Tổng hợp trắc nghiệm nhân hàng thương mại

TỔNG HỢP TRẮC NGHIỆM NHÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6CHƯƠNG 1 CS TÍN DỤNG VÀ PTCS TÍN DỤNG 61 xếp tín dụng (xếp tín nghiệm) nên được xây dựng thực hiện đồng bộ tại các ngân hàng thương mại 64 khi xem xét tính t[.]

TỔNG HỢP TRẮC NGHIỆM NHÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 1: CS TÍN DỤNG VÀ PTCS TÍN DỤNG 1.xếp tín dụng (xếp tín nghiệm) nên xây dựng thực đồng ngân hàng thương mại 4.khi xem xét tính khoản ngân hàng thương mại nên xem xét khoản tín dụng ngân hàng cam kết chưa giải ngân Các NHTM đòi hỏi khách hàng vay vốn phải có TS đảm bảo để hạn chế rủi ro tín dụng CHƯƠNG 2: CÁC NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 3.thực bao Thanh tốn khơng làm tăng Tài sản NHTM 2.Hợp đồng ủy thác phản ánh vào bảng cân đối kế toán tài khoản ngoại bảng 4.Vay liên ngân hàng không cần tài sản đảm bảo NHTW bảo lãnh tốn .6 Các NHTM Việt Nam chưa cung cấp trực tiếp dịch vụ cho thuê tài hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro 3) cho vay mua TSCĐ ,kì hạn tín dụng ln dài time khấu hao TSCĐ? Các NHTM đòi hỏi khách hàng vay vốn phải có TS đảm bảo để hạn chế rủi ro tín dụng CHƯƠNG 3: QUẢN LÝ VỐN CSH 1.Khi dư thừa nguồn vốn tạm thời NHTM gửi tiền NHNN .8 2.huy động vốn NHTM không bao gồm vốn chủ sở hữu ???? CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KQKD CỦA NHTM NHTM kinh doanh thị trường quốc tế đồng ngoại tệ tự chuyển đổi CHƯƠNG 5: RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO .8 4.rủi ro tín dụng giảm NHTM chuyển nợ sang nhóm nợ cao trích lập dự phịng nhiều Kỳ hạn trung bình tài sản dài Nguồn Vốn khiến ngân hàng thương mại dễ gặp rủi ro khoản.Sai 3.lãi suất thị trường biến động làm tăng rủi ro lãi suất cho ngân hàng thương mại Khi giá tsbđ giảm NHTM se chuyển nợ sang nhóm khác rui ro ttd tăng .8 3) trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tm phịng ngừa hạn chế rr TD.? 4) Nếu dự kiến lãi suất thị trường giảm xuống thời gian tới, ngân hàng nên trì khe hở nhạy cảm lãi suất âm .9 5) Nếu cho vay đầu tư chứng khốn q 3% tổng dư nợ, ngân hàng gặp rủi ro khoản 6.rủi ro tín dụng giảm NHTM chuyển nợ sang nhóm nợ cao trích lập dự phịng 7.Ls thị trường biến đổi làm tăng rr lãi suất of nHTM 8.hình thức cho vay có đảm bảo TS hình thành từ vốn vay có rủi ro cao so với TSĐB thân khách hàng ?? 10 9.NHTM trì tỷ lệ Nợ/tiền gửi < để đảm bảo k xảy RR khoản Đ/S/ sao? .10 1.NHTM giảm rủi ro tín dụng cách trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đầy đủ 10 2.Tài sản đảm bảo giúp Ngân hàng hạn chế tổn thất tín dụng 10 IDK 11 Tỷ lệ dư nợ bắt buộc cao giúp NHTM yên tâm khả phòng tránh rủi ro khoản? SAI 11 2.Nếu NHTW tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHTM tăng tính khoản 11 2.nhtm mua trái phiếu với giá nhỏ mệnh giá lãi tích lũy đến đáo hạn 11 3.Lý khiến NH mua lại trái phiếu với giá lớn mệnh giá lãi tích lũy đến thời điểm chiết khấu lãi suất thị trường tăng lên Sai ls thị trường có xu 11 2 Trích lập 100% tồn tổng dư