Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo Báo cáo tài chính riêng Ngày 31 tháng 12 năm 2022

Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo Báo cáo tài riêng Ngày 31 tháng 12 năm 2022 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO DN: C=VN, S=HỒ CHÍ MINH, L=Quận Bình Tân, CN=CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ CÔNG NGHIỆP TÂN TẠO, OID.0.9.2342.19200300.1 00.1.1=MST:0302670307 Reason: I am the author of this document Location: your signing location here Date: 2023-01-30 17:28: 32 Foxit Reader Version: 9.7.1 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo MỤC LỤC Trang Bảng cân đối kế toán riêng Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng Thuyết minh báo cáo tài riêng 1-3 5-7 - 37 Cơng ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B01a-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Thuyết minh Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 4.409.718.101.912 4.322.632.763.557 3.536.141.843 112.320.720.941 Tiền Các khoản tương đương tiền 3.536.141.843 112.320.720.941 - II Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi 1.384.124.397.253 1.155.631.779.851 5.1 249.847.693.906 271.712.917.896 5.2 251.785.097.523 1.086.042.086.173 234.646.740.473 872.917.601.831 (203.550.480.349) (223.645.480.349) 3.022.057.562.816 3.057.870.634.040 3.054.610.818.580 3.090.423.889.804 (35.813.071.224) (35.813.071.224) - 69.444.185 69.444.185 Mã số TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tiền khoản tương đương tiền 111 112 130 131 132 136 137 140 141 149 150 152 III Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho IV Tài sản ngắn hạn khác Thuế GTGT khấu trừ Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B01a-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Mã số TÀI SẢN 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 211 I 215 216 219 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi Thuyết minh Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 8.261.087.709.791 8.608.653.362.597 1.816.128.494.211 1.869.998.696.259 1.253.274.343.408 582.854.150.803 1.287.144.545.456 582.854.150.803 (20.000.000.000) - 31.696.797.858 31.696.797.858 92.215.627.257 (60.518.829.399) 4.296.215.505 (4.296.215.505) 16.497.806.118 16.497.806.118 74.664.693.825 (58.166.887.707) 4.296.215.505 (4.296.215.505) 5.1 220 221 222 223 227 228 229 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị khấu hao lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mòn lũy kế 230 231 232 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 56.586.655.949 86.815.150.497 (30.228.494.548) 111.922.631.250 139.868.545.881 (27.945.914.631) 240 241 IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 11 3.151.106.877.910 1.481.898.611.386 11.1 3.098.488.382.163 1.419.921.855.910 11.2 52.618.495.747 61.976.755.476 3.179.835.363.578 2.221.798.952.060 - 5.128.335.617.584 2.221.815.967.060 1.952.502.833.460 1.077.954.975.524 1.077.954.975.524 (119.918.564.006) (123.938.158.460) 25.733.520.285 - 25.733.520.285 - 12.670.805.811.703 12.931.286.126.154 242 250 251 252 253 254 V Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn 262 VI Tài sản dài hạn khác Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 260 12 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B01a-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Thuyết minh Mã số NGUỒN VỐN 300 C NỢ PHẢI TRẢ 310 311 312 I 313 314 315 318 319 320 322 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 342 II Nợ dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng phải trả dài hạn 400 D VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 411 411a I 330 333 337 338 341 412 415 418 421 421a 421b 440 Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phần - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối đến cuối kỳ trước - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 2.604.909.954.903 2.531.529.081.704 13.1 2.594.113.686.256 27.604.113.516 2.378.180.341.100 31.513.581.667 13.2 70.990.940.719 94.859.817.849 14 17.652.669.707 607.388.027 988.739.268.487 