Báo cáo Kế toán phải thu của khách hàng tại Công ty Trách nhiệm hữu hạn Thương mại Dịch vụ và Sản xuất Cát Tường được hoàn thành với mục tiêu nhằm phân tích biến động của khoản mục phải thu của khách hàng và tình hình tài chính nói chung tại công ty TNHH Thương mại Dịch vụ và Sản xuất Cát Tường; Rút ra những nhận xét và đề ra các giải... Đề tài Hoàn thiện công tác quản trị nhân sự tại Công ty TNHH Mộc Khải Tuyên được nghiên cứu nhằm giúp công ty TNHH Mộc Khải Tuyên làm rõ được thực trạng công tác quản trị nhân sự trong công ty như thế nào từ đó đề ra các giải pháp giúp công ty hoàn thiện công tác quản trị nhân sự tốt hơn trong thời gian tới.
package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT KHOA KINH TẾ BÁO CÁO TỐT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI: KẾ TOÁN PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG TẠI CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VÀ SẢN XUẤT CÁT TƯỜNG Họ tên sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Hằng Mã số sinh viên: 1723403010073 Lớp: D17KT02 Ngành: KẾ TOÁN GVHD: Thạc sĩ Nguyễn Thị Hồng Yến Bình Dương, tháng 11 năm 2020 package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { LỜI CAM ĐOAN return con; } } Tác giả cam đoan đề tài: “Kế toán phải thu khách hàng Công ty Trách nhiệm hữu hạn Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường” cơng trình nghiên cứu thân Những thơng tin trích dẫn báo cáo nêu rõ theo quy định trình bày phần tài liệu tham khảo Bình Dương, ngày 15 tháng 11 năm 2020 Tác giả Nguyễn Thị Thúy Hằng package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { LỜI CẢM ƠN return con; } } Trong thời gian thực tập Công ty Trách nhiệm hữu hạn Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường, khoảng thời gian tác giả nghiên cứu hoàn thành thực tập tốt nghiệp, thân tác giả nhận nhiều giúp đỡ, quan tâm quý thầy cô, quý công ty bạn bè Đặc biệt tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên hướng dẫn Thạc Sĩ Nguyễn Thị Hoàng Yến, nhờ hướng dẫn, bảo tận tình góp ý chân thành cô mà báo cáo hồn thiện Với lịng biết ơn sâu sắc tác giả chân thành gửi đến Qúy thầy cô khoa Kinh tế thầy cô môn khác trường Đại học Thủ Dầu Một giảng dạy tận tình thời gian qua để tác giả có kiến thức tảng cho việc phát triển nghề nghiệp sau Ngoài ra, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Công ty Trách nhiệm hữu hạn Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường cho tác giả có hội thực tập, tiếp xúc với công việc thực tế Quý công ty Tác giả chân thành cảm ơn Giám đốc Đồn Gia Tường; Phó Giám đốc Đặng Thị Thúy; Kế toán trưởng Nguyễn Thị Hồng Trang anh chị Phịng Kế tốn tận tình hướng dẫn nhiệt tình giúp đỡ tác giả thời gian thực tập cơng ty Với vốn kiến thức cịn hạn hẹp thời gian thực tập không dài nên khơng tránh khỏi thiếu sót q trình viết báo cáo tác giả mong nhận ý kiến góp ý q thầy Tác giả xin kính chúc Qúy thầy cơ, anh chị ln mạnh khỏe, hạnh phúc thành công công việc Bình Dương, ngày 15 tháng 11 năm 2020 Tác giả Nguyễn Thị Thúy Hằng package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } MỤC LỤC } PHẦN MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng & phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu nguồn liệu Ý nghĩa đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG .6 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VÀ SẢN XUẤT CÁT TƯỜNG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển công ty trách nhiệm hữu hạn thương mại dịch vụ sản xuất Cát Tường 1.1.1 Giới thiệu sơ lược công ty trách nhiệm hữu hạn thương mại dịch vụ sản xuất Cát Tường 1.1.2 Đặc điểm, quy trình sản xuất kinh doanh Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường 1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý .11 1.2.1 Hình thức tổ chức máy quản lý Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường 11 1.2.2 Chức phận Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường 11 1.2.2 