nợ tín dụng nợ nhóm 5; Đúng Nợ n1: 11 Bảo hiểm tiền gửi việt nam bảo hiểm tiền gửi cho cá nhân vnd ngoại tệ 11 1.Tiền thu từ phát hành trái phiếu đối tượng phải dự trữ bắt buộc? SAI 12 Bảo hiểm tiền gửi chi trả cho tất khách hàng gửi tiền tổ chức tín dụng tổ chức khả toán 12 1.Dự trữ bắt buộc NHTW giúp NHTM đảm bảo tính khoản Đúng hay sai? Why? 12 2.tiền gửi NHTM NHTW khơng hưởng lãi Đ/S giải thích 13 3.ngân hàng có đươc nắm giữ chứng khốn, cổ phiếu không?? 13 4.Tiền huy động từ phát hành trái phiếu đối tượng phải DTBB" Đúng/sai? sao? Sai Tùy loại trái phiếu 13 5.tài sản ngoại bảng chưa phải ts ngân hàng nên k cần quản lý 13 6.Ngân hàng thương mại tăng tỷ lệ dữ trữ bat buộc nền kinh tê thời kì lạm phát, dung hay sai?? 14 7) vay liên ngân hàng có phải có TSĐB khơng? ts? 14 Tiền gửi toán nhạy cảm với biến động lãi suất so với tiền gửi tiết kiệm 14 Ngân Hàng Thương Mại trích lập dự phịng chung 0.75% tổng dư nợ .14 Đối với NHTM cổ phần, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng làm giảm thuế thu nhập phải nộp cho nhà nước 14 Căn để phân biệt thị trường vốn thị trường tiền tệ cơng cụ tài sử dụng lãi suất .15 Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng NHTM 15 Thanh khoản NHTM tạo nên chứng khoán ngắn hạn phủ lớn? 15 Tỷ lệ nợ hạn xác định Nợ hạn tổng doanh số cho vay 16 Đúng 16 NHTM không chiết khấu cổ phiếu NHTM khác 16 Sai .16 SIBOR sử dụng cho vay với lãi suất cố định 16 Khi dư thừa nguồn vốn tạm thời NHTM gửi tiền NHNN 16 NHTM không chiết khấu Hối phiếu NHTM khác .16 Dự trữ bắt buộc NHTW giúp NHTM đảm bảo tính khoản 17 Ngân hàng cho vay thị trường liên ngân hàng vì mục tiêu khoản .17 Tỷ lệ Dự trữ bắt buộc giảm làm giảm chi phí nguồn vốn của ngân hàng 17 Lãi suất huy động tăng tỷ lệ sinh lời từ hoạt động đầu tư khác giảm? .17 Ngân hàng thương mại có rủi ro khoản lớn thì lãi suất thị trường tăng lên 17 Khi có thặng dư tạm thời vốn ngân hàng nên ưu tiên cho vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng 17 Ngân hàng không dành nhiều vốn ngắn vay trung dài hạn để hạn chế RR tín dụng 17 Chi Phí lãi thường lớn hơn thu nhập phi lãi ngân hàng .18 Khoản mụcchứng khốn đầu tư giúp ngân hàng tăng tính khoản 18 Lãi suất kỳ phiếu thường cao hơn lãi suất tiền gửi kỳ hạn, rủi ro cao 18 Ngân hàng khả toán 18 Hoạt động khoản giúp tạo tiền cho kinh tế.? .18 Tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng không làm tăng thứ nào? 18 Rủi ro tín dụng giảm thiểu cách 18 Tài sản có ngân hàng: 19 Tiền gửi toán nhạy cảm với biến động lãi suất so với tiền gửi tiết kiệm 19 Đối với NHTM cổ phần, trích lập rủi ro tín dụng tăng làm giảm thuế TN phải nộp cho nhà nước .19 Các biện pháp tăng vốn điều lệ: .19 Cổ phiếu thưởng: .19 Cổ phiếu quỹ: .19 Về mô hình đo lường rủi ro lãi suất: mơ hình định giá lại mơ hình thời lượng 20 Các hợp đồng phái sinh để phòng chống rủi ro ngoại hối 20 Một ngân hàng tăng quy mơ tài sản mà khơng tăng vốn chủ sở hữu 20 1.tăng tỉ lệ tsđb giúp NHTM giảm rủi ro khoản .20 2.Khi dư thừa nguồn vốn tạm thời NHTM gửi