8.228.156.246 1.054.027.124 1.020.285.769.463 6.813.025.552 1.461.114.858.259 20.513.251.989 78.170.000 9.015.724.838 1.156.541.396.833 56.603.697.080 78.170.000 10.796.268.647 9.748.361.262 273.000.000 153.348.740.604 10.977.245.596 74.359.224.179 774.907.385 67.003.285.769 1.008.985.060 15 16 17 15 16 17 10.065.895.856.800 10.399.757.044.450 18 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Lương Thị Hồng Nguyễn Thị Hoa Người lập Kế toán trưởng 10.065.895.856.800 10.399.757.044.450 9.384.636.070.000 9.384.636.070.000 9.384.636.070.000 569.476.103.511 (3.673.910.000) 1.500.000.000 9.384.636.070.000 569.476.103.511 (3.673.910.000) 1.500.000.000 113.957.593.289 447.818.780.939 447.818.780.939 414.687.640.046 (333.861.187.650) 33.131.140.893 12.670.805.811.703 12.931.286.126.154 Đặng Thị Hoàng Yến (a.k.a Maya Dangelas) Chủ tịch HĐQT Ngày 30 tháng 01 năm 2023 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B02a-DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Mã số 01 02 10 11 20 21 22 23 25 26 30 31 32 40 50 51 CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11.Thu nhập khác 12.Chi phí khác 13.(Lỗ) lợi nhuận khác 14.Tổng lợi nhuận trước thuế 15.Chi phí thuế TNDN hành 52 16.Lợi ích thuế TNDN hỗn lại 60 17.Lợi nhuận sau thuếTNDN TM Kỳ Kỳ trước Lũy kế kỳ Lũy kế kỳ trước 19.1 57.345.907.739 73.331.926.141 131.641.785.906 150.074.700.924 19.1 2.142.250.000.000 - 2.145.592.489.064 - 19.1 (2.084.904.092.261) 73.331.926.141 (2.013.950.703.158) 150.074.700.924 (1.660.131.181.002) 14.174.656.532 (1.633.816.585.099) 32.908.181.800 (424.772.911.259) 59.157.269.609 (380.134.118.059) 117.166.519.124 7.642.494 16.420.436 575.854.290 624.011.773 (3.584.810.223) 2.830.637.686 (3.735.336.647) 22.487.138.539 417.769.231 2.481.587.009 284.257.807 13.278.422.111 - - - 1.337.578.965 26.041.890.147 8.386.029.105 41.774.077.130 26.722.836.490 (447.222.348.689) 47.957.023.254 (417.597.004.252) 67.242.976.903 1.569.295.217 290.878.701 8.322.052.071 2.280.296.056 15.561.251 27.689.980.707 6.405.336.861 27.689.980.708 19.2 20 1.553.733.966 (27.399.102.006) 1.916.715.210 (25.409.684.652) (445.668.614.723) 20.557.921.248 (415.680.289.042) 41.833.292.251 3.579.212.700 4.464.892.184 10.917.704.662 8.947.775.249 (92.736.806.054) 10.661.040 (92.736.806.054) (245.623.891) (356.511.021.369) 16.082.368.024 (333.861.187.650) 33.131.140.893 Ghi chú: Căn nguyên nhân bất khả kháng buộc Công ty Tân Tạo phải Thanh lý Hợp đồng thuê đất dài hạn xây dựng Trung tâm Điện lực Kiên Lương số 2804/HĐKT-10 ngày 28 tháng 04 năm 2010 (Hợp đồng thay Hợp đồng số 2606/HĐKT-09 ngày 26 tháng 06 năm 2009 Hợp đồng số 1511/HĐKT-09 ngày 15 tháng 11 năm 2009) Phụ lục Hợp đồng số 2804/PLHDKT-12 ngày 17 tháng 07 năm 2012 ký Công ty CP Đầu tư & Công nghiệp Tân Tạo (ITACO) Công ty CP Phát triển Năng lượng Tân Tạo (TEDC) dẫn đến buộc ITACO phải giảm trừ doanh thu 2.142.250.000.000 đồng sau: Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B02a-DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 - Căn Quyết định số 428/QĐ-TTg ngày 18 tháng 03 năm 2016 Thủ tướng Chính phủ Quyết định phê duyệt điều chỉnh Quy hoạch phát triển điện lực quốc gia giai đoạn 2011-2020 có xét đến năm 2030 “Dự án Kiên Lương bị loại bỏ không nằm danh mục dự án nguồn điện vào vận hành năm 2016 -2030” - Căn văn số 1541/TCNL-VPTC ngày 13 tháng 06 năm 2016 Bộ Công thương – Tổng cục Năng lượng thông báo “Dự án Kiên Lương khơng có danh sách dự án vận hành trước năm 2030 Vì vậy, Tổng cục Năng lượng khơng có sở để tiếp tục triển khai” - Dự án Kiên Lương bị Thủ tướng Chính phủ loại khỏi danh sách dự án vận hành trước năm 2030 nên TEDC ITACO khơng có sở triển khai dự án, trường hợp bất khả kháng theo hợp đồng Lương Thị Hồng Nguyễn Thị Hoa Người lập Kế toán trưởng Ngày 30 tháng 01 năm 2023 Đặng Thị Hoàng Yến (a.k.a Maya Dangelas) Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B03a-DN BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Mã số CHỈ TIÊU LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận kế toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Khấu hao hao mòn Các