Mối quan hệ phòng ban 14 1.3 Cơ cấu tổ chức máy kế toán 14 1.3.1 Hình thức tổ chức máy kế toán 14 1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ mối quan hệ phận 16 1.4 Chế độ, sách kế tốn hình thức kế tốn áp dụng cơng ty .17 i package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { 1.4.1 Cơ sở lập báo cáo tài 17 return con; } } 1.4.2 Chính sách kế tốn 18 1.4.3 Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty 19 CHƯƠNG 21 THỰC TRẠNG KẾ TỐN PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG CỦA CƠNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VÀ SẢN XUẤT CÁT TƯỜNG 21 2.1 Nội dung 21 2.2 Nguyên tắc kế toán 22 2.3 Tài khoản sử dụng 22 2.4 Chứng từ, sổ sách kế toán 24 2.5 Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh công ty trách nhiệm hữu hạn thương mại dịch vụ sản xuất Cát Tường 25 2.5.1 Minh họa tình nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 25 2.5.2 Minh họa trình tự ghi sổ kế tốn 37 2.5.3 Trình bày thơng tin tài khoản Phải thu khách hàng báo cáo tài 46 2.6 Phân tích biến động khoản mục Phải thu khách hàng 47 2.7 Phân tích báo cáo tài 49 2.7.1 Phân tích Báo cáo tình hình tài 49 2.7.2 Phân tích tính hình tài thơng qua báo cáo kết kinh doanh 58 2.7.3 Phân tích lưu chuyển tiền tệ 63 CHƯƠNG 67 NHẬN XÉT – GIẢI PHÁP 67 3.1 Nhận xét 67 3.1.1 Về lịch sử hình thành phát triển Công ty 67 3.1.2 Về cấu máy quản lý 67 ii package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { 3.1.3 Về cấu máy kế toán 68 return con; } } 3.1.4 Về cơng tác kế tốn phải thu khách hàng Công ty 68 3.1.5 Về biến động khoản mục Phải thu khách hàng 69 3.1.6 Về tình hình tài Cơng ty 70 3.2 Giải pháp .70 3.2.1 Về lịch sử hình thành phát triển Công ty 70 3.2.2 Về cấu máy quản lý 70 3.2.3 Về cấu máy kế toán 71 3.2.4 Về cơng tác kế tốn phải thu khách hàng Công ty 71 3.2.5 Về biến động khoản mục Phải thu khách hàng 72 3.2.6 Về tình hình tài Cơng ty 72 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC iii package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT } NGHĨA TỪ VIẾT TẮT WTO Tổ chức Thương mại Thế giới CTY Công ty TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMDV&SX Thương mại Dịch vụ Sản xuất TT-BTC Thông tư – Bộ Tài TSCĐ Tài sản cố định TNDN Thu nhập Doanh nghiệp GTGT Gía trị gia tăng VND Việt Nam đồng 10 USD Đô la Mỹ 11 TK Tài khoản 12 XDCB Xây dựng iv package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } DANH MỤC BẢNG } Bảng 1 Thông tin chung Công ty Bảng 1.2 Ngành nghề kinh doanh công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường Bảng Cơ cấu nhân phịng Kế tốn 15 Bảng Danh sách khách hàng 21 Bảng 2 Bảng theo dõi số dư ngoại tệ tạm tính 36 Bảng Trích thơng tin tài khoản 131 bảng cân đối số phát sinh 46 Bảng So sánh biến động khoản mục Nợ phải thu khách hàng năm 2017, 2018 so với tổng tài sản .47 Bảng So sánh biến động khoản mục Nợ phải thu khách hàng năm 2018, 2019 so với tổng tài sản .47 Bảng Chỉ số tài liên quan đến khoản mục phải thu khách hàng 48 Bảng Phân tích quan hệ cân đối 49 Bảng Phân tích quan hệ cân đối 50 Bảng Phân tích quan hệ cân đối 50 Bảng 10 Phân tích tình hình chung biến động tài sản, nguồn vốn năm 2018/2017 52 Bảng 11 Phân tích tình hình chung biến động tài sản nguồn vốn năm 54 Bảng 12 Phân tích Kết hoạt động kinh doanh năm 2018/2017 59 Bảng 13 Phân tích Kết hoạt động kinh doanh năm 2019/2018 61 Bảng 14 Báo cáo lưu chuyển tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2018/2017 .64 Bảng 15 Báo cáo lưu chuyển tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2019/2018 .64 Bảng 16 Báo cáo lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư năm 2019/2018 65 Bảng 17 Báo cáo lưu chuyển tiền từ hoạt động tài năm 2018/2017 .65 Bảng 18 Báo cáo lưu chuyển tiền từ hoạt động tài năm 2019/2018 .66 Bảng 19 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ ba năm 2017, 2018 2019 .66 v package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } DANH