tiền NHNN .21 tổ chức tín dụng phi ngân hang thực đầy đủ hoạt động ngân hang NHTM 21 NHTM ko chiết khấu cổ phiếu NHTM khác 21 TỔNG HỢP CHƯƠNG 1: CS TÍN DỤNG VÀ PTCS TÍN DỤNG 1.xếp tín dụng (xếp tín nghiệm) nên xây dựng thực đồng ngân hàng thương mại; Đúng Việc thực đồng ngân hàng TM tạo tính minh bạch thơng tin, thuận tiện cho việc quản lý hạn chế rủi ro 4.khi xem xét tính khoản ngân hàng thương mại nên xem xét khoản tín dụng ngân hàng cam kết chưa giải ngân; Đúng Các khoản tín dụng ngân hàng cam kết chưa giải ngân thuộc yếu tố cầu khoản ngân hàng, xem xét tính khoản NHTM phải quan tâm đến chúng Các NHTM địi hỏi khách hàng vay vốn phải có TS đảm bảo để hạn chế rủi ro tín dụng sai hạn chế tổn thất gây rủi ro kiện bảo hiểm - Sai Tài sản đảm bảo có ý nghĩa nguồn thu nợ thứ nguồn thu nợ thứ khách hàng không trả đủ số tiền vay CHƯƠNG 2: CÁC NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 3.thực bao Thanh tốn khơng làm tăng Tài sản NHTM Đúng 2.Hợp đồng ủy thác phản ánh vào bảng cân đối kế toán tài khoản ngoại bảng Sai Hợp đồng ủy thác phản ánh vào bảng cân đối kế toán Tuy nhiên, tài sản ủy thác tài sản nội bảng tài sản ngoại bảng Tài sản ngoại bảng gồm có: + Các hợp đồng cam kết + Tài sản quản lý hộ + Tài sản đảm bảo khách hàng + Các khoản nợ xấu chuyên ngoại bảng sau sử dụng dự phòng để xử lý Sai Tài sản ủy thác tài sản nợ ngân hàng, phản ánh vào tài sản nội bảng 4.Vay liên ngân hàng khơng cần tài sản đảm bảo NHTW bảo lãnh tốn Sai NHTW khơng có vai trị bảo lãnh tốn hoạt động cho vay liên ngân hàng Bản chất giao dịch LNH (hay gọi thị trường 2) chủ yếu để đáp ứng nhu cầu khoản cấp thiết TCTD thời gian ngắn, (qua đêm, từ - ngày, vài tuần) NH thỏa thuận cho vay chủ yếu dựa quan hệ tín chấp khoản vay hồn trả gốc lẫn lãi Lãi suất cho vay phụ thuộc nhiều vào cửa sổ chiết khấu NHNN uy tín Ngân Hàng vay Để thuận tiện, Ngân hàng thường cấp cho hạn mức tín dụng xếp hạng tín nhiệm định chế tài Các NHTM Việt Nam chưa cung cấp trực tiếp dịch vụ cho th tài hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Sai Theo Luật tổ chức tín dụng điều 102 NHTM phải mua công ty con, công ty liên lết thành lập công ty để thực hđ cttt Sai Trong nghiệp vụ cho thuê tài chính, Ngân Hàng phải thẩm định mức độ khả thi khả hoàn trả chủ thể vay vốn Trong nhiều trường hợp, chủ thể thuê tài cần phải đặt cọc tỷ lệ định giá trị tài sản th tài để đảm bảo Vì vậy, ngân hàng kiểm sốt, giảm thiểu rủi ro từ hoạt động cho th tài => khơng thể nói vi hoạt động tiềm ẩn rủi ro mà NHTM Việt Nam chưa cung cấp dịch vụ Vấn đề nhu cầu dịch vụ chưa nhiều nên khó thu hồi vốn bỏ đầu từ Tài sản tài Đúng muốn cung cấp dịch vụ cho th tài tổ chức tín dụng phải thành lập mua lại công ty con, công ty liên kết - hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro : cho thuê tài cịn mẻ VN, pháp luật cho th tài cịn tồn nhiều bất cập Dễ xảy rủi ro đạo đức để tổ chức tín dụng thực hoạt động 3) cho vay mua TSCĐ ,kì hạn tín dụng dài time khấu hao TSCĐ? Các NHTM địi hỏi khách hàng vay vốn phải có TS đảm bảo để