khoản dự phòng Lãi từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Thuyết minh Cho kỳ kế toán kết thúc Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Cho kỳ kế toán kết thúc Ngày 31 tháng 12 năm 2021 (415.680.289.042) 41.833.292.251 5.685.869.011 (4.019.594.454) 2.126.695.642 5.058.543.244 22.134.819.570 13.278.422.111 (411.887.318.843) 82.305.077.176 1.078.893.232.422 5.429.743.954 32.553.255.764 (13.737.834.495) (649.131.592.206) 356.737.888.183 (31.536.422.681) (30.771.056.928) (4.863.236.583) (7.055.566.198) 14.027.917.873 392.908.251.692 (1.105.128.182) (8.063.025.454) (75.000.000.000) - 75.000.000.000 - (59.960.985.000) (156.200.000.000) 60.000.000.000 - 20.000 - (1.066.093.182) (164.263.025.454) - - 9.180.150.776 (130.926.554.565) 23.436.827.587 (190.132.811.191) (121.746.403.789) (166.695.983.604) I 01 02 03 05 06 08 09 10 11 12 14 15 20 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Giảm (tăng) khoản phải thu (Tăng) giảm hàng tồn kho Tăng (giảm) khoản phải trả Giảm chi phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II 21 23 24 25 26 27 LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi bán khoản đầu tư Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Cổ tức tiền lãi nhận 30 Lưu chuyển tiền (sử dụng vào) từ hoạt động đầu tư 32 III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Nhận (chi) tạm ứng kinh doanh Nhận tiền vay Tiền chi trả nợ gốc vay 33 34 40 9, 10.1 Lưu chuyển tiền sử dụng vào từ hoạt động tài Cơng ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B03a-DN BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Mã số Thuyết minh CHỈ TIÊU 50 Lưu chuyển tiền tương đương tiền kỳ 60 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 70 Tiền tương đương tiền cuối kỳ Lương Thị Hồng Nguyễn Thị Hoa Người lập Kế toán trưởng Ngày 30 tháng 01 năm 2023 Cho kỳ kế toán kết thúc Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Cho kỳ kế toán kết thúc Ngày 31 tháng 12 năm 2021 (108.784.579.098) 61.949.242.634 112.320.720.941 50.371.478.307 3.536.141.843 112.320.720.941 Đặng Thị Hoàng Yến (a.k.a Maya Dangelas) Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 THƠNG TIN CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo (“Công ty”) công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (“GCNĐKKD”) số 4103001108 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 15 tháng năm 2002, GCNĐKKD điều chỉnh Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh theo Giấy phép số 68/UBCK-GPNY Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 15 tháng 11 năm 2006 Hoạt động Cơng ty phát triển khu cơng nghiệp hạ tầng khu công nghiệp; đầu tư xây dựng kinh doanh khu công nghiệp, khu dân cư đô thị; cho thuê đất phát triển sở hạ tầng; cho thuê bán nhà xưởng Công ty xây dựng khu công nghiệp; kinh doanh dịch vụ khu công nghiệp; dịch vụ tư vấn đầu tư, tư vấn khoa học kỹ thuật chuyển giao công nghệ; xây dựng công nghiệp, dân dụng, giao thông; dịch vụ giao nhận hàng hóa dịch vụ cho th kho bãi; xây dựng cơng trình điện đến 35 KV; kinh doanh nhà (xây dựng, sửa chữa nhà để bán cho thuê) Chu kỳ kinh doanh thông thường Công ty mười hai (12) tháng Cơng ty có trụ sở Lơ 16, Đường số 2, Khu Công nghiệp Tân Tạo, Phường Tân Tạo A, Quận Bình Tân, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Số lượng nhân viên Công ty Ngày 31 tháng 12 năm 2022 107 (ngày 31 tháng 12 năm 2021: 104) Cơ cấu tổ chức Công ty có cơng ty con, đó:  Cơng ty TNHH Khai thác Dịch vụ - Kinh doanh Văn phòng Nhà xuởng Tân Tạo (“TASERCO”) Công ty công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo GCNĐKKD số 4104000027 SKHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 12 tháng năm 2011, GCNĐKKD điều chỉnh TASERCO có trụ sở Lô 60A, Đường số 2, Khu Công nghiệp Tân Tạo, Phường Tân Tạo A, Quận Bình Tân, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Hoạt động TASERCO mua, bán cho thuê nhà ở, nhà xưởng, văn phòng, nhà kho; sửa chữa nhà xưởng, văn phòng, nhà Tại Ngày 31 tháng 12 năm 2022, Công ty nắm 100% phần vốn chủ sở hữu 100% quyền biểu công ty (31 tháng 12 năm 2021: 100%)  Công ty