MỤC HÌNH } Hình 1 Logo công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường Hình Sơ đồ quy trình sản xuất kinh doanh Cơng ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường Hình Sơ đồ tổ chức máy quản lý Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường 11 Hình Sơ đồ tổ chức máy kế tốn Cơng ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sản xuất Cát Tường 16 Hình Quy trình ghi sổ Nhật Ký chung Công ty 20 Hình Sơ đồ chữ T tài khoản 1311: “Phải thu khách hàng VND” 22 Hình 2 Sơ đồ chữ T tài khoản 1312: “Phải thu khách hàng USD” 23 Hình Hóa đơn GTGT CT/16P số 0000610 26 Hình Chứng từ giao dịch FX/19T số 05240232000001 27 Hình Hóa đơn GTGT CT/16P số 0000664 28 Hình Hóa đơn GTGT CT/16P số 0000749 29 Hình Hóa đơn GTGT CT/16P số 0000766 31 Hình Hóa đơn GTGT CT/16P số 0000786 33 Hình Lệnh có số 10004319 34 Hình 10 Chứng từ giao dịch số 12019124000117 35 Hình 11 Chứng từ giao dịch số 12300223000016 36 Hình 12 Bảng tỷ giá tháng 12/2019 37 Hình 13 Sổ Nhật ký chung 38 Hình 14 Sổ tài khoản 1311 40 Hình 15 Sổ tài khoản 1312 41 Hình 16 Sổ chi tiết công nợ phải thu USD 1312 42 Hình 17 Sổ chi tiết công nợ phải thu VND 1311 43 Hình 18 Sổ tổng hợp công nợ phải thu khách hàng 1312 44 Hình 19 Sổ tổng hợp công nợ phải thu khách hàng 1311 45 vi package connectDB; Phụ lục 17: Bảng cân đối tài khoản năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; Phụ lục 17: Bảng cân đối tài khoản năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; Phụ lục 17: Bảng cân đối tài khoản năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; Phụ lục 17: Bảng cân đối tài khoản năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; Phụ lục 17: Bảng cân đối tài khoản năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; Phụ lục 17: Bảng cân đối tài khoản năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; Phụ lục 18: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; Phụ lục 18: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; Phụ lục 19: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2018 public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; Phụ lục 20: Phân tích báo cáo tình hình tài năm 2018/2017 public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } Chênh lệch giá trị Chênh lệch Mức chênh lệch Tỷ lệ chênh cấu (%) Giá trị (Đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Đồng) Tỷ trọng (%) lệch (%) (Đồng) 8=5-3 7=6/4 6=2-4 Năm 2018 CHỈ TIÊU TÀI SẢN I Tiền khoản tương đương tiền II Đầu tư tài Chứng khoán kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng tổn thất đầu tư tài (*) III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu khác Tài sản thiếu chờ xử lý Dự phịng phải thu khó địi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giả hàng tồn kho (*) V Tài sản cố định - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) VI Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) VII XDCB dở dang VIII Tài sản khác Thuế GTGT khấu trừ Tài sản khác (tk 242 chi phí trả trước) TỔNG CỘNG TÀI SẢN (200=110+120+130+140+150+160+170+180) NGUỒN VỐN I Nợ phải trả Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Phải trả khác Vay nợ thuê tài Phải trả nội vốn kinh doanh Dự phòng phải trả Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10 Quỹ phát triển khoa học công nghệ II Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch tỷ giá hối đoái Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (500=300+400) } Năm 2017 972.809.096 0 0 3.209.894.945 3.107.894.945 100.000.000 2.000.000 0 4.313.184.290 4.313.184.290 2.153.092.566 4.590.615.015 -2.437.522.449 0 337.200.000 164.065.388 46.989.579 117.075.809 11.150.246.285 921.940.756 8,72% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 28,79% 1.045.461.925 670.341.157 27,87% 374.982.869 0,90% 0,00% 137.899 0,02% 0,00% 0,00% 38,68% 8.032.481.942 38,68% 8.032.481.942 0,00% 19,31% 2.269.400.692 41,17% 4.059.167.515 -21,86% -1.789.766.823 