1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI ĐẶNG THỊ LAN PHƢƠNG HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - ĐẶNG THỊ LAN PHƢƠNG HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI ĐẶNG THỊ LAN PHƢƠNG HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành : Quản lý kinh tế Mã số : 931.01.10 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn KH 1: PGS.TS Nguyễn Thị Phƣơng Liên Ngƣời hƣớng dẫn KH 2: PGS TS Nguyễn Thị Mùi Hà Nội, năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Nghiên cứu sinh xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Trong luận án, tài liệu tham khảo, số liệu thống kê có nguồn trích dẫn đầy đủ trung thực Các kết luận nghiên cứu sinh đƣa Luận án chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Tác giả luận án Đặng Thị Lan Phƣơng ii LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, cho phép nghiên cứu sinh bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS,TS Nguyễn Thị Phƣơng Liên PGS,TS Nguyễn Thị Mùi, giáo viên hƣớng dẫn khoa học ln hết lịng hƣớng dẫn, giúp đỡ để nghiên cứu sinh hồn thành luận án Nghiên cứu sinh xin trân trọng cảm ơn chuyên gia lĩnh vực tài ngân hàng nhiệt tình cung cấp thơng tin, tài liệu q báu, có giá trị thực tiễn ngành ngân hàng Nghiên cứu sinh chân thành cảm ơn Ban giám hiệu trƣờng Đại học Thƣơng Mại, Khoa Sau đại học, đồng nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Bộ mơn Ngân hàng thị trƣờng tài tạo điều kiện tốt trình nghiên cứu sinh thực luận án Cuối cùng, nghiên cứu sinh xin bày tỏ lời cảm ơn tới gia đình bạn bè động viên, hỗ trợ, giúp đỡ nghiên cứu sinh trình thực nghiên cứu hoàn thành luận án Nghiên cứu sinh Đặng Thị Lan Phƣơng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu .4 Những đóng góp luận án Kết cấu luận án .5 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án 1.1.1 Các nghiên cứu tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.2 Các nghiên cứu hiệu tín dụng tác động cuả hiệu tín dụng đến hiệu kinh doanh 1.1.3 Các nghiên cứu yếu tố tác động đến hiệu tín dụng 14 1.1.4 Kết luận rút qua tổng quan nghiên cứu 18 1.2 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài luận án 19 1.2.1.Phƣơng pháp nghiên cứu định tính 19 1.2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng 21 KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG 2: LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 25 2.1 Cho vay hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại 25 2.1.1 Cho vay quản lý hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 25 2.1.2 Hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại 34 2.2 Các yếu tố tác động mơ hình nghiên cứu tác động yếu tố đến hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại .42 iv 2.2.1 Các yếu tố tác động đến hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại 42 2.2.2 Mơ hình nghiên cứu tác động yếu tố đến hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại 51 2.3 Kinh nghiệm ngân hàng thƣơng mại nƣớc hoạt động tổ chức quản lý nhằm nâng cao hiệu cho vay học rút cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 55 2.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan 56 2.