hạn chế rủi ro tín dụng Sai Trong nghiệp vụ tín dụng tín chấp, NHTM khơng địi hỏi khách hàng vay vốn phải có TS đảm bảo Một số hình thức vay vốn tín chấp khơng cần TS đảm bảo Tín chấp Cán cơng nhân viên cấp quản lý, Trong cho vay tín chấp, NHTM đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng yếu tố khác nghề nghiệp khả chi trả tương lai… CHƯƠNG 3: QUẢN LÝ VỐN CSH 1.Khi dư thừa nguồn vốn tạm thời NHTM gửi tiền NHNN 2.huy động vốn NHTM không bao gồm vốn chủ sở hữu ???? Vốn chủ sở hữu chủ sở hữu góp v gia tăng trog q trình hd, vốn huy động có hd nhận tiền gửi vay NH CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KQKD CỦA NHTM NHTM kinh doanh thị trường quốc tế đồng ngoại tệ tự chuyển đổi CHƯƠNG 5: RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO 4.rủi ro tín dụng giảm NHTM chuyển nợ sang nhóm nợ cao trích lập dự phịng nhiều Sai Chuyển nợ trích lập dự phòng giảm thiểu tổn thất NHTM xảy rủi ro tín dụng Kỳ hạn trung bình tài sản dài Nguồn Vốn khiến ngân hàng thương mại dễ gặp rủi ro khoản.Sai Đung Việc NH sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho khoản tín dụng trung dài hạn gây rủi ro cao cho NH dòng tiền có dịch chuyển khơng cân xứng thời gian với 3.lãi suất thị trường biến động làm tăng rủi ro lãi suất cho ngân hàng thương mại; Sai Việc phụ thuộc vào khe hở lãi suất ngân hàng trì âm hay dương Nếu âm có biến động lãi suất theo chiều tăng làm tăng rủi ro lãi suất cho NH ngược lại Khi giá tsbđ giảm NHTM se chuyển nợ sang nhóm khác rui ro ttd tăng Sai Việc phân loại nợ dựa theo thời gian hạn nợ thông tin khoản nợ, khơng liên quan đến giá trị cịn lại TSĐB./ - Sai Phân loại nhóm nợ dựa vào thời gian hạn trả nợ, không dựa vào giá trị TSĐB 3) trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tm phịng ngừa hạn chế rr TD.? S trích lập dự phòng giúp ngân hàng hạn chế thiệt hại rủi ro xảy Việc chuyển nợ sang nhóm nợ cao có ý nghĩa làm giảm thiệt hại cho ngân hàng xảy rủi ro tín dụng - trích dự phịng rủi ro vs tỷ lệ cao khơng có ý nghĩa làm giảm rủi ro tín dụng 4) Nếu dự kiến lãi suất thị trường giảm xuống thời gian tới, ngân hàng nên trì khe hở nhạy cảm lãi suất âm 5) Nếu cho vay đầu tư chứng khoán 3% tổng dư nợ, ngân hàng gặp rủi ro khoản Đúng Với tỷ lệ giới hạn 3% phù hợp với tình hình thực tế , NHTM khách hàng vay đầu tư chứng khốn mà họ có khách hàng tốt - Sai Rủi ro khoản xảy NHTM khơng tốn dc khoản tiền gửi hoặc/và nợ đến hạn nhu cầu rút tiền khách hàng nhu cầu cấp vốn Như cho vay 3% tổng dư nợ cho chứng khốn khơng liên quan đến rủi ro khoản 6.rủi ro tín dụng giảm NHTM chuyển nợ sang nhóm nợ cao trích lập dự phịng sai Việc chuyển nợ sang nhóm nợ cao có ý nghĩa làm giảm thiệt hại cho ngân hàng xảy rủi ro tín dụng - trích dự phịng rủi ro vs tỷ lệ cao khơng có ý nghĩa làm giảm rủi ro tín dụng Sai Trích dự phịng việc ngân hàng ước lượng tổn thất, chuyển tổn thất vào chi phí để lập quỹ dự phịng tổn thất, nhằm bù đắp / xử lý khoản tín dụng khơng thu hồi Chính vậy, việc chuyển nợ sang nhóm nợ cao trích dự phịng nhiều