0,00% 0,00% 0,00% 3,03% 250.522.881 1,47% 2.217.974 0,42% 248.304.907 1,05% 100,00% 12.519.808.196 7,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 8,35% 5,35% 3,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 64,16% 64,16% 0,00% 18,13% 32,42% -14,30% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,00% 0,02% 1,98% 100,00% 3.871.562.985 2.138.317.205 7.962.030 1.000.000.000 725.283.750 0 0 7.278.683.300 7.000.000.000 0 0 278.683.300 11.150.246.285 34,72% 5.390.704.613 674.704.613 19,18% 0,00% 0,07% 0,00% 8,97% 3.216.000.000 6,50% 1.500.000.000 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 65,28% 7.129.103.583 62,78% 7.000.000.000 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 129.103.583 2,50% 100,00% 12.519.808.196 43,06% 5,39% 0,00% 0,00% 0,00% 25,69% 11,98% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 56,94% 55,91% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,03% 100,00% 5,52% 50.868.340 0 0 2.164.433.020 207,03% 2.437.553.788 363,63% -274.982.869 -73,33% 1.862.101 1350,34% 0 -3.719.297.652 -46,30% -3.719.297.652 -46,30% -5,13% -116.308.126 13,09% 531.447.500 36,19% -647.755.626 0 337.200.000 -86.457.493 -34,51% 44.771.605 2018,58% -131.229.098 -52,85% -1.369.561.911 -10,94% -1.519.141.628 -28,18% 1.463.612.592 216,93% 7.962.030 -2.216.000.000 -68,91% -774.716.250 -51,65% 0 0 2,10% 149.579.717 0,00% 0 0 0 149.579.717 115,86% -1.369.561.911 -10,94% 1,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 20,44% 22,52% -2,10% 0,00% 0,02% 0,00% 0,00% -25,48% -25,48% 0,00% 1,18% 8,75% -7,57% 0,00% 0,00% 0,00% 3,03% -0,53% 0,40% -0,93% 0,00% 0,00% -8,34% 13,79% 0,00% 0,07% 0,00% -16,72% -5,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 8,34% 6,87% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,47% 0,00% package connectDB; Phụ lục 21: Phân tích báo cáo tình hình tài năm 2019/2018 import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } Năm 2019 CHỈ TIÊU Chênh lệch giá trị Chênh lệch Mức chênh lệch Tỷ lệ chênh lệch cấu (%) Giá trị (Đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Đồng) Tỷ trọng (%) (Đồng) (%) 6=2-4 7=6/4 8=3-5 TÀI SẢN I Tiền khoản tương đương tiền 735.927.297 II Đầu tư tài Chứng khốn kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng tổn thất đầu tư tài (*) III Các khoản phải thu 4.143.463.488 Phải thu khách hàng 3.958.147.529 Trả trước cho người bán Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu khác 185.315.959 Tài sản thiếu chờ xử lý Dự phòng phải thu khó địi (*) IV Hàng tồn kho 2.727.082.493 Hàng tồn kho 2.727.082.493 Dự phòng giảm giả hàng tồn kho (*) V Tài sản cố định 3.291.626.884 - Nguyên giá 6.551.075.470 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) -3.259.448.586 VI Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) VII XDCB dở dang 337.200.000 VIII Tài sản khác 122.576.186 Thuế GTGT khấu trừ 58.751.511 Tài sản khác (tk 242 chi phí trả trước) 63.824.675 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (200=110+120+130+140+150+160+170+180) 11.357.876.348 NGUỒN VỐN I Nợ phải trả 4.060.787.303 Phải trả người bán 576.736.698 Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Phải trả khác 2.009.456.305 Vay nợ thuê tài 1.474.594.300 Phải trả nội vốn kinh doanh Dự phòng phải trả Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10 Quỹ phát triển khoa học công nghệ II Vốn chủ sở hữu 7.297.089.045 Vốn góp chủ sở hữu 7.000.000.000 Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch tỷ giá hối đoái Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 297.089.045 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (500=300+400) 11.357.876.348 Năm 2018 } 6,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 36,48% 34,85% 0,00% 0,00% 1,63% 0,00% 0,00% 24,01% 24,01% 0,00% 28,98% 57,68% -28,70% 0,00% 0,00% 0,00% 2,97% 1,08% 0,52% 0,56% 100,00% 972.809.096 0 0 3.209.894.945 3.107.894.945 100.000.000 2.000.000 0 4.313.184.290 