Cổ phần Ðầu tư Tân Ðức (“TAD”) Công ty công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo GCNĐKKD số 5003000109 SKHĐT Tỉnh Long An cấp ngày 27 tháng năm 2005, GCNĐKKD điều chỉnh TAD có trụ sở Lơ 8, Khu Cơng Nghiệp Tân Đức, Xã Đức Hịa Hạ, Huyện Đức Hòa, Tỉnh Long An, Việt Nam Hoạt động TAD đầu tư, xây dựng phát triển khu công nghiệp, khu đô thị, bến cảng cung cấp dịch vụ phụ trợ; cho thuê mặt bằng, nhà xưởng, văn phòng, khách sạn, nhà hàng trung tâm thương mại Tại Ngày 31 tháng 12 năm 2022, Công ty nắm 98,5% phần vốn chủ sở hữu 98,5% quyền biểu công ty (31 tháng 12 năm 2021: 98,5%) Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào Ngày 31 tháng 12 năm 2022 12 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN (tiếp theo) 12.2 Đầu tư vào công ty liên kết Chi tiết khoản đầu tư vào công ty liên kết sau: Công ty liên kết Công ty Cổ phần Phát triển Năng lượng Tân Tạo Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Đô thị Tân Tạo Lĩnh vực kinh doanh Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng Xây dựng khu công nghiệp khu dân cư, tư vấn thương mại đầu tư Tình trạng hoạt động Tiền hoạt động Tiền hoạt động Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Tỷ lệ sở hữu (%) Giá trị đầu tư VND Tỷ lệ sở hữu (%) Giá trị đầu tư VND - - 21,25 1.752.748.089.908 - - 35,00 199.754.743.552 TỔNG CỘNG - 1.952.502.833.460 Dự phòng khoản đầu tư - (4.002.579.454) GIÁ TRỊ THUẦN - 1.948.500.254.006 Ghi chú:  Căn nguyên nhân bất khả kháng Dự án Kiên Lương bị Chính Phủ loại bỏ khỏi danh sách dự án vận hành trước năm 2030 buộc Công ty Tân Tạo phải thối tồn vốn góp vào Cơng ty CP Phát triển Năng lượng Tân Tạo (TEDC) vào ngày 30/12/2022 sau: - Căn Quyết định số 428/QĐ-TTg ngày 18 tháng 03 năm 2016 Thủ tướng Chính phủ Quyết định phê duyệt điều chỉnh Quy hoạch phát triển điện lực quốc gia giai đoạn 2011-2020 có xét đến năm 2030 “Dự án Kiên Lương bị loại bỏ không nằm danh mục dự án nguồn điện vào vận hành năm 2016 -2030” - Căn văn số 1541/TCNL-VPTC ngày 13 tháng 06 năm 2016 Bộ Công thương – Tổng cục Năng lượng thông báo “Dự án Kiên Lương khơng có danh sách dự án vận hành trước năm 2030 Vì vậy, Tổng cục Năng lượng khơng có sở để tiếp tục triển khai” - Dự án Kiên Lương bị Thủ tướng Chính phủ loại khỏi danh sách dự án vận hành trước năm 2030 nên TEDC ITACO khơng có sở triển khai dự án, trường hợp bất khả kháng buộc Cơng ty Tân Tạo phải thối tồn vốn góp để giảm bớt thiệt hại cho nhà đầu tư  Căn nguyên nhân bất khả kháng buộc Công ty Tân Tạo phải thối tồn vốn góp vào Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô Thị Tân Tạo vào ngày 29/03/2022 sau: Căn văn số 312/UBND ngày 02 tháng 02 năm 2008 Ủy Ban nhân dân Quận Bình Tân khơng thống việc gia hạn thời gian công nhận chủ đầu tư Dự án đầu tư xây dựng hạ tầng kỹ thuật hạ tầng xã hội, Khu dân cư Tân Tạo – Khu B, phường Tân tạo A, quận Bình Tân Công ty CP Đầu tư Phát triển Đô thị Tân Tạo không đủ lực thực 23 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 12 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN (tiếp theo) 12.3 Góp vốn vào đơn vị khác Chi tiết khoản đầu tư vào công ty khác sau: Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Giá gốc khoản đầu tư Công ty Cổ phần Năng lượng Tân Tạo Công ty Cổ phần Đại học Tân Tạo Công ty Cổ Phần Sài Gịn Đà Lạt Cơng ty Cổ phần Đầu tư Vinatex - Tân Tạo Công ty Cổ phần Khu Cơng nghiệp Cơ khí - Năng lượng Agrimeco Tân Tạo Khác TỔNG CỘNG Giá trị VND 417.730.820.290 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 % sở hữu Giá trị % VND sở hữu (*) (*) 10,00 417.730.820.290 10,00 12,00 595.367.844.205 12,00 40.033.950.000 15,95 40.033.950.000 15,95 20.000.000.000 10,00 20.000.000.000 10,00 3.000.000.000 1.822.361.029 0,06 - 3.000.000.000 1.822.361.029 0,06 - 595.367.844.205 1.077.954.975.524 2.830.703.065.432 Dự phòng đầu tư (86.008.045.379) (86.008.045.379) GIÁ TRỊ THUẦN 991.946.930.145 2.744.695.020.053 (*) Tỷ lệ sở hữu theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh công ty 13 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN VÀ NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGẮN HẠN 13.1 Phải trả người bán ngắn hạn Ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Bên khác Bên liên quan (Thuyết minh số 21) 27.604.113.516 - 29.588.122.364 1.925.459.303 TỔNG CỘNG 27.604.113.516 31.513.581.667 24 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 13 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN VÀ NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGẮN HẠN (tiếp theo) 13.2 Người mua trả tiền trước ngắn hạn VND 14 Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Khách hàng ứng trước mua thương mại Khác 39.608.158.659 31.382.782.060 61.117.006.914 33.742.810.935 TỔNG CỘNG 70.990.940.719 94.859.817.849 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập cá nhân Các loại thuế khác TỔNG CỘNG 15 Ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2021 11.796.839.961 3.328.967.627 829.634.529 1.697.227.590 17.652.669.707 5.742.371.882 788.556.774 1.697.227.590 8.228.156.246 Ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2021 988.739.268.487 515.861.367.288 387.749.719.457 45.906.249.516 39.221.932.226 992.635.788.758 515.861.367.288 419.296.220.433 45.906.249.516 11.571.951.521 - - 988.739.268.487 992.635.788.758 CHI PHÍ PHẢI TRẢ Ngắn hạn Chi phí xây dựng đường dự án Ecity Chi phí lãi vay Chi phí chăm sóc bảo dưỡng xanh Các khoản khác Dài hạn Chi phí lãi vay TỔNG CỘNG 25 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 16 PHẢI TRẢ KHÁC VND Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 1.461.114.858.259 1.306.394.779.677 154.720.078.582 1.156.541.396.833 1.101.988.488.740 54.552.908.093 9.748.361.262 9.748.361.262 10.977.245.596 10.977.245.596 TỔNG CỘNG 1.470.863.219.521 1.167.518.642.429 Trong đó: Bên liên quan (Thuyết minh số 21) Bên khác 1.306.045.788.662 164.817.430.859 1.081.321.436.681 86.197.205.748 Ngắn hạn Nhận tạm ứng Khác Dài hạn Nhận ký quỹ, ký cược 17 VAY Vay ngắn hạn Vay từ ngân hàng (Thuyết minh số 17.1) Vay dài hạn từ ngân hàng đến hạn trả (Thuyết minh số 17.2) Ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2021 20.513.251.989 19.709.251.989 56.603.697.080 20.999.456.887 804.000.000 35.604.240.193 273.000.000 273.000.000 74.359.224.179 74.359.224.179 20.786.251.989 130.962.921.259 Vay dài hạn Vay từ ngân hàng (Thuyết minh số 17.2) TỔNG CỘNG Tình hình tăng (giảm) khoản vay kỳ sau: VND Giá trị Vào Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Tiền thu từ vay Tiền chi trả nợ gốc vay 130.962.921.259 20.749.885.295 (130.926.554.565) Vào Ngày 31 tháng 12 năm 2022 20.786.251.989 26 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 17 17.1 VAY (tiếp theo) Vay ngắn hạn từ ngân hàng Chi tiết khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng sau: Ngân hàng Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Thời hạn ngày đáo hạn Lãi suất Hình thức đảm bảo Mục đích vay 8,00%/năm Quyền sử dụng đất 14.614,8 m2 tải sản gắn liền với đất Khu Trung Tâm 2, Đường Song Hành, KCN Tân Tạo, P Tân Tạo A, Quận Bình Tân, TP.HCM với tổng giá trị 91.450.000.000 VND Bổ sung nhu cầu vốn lưu động VND Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Khoản vay 17.2 19.709.251.989 Trả nợ theo khế ước vay Vay dài hạn từ ngân hàng Chi tiết khoản vay dài hạn từ ngân hàng sau: Ngân hàng Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Thời hạn ngày đáo hạn Lãi suất Hình thức đảm bảo Mục đích vay Hồn trả hàng Lãi suất tiền gửi kỳ hạn 12 tháng Quyền sử dụng đất 14.614,8 m2 tải tháng đến ngày 21 trả lãi cuối kỳ VND theo sản gắn liền với đất Khu Trung Tâm 2, tháng 03 năm 2024 thông báo Ngân hàng + Đường Song Hành, KCN Tân Tạo, P Tân 3.70%/năm Tạo A, Quận Bình Tân, TP.HCM với tổng giá trị 91.450.000.000 VND Bổ sung nhu cầu vốn lưu động VND Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Khoản vay 1.077.000.000 TỔNG CỘNG 1.077.000.000 Trong đó: Vay dài hạn đến hạn trả 804.000.000 Vay dài hạn 273.000.000 27 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 18 VỐN CHỦ SỞ HỮU 18.1 Tình hình thay đổi vốn chủ sở hữu VND Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng cộng Vốn cổ phần Thặng dư vốn cổ phần Số đầu năm Phát