khơng làm giảm rủi ro tín dụng mà để bù đắp, xử lý tổn thất sau xảy rủi ro tín dụng 7.Ls thị trường biến đổi làm tăng rr lãi suất of nHTM tùy vào khe hở nhạy cảm lãi suất âm hay dương Nếu KHNCLS dương lãi suất giảm làm tăng rr ls ngược lại, KHNCLS âm ls tăng làm tăng rr ls 8.hình thức cho vay có đảm bảo TS hình thành từ vốn vay có rủi ro cao so với TSĐB thân khách hàng ?? Vì thời điểm ký hợp đồng tín dụng tài sản bảo đảm chưa hình thành hay hợp đồng bảo đảm ký tài sản hình thành Vì thời gian tài sản bảo đảm chưa hình thành tính rủi ro cho hoạt động tín dụng cao, nên rủi ro so với đảm bảo tài sản khách hàng 9.NHTM ln trì tỷ lệ Nợ/tiền gửi < để đảm bảo k xảy RR khoản Đ/S/ sao?Sai Rủi ro khoản xảy ngân hàng khơng có khả đáp ứng nhu cầu toán khách hàng, điều xảy cầu khoản lớn cung khoản Cầu khoản yếu tố bên ngồi, NH khơng thể tác động chi phối hồn tồn được, khơng có chuyện trì tỷ lệ dư nợ tiền gửi nhỏ đảm bảo cầu khoản nhỏ cung khoản 1.NHTM giảm rủi ro tín dụng cách trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đầy đủ Sai Các khoản trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cơng cụ để NHTM đối phó với rủi ro Đây goi khoản tài trợ rủi ro Ngay có dấu hiệu xảy tổn thất, Ngân hàng trích lập dự phịng theo mức độ nghiêm trọng khả xảy rủi ro để có nguồn bù đắp tổn thất tương lai, hạn chế tổn thất, giảm thiểu khả vốn lãi Căn vào kết đo lường rủi ro, ngân hàng chia danh mục tín dọng thành nhóm trích lập dựu phịng theo tỷ lệ phù hợp Thêm vào đó, để giảm rủi ro tín dụng NHTM áp dụng số biện pháp xây dựng quy trình hoạt động khoa học chặt chẽ, tuyển dụng nhân viên có tình dộ kinh nghiệm, áp dụng công nghệ đại, giám sát chặt chẽ yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo… 2.Tài sản đảm bảo giúp Ngân hàng hạn chế tổn thất tín dụng Đúng Khi xảy rủi ro tín dụng, NHTM quyền hợp pháp sử dụng TS đảm bảo để bù đắp tổn thất cho 10 IDK Tỷ lệ dư nợ bắt buộc cao giúp NHTM yên tâm khả phòng tránh rủi ro khoản? SAI 2.Nếu NHTW tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHTM tăng tính khoản Sai Khi tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng tác động giảm tới tính khoản số lý do: -  Tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng lên làm giảm mức cung vốn NHTM thị trường liên ngân hàng Dẫn đến NHTM khó khăn việc xử lý trường hợp cần tiền mặt khẩn cấp - Các nguồn vốn dư thừa dự trữ chuyển thành nguồn dự trữ bắt buộc, dẫn đến giảm tính khoản Ngân Hàng việc chi trả khoản nợ 2.nhtm mua trái phiếu với giá nhỏ mệnh giá lãi tích lũy đến đáo hạn lý khiên NHTM mua lại trái phiếu với giá lớn mệnh giá lãi tích lũy đến thời điểm chiết khấu LSTT tăng lên? d/s giải thích hộ với FV số tiền thu đc từ trái phiếu tương lai, PV giá trị trái phiếu dùng lãi suất hoàn vốn để quy đổi giá trị tích lũy thời điểm nh vào để mua Sai Giá trị trái phiếu định dựa lợi tức mà trái phiếu mang lại dựa biến động xảy kinh tế Nhiều để đảm bảo tính khoản, NH chấp nhận mua lại trái phiếu cao mệnh giá 3.Lý khiến NH mua lại trái phiếu với giá lớn mệnh giá