4.313.184.290 2.153.092.566 4.590.615.015 -2.437.522.449 0 337.200.000 164.065.388 46.989.579 117.075.809 11.150.246.285 35,75% 5,08% 0,00% 0,00% 0,00% 17,69% 12,98% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 64,25% 61,63% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,62% 100,00% 3.871.562.985 2.138.317.205 7.962.030 1.000.000.000 725.283.750 0 0 7.278.683.300 7.000.000.000 0 0 278.683.300 11.150.246.285 8,72% -236.881.799 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 28,79% 933.568.543 27,87% 850.252.584 0,90% -100.000.000 0,00% 0,02% 183.315.959 0,00% 0,00% 38,68% -1.586.101.797 38,68% -1.586.101.797 0,00% 19,31% 1.138.534.318 41,17% 1.960.460.455 -21,86% -821.926.137 0,00% 0,00% 0,00% 3,03% 1,47% -41.489.202 0,42% 11.761.932 1,05% -53.251.134 100,00% 207.630.063 34,72% 189.224.318 19,18% -1.561.580.507 0,00% 0,07% -7.962.030 0,00% 8,97% 1.009.456.305 6,50% 749.310.550 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 65,28% 18.405.745 62,78% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,50% 18.405.745 100,00% 207.630.063 -24,35% 29,08% 27,36% -100,00% 9165,80% -36,77% -36,77% 52,88% 42,71% 33,72% 0,00% -25,29% 25,03% -45,48% 1,86% 4,89% -73,03% -100,00% 100,95% 103,31% 0,25% 0,00% 6,60% 1,86% -2,25% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 7,69% 6,98% -0,90% 0,00% 1,61% 0,00% 0,00% -14,67% -14,67% 0,00% 9,67% 16,51% -6,84% 0,00% 0,00% 0,00% -0,06% -0,39% 0,10% -0,49% 0,00% 0,00% 1,03% -14,10% 0,00% -0,07% 0,00% 8,72% 6,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -1,03% -1,15% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,12% 0,00% package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; Phụ lục 22: Phân tích báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2018/2017 public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } Năm 2018 CHỈ TIÊU 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2017 Mức chênh lệch Chênh lệch Tỷ trọng Mức chênh lệch Tỷ lệ chênh cấu Giá trị (Đồng) Giá trị (Đồng) Tỷ trọng (%) (%) (Đồng) lệch (%) 16.016.903.630 100,00% 5.837.334.220 0,00% Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 16.016.903.630 100,00% 5.837.334.220 (10= 01-02) 100,00% 10.179.569.410 174,39% 0,00% 0% 0% 100,00% 10.179.569.410 174,39% 0,00% 15.326.687.842 95,69% 5.228.356.543 89,57% 10.098.331.299 193,15% 6,12% Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 690.215.788 4,31% 608.977.677 10,43% 81.238.111 13,34% -6,12% Doanh thu hoạt động tài 28.740.334 0,18% 236.805 0,004% 28.503.529 12037% 0,18% Chi phí tài 60.176.019 0,38% 102.399.373 1,75% -42.223.354 -41,23% -1,38% - Trong đó: Chi phí lãi vay 50.228.648 0,31% 102.399.373 1,75% -52.170.725 -50,95% -1,44% Chi phí quản lý kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + 21 - 22 - 24) 471.849.435 2,95% 468.852.448 8,03% 2.996.987 0,64% -5,09% 186.930.668 1,17% 37.962.661 0,65% 148.968.007 392,41% 0,52% 43.978 0,000275% 0% Giá vốn hàng bán 10 Thu nhập khác 11 Chi phí khác 12 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 43.978 0,00% 0% 89 0,000002% -89 -100,00% 0,00% 43.978 0,000275% -89 -0,000002% 44.067 -49513,48% 0,00% 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 186.974.646 1,17% 37.962.572 0,65% 149.012.074 392,52% 0,52% 14 Chi phí thuế TNDN 37.394.929 0,23% 7.592.514 0,13% 29.802.415 392,52% 0,10% 15 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50 - 51) 149.579.717 0,93% 30.370.058 0,52% 119.209.659 392,52% 0,41% package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; Phụ lục 23: Phân tích báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2019/2018 public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } Năm 2019 CHỈ TIÊU Mã số Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2018 Mức chênh lệch Chênh lệch Tỷ trọng Mức chênh lệch Tỷ lệ chênh lệch cấu Giá trị (Đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Đồng) (%) (Đồng) (%) 