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng phát triển Hàn Quốc 57 2.3.3 Kinh nghiệm Citibank 59 2.3.4 Kinh nghiệm từ ngân hàng thƣơng mại Nhật Bản 60 2.3.5 Bài học rút cho NHTM Việt Nam 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .63 3.1 Thực trạng cho vay quản lý cho vay ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 63 3.1.1 Vài nét khái quát ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 63 3.1.2 Thực trạng cho vay ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 67 3.1.3 Thực trạng quản lý cho vay ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 71 3.2 Thực trạng hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 84 3.2.1 Phân tích thực trạng hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại Việt Nam qua tiêu đánh giá 84 3.3 Kiểm định tác động yếu tố đến hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 95 3.3.1 Phân tích mô tả yếu tố tác động đến hiệu cho vay NHTM Việt Nam 95 3.3.2 Ma trận hệ số tƣơng quan biến mơ hình 107 3.3.3 Kết hồi qui 107 3.3.4 Kiểm định mơ hình 108 3.3.5 Phân tích kết mơ hình hồi qui biến phụ thuộc NIM 109 3.3.6 Kết luận rút từ nghiên cứu tác động yếu tố đến hiệu cho vay NHTM Việt Nam 110 3.4 Đánh giá thực trạng hiệu cho vay NHTM Việt Nam .111 3.4.1 Kết đạt đƣợc 111 v 3.4.2 Hạn chế, nguyên nhân .119 KẾT LUẬN CHƢƠNG 128 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 129 4.1 Định hƣớng phát triển quan điểm nâng cao hiệu cho vay ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đến năm 2030 129 4.1.1 Chiến lƣợc chung ngành ngân hàng Việt Nam 129 4.1.2 Bối cảnh kinh tế - xã hội tác động đến cho vay NHTM Việt Nam 130 4.1.3 Định hƣớng cho vay NHTM Việt Nam 134 4.1.4 Quan điểm nâng cao hiệu cho vay NHTM Việt Nam 136 4.2.Khuyến nghị ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 140 4.2.1 Kiểm sốt có hiệu qui mơ chất lƣợng tài sản .140 4.2.2 Giải tốt tốn thu nhập chi phí 144 4.2.3 Cân đối qui mô vốn cho nhu cầu sử dụng vốn 146 4.2.4 Các khuyến nghị khác 149 4.3 Một số khuyến nghị với quan quản lý nhà nƣớc 157 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc .157 4.3.2 Đối với Công ty Quản lý Tài sản Các Tổ chức Tín dụng Việt Nam 161 4.3.3 Đối với Chính phủ .162 4.3.4 Đối với bộ, ngành địa phƣơng .166 KẾT LUẬN CHƢƠNG 167 KẾT LUẬN 168 DANH MỤC BÀI BÁO CÔNG BỐ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 169 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi TIẾNG VIỆT Từ viết tắt CBNV CBTD CNTT CP CSTT DN DNTD HQCV KSNB KH KPP KT-XH NH NHNN NĐ NHTMCP NHTMNN NHTW QĐ QLRR QLTD QTTD TCKT TCTD TD TLNX TMCP TSCĐ TSĐB TTg TT TTHĐ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết đầy đủ Cán nhân viên Cán tín dụng Cơng nghệ thơng tin Chính phủ Chính sách tiền tệ Doanh nghiệp Dƣ nợ tín dụng Hiệu cho vay Kiểm soát nội Khách hàng Kênh phân phối Kinh tế-xã hội Ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Nghị định Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Ngân hàng Trung ƣơng Quyết định Quản lý rủi ro Quản lý tín dụng Quy trình tín dụng Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Tín dụng Tỉ lệ nợ xấu Thƣơng mại cổ phần Tài sản cố định Tài sản đảm bảo Thủ tƣớng Thông tƣ Tăng trƣởng huy động vii TIẾNG ANH Từ viết tắt ABBank ACB Agribank BIDV CAP CAR CIC Eximbank FEM GDP Hose INF IP KienlongBank KDB LDR LienVietPostBank MBBank NamABank NIM ODA OLS Tiếng Anh Tiếng Việt An Binh Joint Stock Commercial Ngân hàng thƣơng mại cổ Bank phần An Bình Asia commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Á Châu Bank Ngân hàng Nông nghiệp Vietnam Bank for Agriculture Phát triển Nông thôn Việt and Rural Development Nam Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ for Investment and Development phần Đầu tƣ Phát triển of Vietnam Việt Nam Capital Tỉ lệ vốn chủ sở hữu Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Trung tâm thơng tin tín dụng Credit information Center