 Tình hình cho vay HKD theo mục đích vay vốn từ 2014 – d 82 2016 va an lu 2.7 2.8 Biến động cấu nhóm nợ từ năm 2014 – 2016 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể khoản vay tổng ll u nf 84 oi m 86 2.10 z at nh dư nợ từ năm 2014 – 2016 Số liệu HKD cảnh báo rủi ro từ năm 2014 – 2016 87 z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu Tên hình hình Trang 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Đà Nẵng 49 2.2 Mơ hình tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng 67 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Hà Nội [11] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2015), Sở tay tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2015, Hà Nội [12] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đà Nẵng (2014 2016), Báo cáo thường niên Vietinbank Đà Nẵng từ năm 2014 – 2016, Đà Nẵng lu an [13] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay n va p ie gh tn to hộ kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [14] Ngô Thị Hải Yến (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngành xây dựng NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, d oa nl w Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va to tn gh ie p nl oa d w ll nf u lu an va oi m tz nh a z om l.c gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si