lãi tích lũy đến thời điểm chiết khấu lãi suất thị trường tăng lên Sai ls thị trường có xu hướng tăng khơng dám đầu tư vào TP NH mua TP thiếu kênh đầu tư, NHNN bắt buộc, đánh giá ls thị trường có xu hướng giảm Trích lập 100% tồn tổng dư nợ tín dụng nợ nhóm 5; Đúng Nợ n1: 0% N2: 5%, N3: 20% N4: 50% N5: 100% 11 Bảo hiểm tiền gửi việt nam bảo hiểm tiền gửi cho cá nhân vnd ngoại tệ Sai (Điều 18, mục 2, Luật số 06/2012/QH13 Pháp lệnh ngoại hối quy định người Việt Nam dùng đồng Việt Nam đất nước Việt Nam, giống nước giới có quy định phải sử dụng đồng địa Hiện nay, kinh tế bị la hóa vàng hóa Luật quy định bảo hiểm tiền đồng góp phần với văn pháp quy khác để củng cố lại việc nước Việt Nam dùng tiền Việt Nam Siết chặt bảo hiểm tiền gửi với vàng ngoại tệ phù hợp với thông lệ quốc tế Đồng thời, điều góp phần thống chủ trương, sách quản lý ngoại hối Việt Nam cấm sử dụng, mua bán, tích trữ ngoại tệ 1.Tiền thu từ phát hành trái phiếu đối tượng phải dự trữ bắt buộc? SAI - Đúng Ở Việt Nam thường có trái phiếu có kỳ hạn, khơng có loại trái phiếu coupon (thời hạn q dài) có trái phiếu chuyển đổi nên loại hình có dự trữ bắt buộc Mục đích DTBB kiểm sốt lượng tiền cung ứng kinh tế nên đương nhiên đối tượng trái phiếu giống tiền gửi khách hàng Bảo hiểm tiền gửi chi trả cho tất khách hàng gửi tiền tổ chức tín dụng tổ chức khả toán Sai Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức tiền gửi khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng, trừ loại tiền gửi tổ chức tín dụng cá nhân người sở hữu 5% vốn điều lệ tổ chức tín dụng đó., Tiền gửi tổ chức tín dụng cá nhân thành viên Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng đó; tiền gửi chi nhánh ngân hàng nước ngồi cá nhân Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngồi đó,Tiền mua giấy tờ có giá vô danh tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát hành… 12 1.Dự trữ bắt buộc NHTW giúp NHTM đảm bảo tính khoản Đúng hay sai? Why? sai Dự trữ bắt buộc để điều chỉnh số nhân tiền phần đáp ứng nhu cầu chi trả NHTM xảy rủi ro khoản diện rộng Tác dụng cơng cụ điều tiết cung tiền Sai DTBB có ý nghĩa đảm bảo khả toán rủi ro khoản xảy diện rộng, cịn lại DTBB cơng cụ điều chỉnh cung tiền thị trường 2.tiền gửi NHTM NHTW khơng hưởng lãi Đ/S giải thích tiền mà NHTM gửi NHTW gồm tiền dự trữ bắt buộc tiền gửi để toán liên ngân hàng, dự trữ bắt buộc theo quy định tính lãi phần dự trữ bắt buộc vượt mức cịn phần theo quy định k đc tính lãi , cịn tiền gửi tốn có lãi thấp Sai NHTW thường trả khoản lãi nhỏ cho số tiền dự trữ bắt buộc NHTM để bù đắp phần chi phí cho NHTM lãi suất VN 1,2%/năm Bên cạnh đó, lãi suất tiền gửi cho NHTM NHTW phụ thuộc vào thời kỳ Đây cơng cụ sách tiền tệ Nếu muốn tăng cung tiền tăng lãi, muốn giảm cung tiền giảm lãi, chí ko có lãi 3.ngân hàng có đươc nắm giữ chứng khốn, cổ phiếu không?? NHTM quyền sở hữu cố phiếu để đa dạng hóa danh mục đầu tư để nắm quyền chi phối NHTW ko cấm điều này, nhiên để hạn chế tình trạng sở hữu chéo ngân hàng nên NHTW yêu cầu không nắm giữ q nhiều Có