Quốc gia Joint stock commercial bank of Ngân hàng TMCP Xuất Nhập import and export Khẩu Việt Nam Fixed Effects Model Mơ hình tác động cố định Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội Sàn giao dịch chứng khốn Ho Chi Minh stock exchange Tp Hồ Chí Minh Inflation Lạm phát Implicit interest rate Tỉ lệ chi phí lãi ẩn Kien Long commercial Joint Ngân hàng TMCP Kiên Long Stock Bank The Korea Development Bank – Ngân hàng phát triển Hàn KDB Quốc Tỷ lệ dƣ nợ cho vay tổng Loan to deposit rate tiền gửi Lien Viet Post commercial joint Ngân hàng TMCP Bƣu điện stock bank Liên Việt Military Commercial Joint sotck Ngân hàng TMCP Quân Đội Bank Nam A joint stock commercial Ngân hàng TMCP Nam Á bank Net Interest Margin Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Official Development Assistance Hỗ trợ phát triển thức Ordinary Least Squares Phƣơng pháp bình phƣơng tối viii OP PGBank POS REM ROA ROE SWIFT Techcombank Upcom VAMC Vietcombank VietinBank VPBank thiểu Operation cost Chi phí hoạt động Petrolimex Group Commercial Ngân hàng TMCP Xăng dầu Joint stock Bank Petrolimex Point of Sale Điểm chấp nhận tốn Random Effects Model Mơ hình tác động ngẫu nhiên Tỷ suất sinh lời tổng tài Return on Total Assets sản Tỷ suất sinh lời vốn chủ Return on Total Equity sở hữu Society for worldwide interbank Tổ chức viễn thơng tài financial telecommunications liên ngân hàng toàn giới Technological and Commercial Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Join-stock Bank Việt Nam Thị trƣờng giao dịch chứng Unlisted Public Company khốn cơng ty chƣa Market niêm yết Công ty TNHH MTV Quản Vietnam Asset Management lý Tài sản TCTD Việt Company Nam Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Thƣơng mại Cổ for Foreign Trade of Vietnam phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietnam Joint Stock Ngân hàng Thƣơng mại Cổ Commercial Bank for Industry phần Công Thƣơng Việt Nam and Trade Vietnam Prosperity Joint Stock Ngân hàng TMCP Việt Nam Commercial Bank Thịnh Vƣợng Quản lý rủi ro tín dụng (hoạch định, tổ chức triển khai thực kiểm sốt tồn hoạt động cấp tín dụng) Cán tín dụng (trình độ, lực, khả tƣ duy, độ nhạy cảm đạo đức nghề nghiệp) Kiểm soát nội Khác (ghi rõ) Mức độ tác động yếu tố đến hiệu cho vay ngân hàng Anh/Chị công tác nhƣ nào? Rất thấp; Thấp; Bình thƣờng; Cao; Rất cao Nội dung Chiến lƣợc, sách tín dụng Tổ chức, quản trị điều hành tín dụng Cơng nghệ ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng Cán tín dụng Kiểm sốt nội Mức độ đồng ý Anh/Chị nội dung sau: (Chọn theo thang điểm từ đến với quy ƣớc: Hồn tồn khơng đồng ý; Khơng đồng ý; Khơng ý kiến; Đồng ý; Hồn toàn đồng ý) Nội dung 3.1 Tổng tài sản tăng làm gia tăng hiệu cho vay ngân hàng Anh/chị thời gian qua 3.2 Sự phù hợp cấu huy động vốn với sử dụng vốn có tác động mạnh tới hiệu cho vay ngân hàng Anh/Chị thời gian qua 3.3 Gia tăng chi phí hoạt động có tác động tích cực đến hiệu cho vay ngân hàng Anh/Chị thời gian qua 3.4 Việc tăng đầu tƣ cho công nghệ ngân hàng thời gian qua góp phần gia tăng hiệu cho vay ngân hàng 3.5 Chất lƣợng quản lý tài sản kiểm sốt rủi ro tín dụng làm giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thời gian qua 3.6 Cán tín dụng đƣợc đánh giá chun mơn nghiệp vụ cao, đạo đức nghề nghiệp tốt hoạt động cho vay tốt Hay nói cách khác, thành phần cán tín dụng hiệu cho vay có quan hệ chiều B GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG Giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngân hàng mà Anh/Chị cơng tác (có thể lựa chọn nhiều