hành cổ phiếu Lợi nhuận kỳ 9.384.636.070.000 - 569.476.103.511 - (3.673.910.000) 1.500.000.000 - 414.687.640.046 33.131.140.893 10.366.625.903.557 33.131.140.893 Số cuối năm 9.384.636.070.000 569.476.103.511 (3.673.910.000) 1.500.000.000 447.818.780.939 10.399.757.044.450 9.384.636.070.000 569.476.103.511 (3.673.910.000) 1.500.000.000 447.818.780.939 10.399.757.044.450 Phát hành cổ phiếu (i) - - - - - - Lợi nhuận kỳ - - - - (333.861.187.650) (333.861.187.650) 9.384.636.070.000 569.476.103.511 (3.673.910.000) 1.500.000.000 113.957.593.289 10.065.895.856.800 Cổ phiếu quỹ Năm trước Năm Số đầu năm Số cuối năm 28 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 18 VỐN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 18.2 Giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận Ngày 31 tháng 12 năm 2022 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Số đầu năm 9.384.636.070.000 9.384.636.070.000 Số cuối kỳ 9.384.636.070.000 9.384.636.070.000 Vốn cổ phần phát hành 18.3 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Cổ phiếu đăng ký phát hành 938.463.607 938.463.607 Cổ phiếu bán công chúng Cổ phiếu phổ thông 938.463.607 938.463.607 938.463.607 938.463.607 Cổ phiếu quỹ Cổ phiếu phổ thông (142.032) (142.032) (142.032) (142.032) Cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông 938.321.575 938.321.575 938.321.575 938.321.575 19 DOANH THU 19.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ VND Cho kỳ kế toán kết Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 thúc Ngày 31 tháng 12 năm 2022 năm 2021 Doanh thu gộp Trong đó: Doanh thu cho thuê đất phát triển sở hạ tầng Doanh thu cho thuê hoạt động nhà xưởng, kho bãi đất Doanh thu bán đất Doanh thu cung cấp dịch vụ khác 131.641.785.906 150.074.700.924 22.284.309.995 99.612.555.503 4.130.708.178 29.685.773.214 73.411.709.818 31.815.057.915 18.294.571.298 2.481.800.909 2.145.592.489.064 - (2.013.950.703.158) 150.074.700.924 Trừ Hàng bán trả lại Doanh thu 29 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 Ghi chú: Căn nguyên nhân bất khả kháng buộc Công ty Tân Tạo phải Thanh lý Hợp đồng thuê đất dài hạn xây dựng Trung tâm Điện lực Kiên Lương số 2804/HĐKT-10 ngày 28 tháng 04 năm 2010 (Hợp đồng thay Hợp đồng số 2606/HĐKT-09 ngày 26 tháng 06 năm 2009 Hợp đồng số 1511/HĐKT-09 ngày 15 tháng 11 năm 2009) Phụ lục Hợp đồng số 2804/PLHDKT-12 ngày 17 tháng 07 năm 2012 ký Công ty CP Đầu tư & Công nghiệp Tân Tạo (ITACO) Công ty CP Phát triển Năng lượng Tân Tạo (TEDC) dẫn đến buộc ITACO phải giảm trừ doanh thu 2.142.250.000.000 đồng sau: - - - Căn Quyết định số 428/QĐ-TTg ngày 18 tháng 03 năm 2016 Thủ tướng Chính phủ Quyết định phê duyệt điều chỉnh Quy hoạch phát triển điện lực quốc gia giai đoạn 2011-2020 có xét đến năm 2030 “Dự án Kiên Lương bị loại bỏ khơng nằm danh mục dự án nguồn điện vào vận hành năm 2016 -2030” Căn văn số 1541/TCNL-VPTC ngày 13 tháng 06 năm 2016 Bộ Công thương – Tổng cục Năng lượng thông báo “Dự án Kiên Lương khơng có danh sách dự án vận hành trước năm 2030 Vì vậy, Tổng cục Năng lượng khơng có sở để tiếp tục triển khai” Dự án Kiên Lương bị Thủ tướng Chính phủ loại khỏi danh sách dự án vận hành trước năm 2030 nên TEDC ITACO khơng có sở triển khai dự án, trường hợp bất khả kháng theo hợp đồng 19.2 Doanh thu hoạt động tài VND Cho kỳ kế tốn kết thúc Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm ngày 31 tháng 12 năm 2022 2021 20 Lãi từ đầu tư trái phiếu Lãi hoạt động tài khác Lãi tiền gửi ngân hàng 528.924.110 46.930.180 589.050.000 34.961.773 TỔNG CỘNG 575.854.290 624.011.773 CHI PHÍ TÀI CHÍNH VND Cho kỳ kế toán kết Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 thúc Ngày 31 tháng 12 năm 2022 năm 2021 Chi phí lãi vay Hồn nhập dự phịng đầu tư tài dài hạn Chi phí tài khác (4.019.594.454) - 9.208.716.428 - TỔNG CỘNG (3.735.336.647) 22.487.138.539 30 284.257.807 13.278.422.111 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 21 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Những giao dịch trọng yếu Công ty với bên liên quan năm bao gồm: Mối quan hệ Nghiệp vụ VND Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Công