01 21.103.610.258 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 21.103.610.258 (10= 01-02) 10 100,00% 16.016.903.630 100,00% 5.086.706.628 0,00% 0,00% 31,76% 0% 0% 100,00% 16.016.903.630 100,00% 5.086.706.628 31,76% 0,00% Giá vốn hàng bán 11 20.368.873.947 96,52% 15.326.687.842 95,69% 5.042.186.105 32,90% 0,83% Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 734.736.311 3,48% 690.215.788 4,31% 44.520.523 6,45% -0,83% Doanh thu hoạt động tài 21 8.960.782 0,04% 28.740.334 0,18% -19.779.552 -68,82% -0,14% Chi phí tài 22 97.613.049 0,46% 60.176.019 0,38% 37.437.030 62,21% 0,09% - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 73.893.380 0,35% 50.228.648 0,31% 23.664.732 47,11% 0,04% Chi phí quản lý kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + 21 - 22 - 24) 24 551.594.333 2,61% 471.849.435 2,95% 79.744.898 16,90% -0,33% 94.489.711 0,45% 186.930.668 1,17% -92.440.957 -49,45% -0,72% 10 Thu nhập khác 31 1.077.002.470 5,10% 43.978 0,000275% 1.076.958.492 2448857,37% 5,10% 11 Chi phí khác 32 1.148.478.294 5,44% 12 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 -71.475.824 -0,34% 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 50 23.013.887 0,11% 186.974.646 1,17% -163.960.759 -87,69% -1,06% 14 Chi phí thuế TNDN 51 4.608.142 0,02% 37.394.929 0,23% -32.786.787 -87,68% -0,21% 15 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50 - 51) 18.405.745 0,09% 149.579.717 0,93% -131.173.972 -87,70% -0,85% 60 30 0% 1.148.478.294 5,44% 43.978 0,000275% -71.519.802 -162626,32% -0,34% package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; Phụ lục 24: Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2018/2017 public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } Năm 2018 Chỉ tiêu Năm 2017 Mức chênh lệch Tỷ lệ Chênh Tỷ trọng Tỷ trọng Mức chênh lệch Giá trị (Đồng) Giá trị (Đồng) chênh lệch lệch (Đồng) (%) (%) (%) cấu(%) 6 Mã số I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 14.553.040.263 479,77% 5.967.291.029 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa, dịch vụ 02 -9.607.569.601 -316,74% -3.989.386.480 Tiền chi trả cho người lao động 03 -1.823.406.658 -60,11% -683.790.000 Tiền lãi vay trả 04 -50.228.648 -1,66% -102.399.373 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 05 -29.295.000 -0,97% -12.580.000 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 43.978 0,00% Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 -9.275.000 -0,31% -300.594.290 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 3.033.309.334 100,00% 878.540.886 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐSĐT tài sản dài hạn khác 21 0 Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ, BĐSĐT tài sản dài hạn khác 22 0 Tiền chi cho vay, đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 23 0 Tiền thu hồi cho vay, đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 24 0 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 25 0 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 0 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 0,00% Tiền trả lại vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp đã32phát hành 0,00% Tiền thu từ vay 33 4.943.747.275 -165,47% 3.000.000.000 Tiền trả nợ gốc vay nợ thuê tài 34 -7.931.500.000 265,47% -4.063.581.000 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 35 0,00% Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 -2.987.752.725 100,00% -1.063.581.000 Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) 50 45.556.609 -185.040.114 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 921.040.756 1.106.980.870 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 6.211.731 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50 + 60 + 61) 70 972.809.096 921.940.756 679,23% 8.585.749.234 -454,09% -5.618.183.121 -77,83% -1.139.616.658 -11,66% 52.170.725 -1,43% -16.715.000 0,00% 43.978 -34,22% 291.319.290 100,00% 2.154.768.448 0 0 