phƣơng án)? Tăng qui mô tổng tài sản Tăng cƣờng vốn chủ sở hữu Xử lý nợ xấu Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng Nâng cao cơng tác quản lý chi phí hoạt động ngân hàng Đầu tƣ công nghệ ngân hàng Nâng cao chất lƣợng cơng tác kiểm sốt nội quản lý khoản vay Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Cân đối cấu huy động vốn với sử dụng vốn Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động ngân hàng điều kiện môi trƣờng có biến động Các giải pháp khác (ghi cụ thể): Anh/chị có khuyến nghị quan quản lý nhà nƣớc để nâng cao hiệu cho vay NHTM? C THÔNG TIN CÁ NHÂN Họ tên: Ngày sinh: Giới tính Chức vụ: Chi nhánh/PGD: Phịng/Ban: Ngân hàng………… Điện thoại: Email: Cảm ơn hợp tác Anh/Chị! PHỤ LỤC 23 KẾT QUẢ KHẢO SÁT DANH SÁCH CÁC CÁN BỘ TÍN DỤNG THAM GIA KHẢO SÁT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Đào Thị Minh Hải Nguyễn Thi Kỹ Trần Bình An Nguyễn Ngọc Bảo Anh Trần Thị Hà Giới tính Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ 984418909 332745131 335109452 335109455 335478962 Ngày tháng năm sinh 06/09/1978 14/02/1995 03/07/1998 06/04/1987 09/12/1993 Trịnh Hồng Anh Nữ 337147459 24/09/1996 Đỗ Diệu Linh Nguyễn Hữu Quyền Phạm Ngọc Linh Nữ Nam Nữ 344973787 349295639 352095328 06/08/1994 14/09/1984 06/07/1998 Nguyễn Thị Lan Anh Nữ 362370513 10/09/1990 Nguyễn Đức Long Bùi Quỳnh Hà Nam Nữ 363745541 362370519 09/08/1991 06/08/1995 Trần Nhật Nam Nam 374043997 14/09/1996 Phùng Văn Huy Phùng Văn Hoànng Nam Nam 374808821 374808820 24/08/1997 14/06/1981 Dƣơng Ngọc Oanh Nữ 382209987 15/10/1979 Hoàng Thị Hiền Nguyễn Bảo Ngọc Nguyễn Thị Sinh Nguyễn Hải Âu Huỳnh Thị Út Mai Thái Dƣơng Lê Thu Thảo Trần Ngọc Huyền Nguyễn Thị Ngân Phùng Thị Thu Hiền Bùi Bích Ngọc Trần Bá Khải Nguyễn Thị Thu Trần Thị Hiền Nguyễn Thị Nhung Đào Ngọc Bích Trần Ngọc Lâm Dƣơng Minh Anh Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ 383047786 396851989 834221962 834222961 853591545 986258469 866417666 903005272 904369751 986879245 908057025 908125684 908691275 912114845 914190456 986782954 904365782 943748278 04/07/1998 02/09/1991 05/07/1998 04/09/1991 10/05/1985 27/08/1992 26/09/1984 06/08/1983 15/08/1985 13/06/1998 06/02/1995 06/08/1994 12/05/1993 912114845 04/09/1993 23/07/1998 21/09/1998 26/08/1994 Họ tên Nam Nữ Nữ Nữ Nữ Nam Nữ Số điện thoại 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 Lê Hải Nam Bùi Minh Quân Trần Đức Vƣợng Đỗ Thị Ly Nguyễn Hằng Nga Trần Mạnh Cƣờng Trần Đức Anh Thái Vân Hảo Trần Thị Thái Phạm Thị Mỹ Kim Trần Thị Thái Đoàn Ngọc Anh Bùi Bích Hằng Hồng Thị Thu Hà Nguyễn Ngọc Thùy Bùi Bích Hà Nguyễn Đức An Nam Nam Nam Nữ Nữ Nam Nam Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nữ Nam 946891639 947696589 962467677 967630669 964909253 968496287 973033808 974153274 983670106 979736877 983670106 984418909 984418909 986235789 967892562 394290138 972868923 18/09/1994 15/06/1987 06/09/1997 15/11/1997 15/11/1992 09/08/1984 31/6/1994 30/09/1994 06/09/1986 19/06/1994 06/09/1986 31/01/1994 09/04/1996 06/07/1989 02/07/1996 02/12/1996 06/08/1987 PHỤ LỤC 24 Phân tích số liệu thu nhập lãi Thu nhập lãi thu nhập lãi trừ chi phí trả lãi Do tốc độ tăng trƣởng thu nhập từ lãi với tốc độ tăng trƣởng chi phí trả lãi nên thu nhập lãi có tốc độ tăng trƣởng lớn qua năm Số liệu cụ thể nhƣ bảng sau: Bảng Thu nhập lãi ngân hàng từ năm 2015-2020 Đơn vị: Tỉ đồng Năm Năm Năm Năm Năm Năm STT Tên ngân hàng 2015 2016 2017 2018 2019 2020 ABBank 1647 1826 2182 2039 2478 2382 BIDV 19315 23435 30955 34956 35978 35797 Vietinbank 18839 22405 27073 22212 