ty Cổ phần Đầu tư Tân Đức Công ty Chi tạm ứng Thu tạm ứng 1.142.310.000.000 1.429.350.465.000 Công ty TNHH Khai thác Dịch vụ - Kinh doanh Văn phịng Nhà xưởng Tân Tạo Cơng ty Nhận cung cấp dịch vụ 6.957.344.790 Doanh thu cho thuê, điện Chi tạm ứng Thu tạm ứng 2.117.449.530 36.948.795.000 16.385.847.000 Doanh thu cho thuê, tiền điện 3.011.473.870 19.500.000.000 Bên liên quan Công ty Cổ phần Khai thác & Phát triển Kho vận Tân Tạo Công ty Nhận tạm ứng Chi tạm ứng Cơng ty Cổ phần Tập đồn Tân Tạo 3.331.876.954 Cổ đông lớn Thu tạm ứng Cấn trừ công nợ 16.727.000.000 1.984.115.000 Cổ đông Chi tạm ứng 41.821.320.000 Công ty Cổ phần Năng lượng Tân Tạo Bên liên quan Chi tạm ứng Nhận tạm ứng 15.450.000.000 20.280.000.000 Trường Đại học Tân Tạo Bên liên quan Chi tạm ứng 4.000.000.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Nghiên cứu Xuất gạo thơm Itarice Bên liên quan Chi tạm ứng Công ty Cổ phần Đại học Tân Tạo Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Phát triển Tân Đông Phương Đồng thành viên quản lý chủ chốt 31 136.000.000.000 Thanh tốn cơng nợ 1.000.000.000 Nhận tạm ứng Cấn trừ công nợ 3.356.403.934 348.991.015 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 21 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Những giao dịch trọng yếu Công ty với bên liên quan năm bao gồm (tiếp theo): Mối quan hệ Đồng thành viên quản lý chủ chốt Nghiệp vụ Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Nộp quỹ 17.060.000 Công ty TNHH Sản xuất & Xây dựng Kiên Lương Bên liên quan Cấn trừ công nợ 1.101.100.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Tân Tạo Bên liên quan Cấn trừ công nợ 883.015.000 Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Tân Tạo Bên liên quan Cấn trừ công nợ 16.224.475.717 Bên liên quan Quỹ ITA tương lai 32 Cơng ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 21 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, khoản phải thu phải trả với bên liên quan sau: Bên liên quan Mối quan hệ Nghiệp vụ VND Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Cổ đông Thanh lý khoản đầu tư 28.474.805.336 Phải thu khách hàng Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng & Phát triển Tân Đông Phương 28.474.805.336 Trả trước cho người bán ngắn hạn Công ty Cổ phần Đầu tư Tin học & Tư vấn Xây Dựng Phương Nam Đồng thành viên quản lý chủ chốt Dịch vụ tư vấn giám sát cơng trình 33.733.593.885 Cơng ty Dịch vụ 9.753.334.918 Bên liên quan Dịch vụ Công ty TNHH Khai thác Dịch vụ - Kinh doanh Văn phòng Nhà xuởng Tân Tạo Công ty Cổ phần Đầu tư Nghiên cứu Xuất gạo thơm Itarice 110.996.197 Công ty Cổ phần Đầu tư Đơ thị Sài Gịn – Mê Kơng Khác 28.000.000 43.625.925.000 33 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 21 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, khoản phải thu phải trả với bên liên quan sau (tiếp theo): Mối quan hệ Nghiệp vụ VND Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Cổ đông lớn/Đồng sở hữu/ Công ty đầu tư Chi tạm ứng 390.138.326.129 Đồng thành viên quản lý chủ chốt Chi tạm ứng 136.842.764.100 Cổ đông lớn/Đồng sở hữu Chi tạm ứng 44.131.301.916 Quỹ Ita Vì Tương Lai Đồng thành viên quản lý chủ chốt Chi tạm ứng 82.248.573.600 Trường Đại Học Tân Tạo Đồng thành viên quản lý chủ chốt Chi tạm ứng 77.654.000.000 Bên liên quan Chi tạm ứng 70.040.958.134 Cổ đông Chi tạm ứng Bên liên quan Phải thu khác Công ty Cổ phần Đại học Tân Tạo Công ty Cổ phần Đầu tư Tin học & Tư vấn Xây dựng Phương Nam Cơng ty Cổ phần Tập đồn Tân Tạo Công ty Cổ phần Năng lượng Tân Tạo Công ty Cổ Phần Đầu Tư Nghiên Cứu & Xuất Khẩu Gạo Thơm ITA-RICE 150.413.682.723 Công Ty CP Năng Lượng Tân Tạo Đồng sở hữu Chi tạm ứng 3.994.000.000 Cơng ty Cổ phần Đầu tư Đơ thị Sài Gịn – Mê Kông Bên liên quan Chi tạm ứng 439.995.800 Công ty Cổ phần Phát triển Tân Tạo Đồng thành viên quản lý chủ chốt Chi tạm ứng 35.000.