0 0 0,00% 0,00% -282,07% 1.943.747.275 382,07% -3.867.919.000 0,00% 100,00% -1.924.171.725 230.596.723 -185.940.114 6.211.731 50.868.340 143,88% 140,83% 166,66% -50,95% 132,87% -199,45% 137,36% 17,72% 10,00% 0,47% 0,00% -96,91% 33,91% 245,27% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 64,79% 116,60% 95,18% -116,60% 0,00% 180,91% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% package connectDB; import java.sql.Connection; import java.sql.DriverManager; import java.sql.SQLException; Phụ lục 25: Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2019/2018 public class ConnectDB { public static Connection = null; private static ConnectDB instance = new ConnectDB(); public static ConnectDB getInstance() { return instance; } public void connect() throws SQLException { String url = "jdbc:sqlserver://localhost:1433;database name=QLNVIEN"; String user = "sa"; String pw = "123"; = DriverManager.getConnection(url, user, pw); if(con != null) { System.out.println("thanh cong"); } } public void disconnect() { if(con != null) { try { con.close(); } catch (Exception e) { // TODO: handle exception e.printStackTrace(); } } } public static Connection getConnection() { return con; } } Năm 2019 Chỉ tiêu Năm 2018 Mức chênh lệch Chênh Tỷ trọng Tỷ trọng Mức chênh lệch Tỷ lệ chênh lệch Giá trị (Đồng) Giá trị (Đồng) (Đồng) lệch (%) (%) (%) cấu Mã số I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 22.045.930.732 735,40% 14.553.040.263 479,77% 7.492.890.469 51,49% Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa, dịch vụ 02 -11.555.353.217 -385,46% -9.607.569.601 -316,74% -1.947.783.616 20,27% Tiền chi trả cho người lao động 03 -9.649.723.211 -321,89% -1.823.406.658 -60,11% -7.826.316.553 429,21% Tiền lãi vay trả 04 -73.893.380 -2,46% -50.228.648 -1,66% -23.664.732 47,11% Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 05 -47.300.000 -1,58% -29.295.000 -0,97% -18.005.000 61,46% Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 2.898.392.642 96,68% 43.978 0,00% 2.898.348.664 6590451,28% Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 -620.220.969 -20,69% -9.275.000 -0,31% -610.945.969 6587,02% Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 2.997.832.597 100,00% 3.033.309.334 100,00% -35.476.737 -1,17% II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐSĐT tài sản dài hạn khác 21 -2.724.862.925 117,93% -2.724.862.925 Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ, BĐSĐT tài sản dài hạn khác 22 414.263.385 -17,93% 414.263.385 Tiền chi cho vay, đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 23 0,00% 0 Tiền thu hồi cho vay, đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 24 0,00% 0 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 25 0,00% 0 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 -2.310.599.540 100,00% -2.310.599.540 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 0,00% 0,00% Tiền trả lại vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp đã32phát hành 0,00% 0,00% Tiền thu từ vay 33 1.150.000.000 -125,00% 4.943.747.275 -165,47% -3.793.747.275 -76,74% Tiền trả nợ gốc vay nợ thuê tài 34 -2.070.010.250 225,00% -7.931.500.000 265,47% 5.861.489.750 -73,90% Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 35 0,00% 0,00% Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 -920.010.250 100,00% -2.987.752.725 100,00% 2.067.742.475 -69,21% Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) 50 -232.777.193 45.556.609 -278.333.802 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 972.040.756 921.040.756 51.000.000 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 -3.336.266 6.211.731 -9.547.997 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50 + 60 + 61) 70 735.927.297 972.809.096 -236.881.799 255,62% -68,72% -261,78% -0,81% -0,61% 96,68% -20,38% 0,00% 0,00% 117,93% -17,93% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 40,47% -40,47% 0,00% 0,00%