33199 35581 Eximbank 3398 3082 2668 3207 3220 3314 LienVietPostBank 2620 4024 5227 5016 6061 6720 MBBank 7319 7979 11219 14583 18000 20278 Agribank 24653 28338 34022 40877 42546 43661 NamABank 980 1149 1186 1707 2186 2604 PGBank 655 695 784 848 855 906 10 Vietcombank 15453 18528 21938 28409 34538 36285 11 NCBank 763 953 1118 981 1158 1434 12 ACB 5884 6892 8458 10363 12112 14582 13 Techcombank 7214 8142 8930 11127 14258 18751 14 KienlongBank 823 786 1042 975 1008 952 15 VPBank 10353 15168 20614 24702 30670 32346 Nguồn: Tính tốn tác giả từ báo cáo thường niên ngân hàng Nhìn chung, thu nhập lãi đa số NHTM Việt Nam năm 2020 tăng gần gấp đôi so với năm 2015 Mặc dù năm 2020 hoạt động kinh doanh ngân hàng bị ảnh hƣởng đại dịch Covid-19 nhƣng thu nhập lãi ngân hàng tăng Tuy nhiên, so với giai đoạn trƣớc mức tăng chậm lại Thu nhập lãi công bố năm 2020 chƣa phản ánh hết khó khăn thách thức hệ thống ngân hàng tác động Covid-19 tới ngành ngân hàng có đội trễ so với tác động tới doanh nghiệp ngƣời dân Trƣớc tình hình tăng trƣởng kinh tế bị suy giảm, lợi nhuận doanh thu doanh nghiệp bị giảm sâu so với trƣớc xảy đại dịch Covid-19, NHNN 03 lần điều chỉnh giảm đồng mức lãi suất với tổng mức giảm tới 1,5-2%/năm lãi suất điều hành Đây mức cắt giảm lãi suất điều hành lớn khu vực, cụ thể, giảm 0,6%-1% trần lãi suất tiền gửi; 1,5% trần lãi suất cho vay lĩnh vực ƣu tiên Về phía NHTM, NH đồng thuận giảm lợi nhuận đề từ đầu năm việc hạ lãi suất cho vay, miễn giảm số phí dịch vụ để giúp doanh nghiệp tiếp tục hoạt động kinh doanh, ổn định phát triển sản xuất kinh doanh Các ngân hàng có qui mơ lớn thƣờng có thu nhập lãi lớn ngân hàng có qui mơ vừa nhỏ Thu nhập lãi năm 2020 VietinBank tăng trƣởng 7,18% so với năm trƣớc chi lãi giảm, ngân hàng linh hoạt điều hành công tác cân đối vốn chuyển dịch cấu kỳ hạn nguồn vốn theo hƣớng tăng tỉ trọng tiền gửi CASA, cấu trúc nguồn vốn nhằm tối ƣu hóa chi phí huy động vốn tối ƣu hóa hiệu sử dụng vốn Trong số NHTM Việt Nam, có Eximbank KienlongBank có thu nhập lãi hầu nhƣ khơng thay đổi suốt năm kỳ nghiên cứu dƣ nợ ngân hàng không biến động qua năm Tỉ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập hoạt động ngân hàng (gồm thu nhập hoạt động tín dụng hoạt động phí tín dụng) trung bình chiếm 75% Tuy nhiên có số trƣờng hợp đặc biệt nhƣ NHTMCP Bƣu điện Liên Việt, nhiều năm liên tiếp từ 2015 đến 2018, thu nhập từ hoạt động phi tín dụng âm chi phí lớn thu nhập từ hoạt động kéo theo thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 100% tổng thu nhập hoạt động Bảng sau cho thấy NHTM Việt Nam dần giảm phụ thuộc vào hoạt động tín dụng, tỉ trọng thu lãi tổng thu nhập hoạt động ngân hàng giảm dần thời kỳ nghiên cứu Các NHTMCP có vốn nhà nƣớc ngân hàng có nguồn thu từ phí tăng cao khơng cịn phụ thuộc hoàn toàn vào sản phẩm truyền thống ngân hàng có qui mơ nhỏ tỉ trọng có giảm nhƣng cao nhƣ trƣờng hợp ngân hàng TMCP Đại Chúng Bảng tỉ lệ thu lãi tổng thu nhập hoạt động 15 NHTM Việt Nam Đơn vị: % Năm Năm Năm Năm Năm Năm STT Ngân hàng 2015 2016 2017 2018 2019 2020 ABBank 84 81 81 70 68 63 BIDV 78 77 79 79 75 72 Vietinbank 83 85 83 78 82 79 Eximbank 89 83 70 72 72 75 LienVietPostBank 105 104 102 103 93 86 MBBank 83 81 81 75 73 74 Agribank 80 80 79 77 72 75 NamABank 90 88 70 95 89 82 PGBank 88 90 77 71 71 79 10 Vietcombank 73 74 75 72 76 74 11 NCBank 100 89 91 80 93 87 12 ACB 95 91 74 74 75 80 13 Techcombank 77 68 54 61 68 69 14 Kienlongbank 97 85 92 78 84 77 15 VPBank 86 90 83 79 84 83 Nguồn: Tính tốn tác giả từ báo cáo thường niên ngân hàng