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Kinh doanh Đô Thị Tân Tạo Mê Kông Đồng thành viên quản lý chủ chốt Chi tạm ứng 35.200.000 Công ty Cổ phần Bầu trời Tân Tạo Mê Kông Đồng thành viên quản lý chủ chốt Chi tạm ứng 20.000.000 955.993.802.402 34 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 21 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, khoản phải thu phải trả với bên liên quan sau (tiếp theo): Bên liên quan Mối quan hệ Nghiệp vụ VND Ngày 31 tháng 12 năm 2022 Công ty Công ty Công ty Nhận tạm ứng Nhận tạm ứng Nhận tạm ứng 1.254.345.222.147 42.693.514.515 9.007.052.000 Phải trả khác Công ty Cổ phần Đầu tư Tân Đức Công ty CP Khai Thác & Phát Triển Kho Vận Tân Tạo Công ty TNHH Khai tác DVKD văn phòng nhà xưởng Tân Tạo 1.306.045.788.662 35 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 21 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc trình bày sau: Lũy kế năm 2022 3.732.511.315 180.000.000 3.912.511.315 Chi phí tiền lương Thù lao Trong đó: Họ tên Chức vụ Lương Đặng Thị Hoàng Yến Chủ tịch HĐQT Đặng Quang Hạnh UV HĐQT - Tổng Giám đốc Huỳnh Hổ UV HĐQT Độc lập Phan Thị Hiệp Phó TGĐ Thường trực Nguyễn Thanh Phong Phó Tổng Giám đốc Mai Cơng Hồ Phó Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Hoa Kế tốn trưởng Bùi Thị Phương Trưởng ban Kiểm soát Lê Thị Phương Chi TV BKS 312.307.730 - Nguyễn Thị Ngọc Mai TV BKS 407.921.848 - 3.732.511.315 180.000.000 TỔNG CỘNG 36 Thù lao - 407.368.200 1.263.184.616 434.928.000 385.850.000 279.038.156 241.912.765 180.000.000 - Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B09a-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2022 22 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KẾT QUẢ KINH DOANH CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng & quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận trước thuế Chi phí thuế TNDN Tổng lợi nhuận sau thuế Kỳ Kỳ trước Chênh lệch +/- % (2.084.904.092.261) 73.331.926.141 (2.158.236.018.402) -2943% (1.660.131.181.002) 14.174.656.532 (1.674.305.837.534) -11812% (424.772.911.259) 59.157.269.609 (483.930.180.868) -818% 7.642.494 16.420.436 (8.777.942) -53% (3.584.810.223) 2.830.637.686 (6.415.447.909) -227% 26.041.890.147 8.386.029.105 17.655.861.042 211% 1.553.733.966 (27.399.102.006) 28.952.835.972 106% (445.668.614.723) 20.557.921.248 (466.226.535.971) -2268% (89.157.593.354) 4.475.553.223 (93.633.146.577) -2092% (356.511.021.369) 16.082.368.024 (372.593.389.393) -2317% Lợi nhuận sau thuế kỳ giảm 372.593.389.393 đồng tương đương giảm 2317% so với kỳ năm trước Nguyên nhân chủ yếu giảm doanh thu đất phát triển sở hạ tầng Công ty Tân Tạo thu hồi đất Kiên Lương Công ty Cổ phần Phát triển Năng lượng Tân Tạo nguyên nhân bất khả kháng Dự án Kiên Lương bị Chính Phủ loại bỏ khỏi danh sách dự án vận hành trước năm 2030 (giảm doanh thu hàng bán bị trả lại 2.142.250.000.000 đồng giảm giá vốn hàng bán 1.678.566.526.253 đồng, lợi nhuận trước thuế giảm 463.683.473.747 đồng) Ghi chú: Căn nguyên nhân bất khả kháng buộc Công ty Tân Tạo phải Thanh lý Hợp đồng thuê đất dài hạn xây dựng Trung tâm Điện lực Kiên Lương số 2804/HĐKT-10 ngày 28 tháng 04 năm 2010 (Hợp đồng thay Hợp đồng số 2606/HĐKT-09 ngày 26 tháng 06 năm 2009 Hợp đồng số 1511/HĐKT-09 ngày 15 tháng 11 năm 2009) Phụ lục Hợp đồng số 2804/PLHDKT-12 ngày 17 tháng 07 năm 2012 ký Công ty CP Đầu tư & Công nghiệp Tân Tạo (ITACO) Công ty CP Phát triển Năng lượng Tân Tạo (TEDC) dẫn đến buộc ITACO phải giảm trừ doanh thu 2.142.250.000.000 đồng sau: - - - Căn Quyết định số 428/QĐ-TTg ngày 18 tháng 03 năm 2016 Thủ tướng Chính phủ Quyết định phê duyệt điều chỉnh Quy hoạch phát triển điện lực quốc gia giai đoạn 2011-2020 có xét đến năm 2030 “Dự án Kiên Lương bị loại bỏ không nằm danh mục dự án nguồn điện vào vận hành năm 2016 -2030” Căn văn số 1541/TCNL-VPTC ngày 13 tháng 06 năm 2016 Bộ Công thương – Tổng cục Năng lượng thông báo “Dự án Kiên Lương khơng có danh sách dự án vận hành trước năm 2030 Vì vậy, Tổng cục Năng lượng khơng có sở để tiếp tục triển khai” Dự án Kiên Lương bị Thủ tướng Chính phủ loại khỏi danh sách dự án vận hành trước năm 2030 nên TEDC ITACO khơng có sở triển khai dự án, trường hợp bất khả kháng theo hợp đồng Lương Thị Hồng Nguyễn Thị Hoa Người lập Kế toán trưởng Ngày 30 tháng 01 năm 2023 37 Đặng Thị Hoàng Yến (a.k.a Maya Dangelas) Chủ tịch HĐQT