Các ngân hàng thương mại hồn tồn nắm giữ cổ phiếu doanh nghiệp khác nhằm mục tiêu đa dạng hóa kinh doanh (đầu tư vào chứng khoán - khoản mục chứng khoán), để nắm quyền chi phối Tuy nhiên hiên để tránh sở hữu chéo NHTM, NHTW có yêu cầu k dc nắm giữ nhiều 4.Tiền huy động từ phát hành trái phiếu đối tượng phải DTBB" Đúng/sai? sao? Sai Tùy loại trái phiếu 5.tài sản ngoại bảng chưa phải ts ngân hàng nên k cần quản lý TSNB bảo gồm: - hợp đồng bảo lãnh: phải quản lý để không trở thành ts nội bảng 13 - hợp đồng tài phái sinh: quản lý để giảm thiểu rủi ro, - khoản nợ xấu đưa khỏi nội bảng: quản lý để thu nhiều tốt 6.Ngân hàng thương mại tăng tỷ lệ dữ trữ bat buộc nền kinh tê thời kì lạm phát, dung hay sai?? sai rồi, tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo quy định quốc hội, NHTW điều chỉnh trường hợp cụ thể, n k thể tự điều chỉnh NHTM 7) vay liên ngân hàng có phải có TSĐB khơng? ts? thường k đc đảm bảo = CK chất lượng cao NH có mối quan hệ thân thiết khoản vay thường qua đêm,mấy tuần tháng với ls định nên k cần, có: TSĐB giấy tờ có giá Tiền gửi toán nhạy cảm với biến động lãi suất so với tiền gửi tiết kiệm Sai Mục đích việc sử dụng hình thức tiền gửi tốn nhằm đáp ứng chi trả hợp pháp khách hàng Lãi suất hình thức thường thấp khách hàng quan tâm chủ yếu đến khả tốn nhanh, xác, an tồn rẻ Cịn mục đích khách hàng gửi tiết kiệm, tìm hội để bảo tồn gia tăng sinh lời tiền Do mục đích sử dụng khác nhau, nên tiền gửi tiết kiệm thường nhạy cảm với biến động lãi suất  - Sai Tiền gửi tốn có mục đích để tốn khơng phải để hưởng lãi suất, cấu tỷ trọng của tiền gửi toán nhỏ so với tiền gửi tiết kiệm, nên tiền gửi toán nhạy cảm lãi suất tiền gửi tiết kiệm Ngân Hàng Thương Mại trích lập dự phịng chung 0.75% tổng dư nợ Sai dự phịng chung trích 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm Dự phịng chung = (Tổng dư nợ - nợ nhóm 5)x tối đa 0.75% Mặt khác: trích lập tối đa 0.75% cịn tùy thuộc vào ngân hàng 14 Đối với NHTM cổ phần, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng làm giảm thuế thu nhập phải nộp cho nhà nước Số thuế phải nộp = lợi nhuận * thuế suất Căn để phân biệt thị trường vốn thị trường tiền tệ cơng cụ tài sử dụng lãi suất Sai Vì Thị trường vốn thị trường tiền tệ dạng thị trường tài chính, phân chia vào thời hạn cơng cụ tài Thị trường tiền tệ nơi mua bán trao đổi cơng cụ tài ngắn hạn (thời hạn tốn năm) Thị trường vốn nơi mua bán trao đổi cơng cụ tài trung dài hạn Vì thời hạn cơng cụ tài ngắn nên hoạt động mua bán TTTT gắp rủi ro hơn, khoản cao hơn, nên lãi suất thường thấp Cịn trường vốn thời hạn dài, khoản nên khoản lãi suất cao Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng NHTM Sai Vì NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, làm nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Các tổ chức tài phi ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực số hoạt động ngân hàng nội dung kinh doanh thường xuyên, không nhận tiền gửi không kỳ hạn, không làm dịch vụ toán Thanh khoản NHTM tạo nên chứng khoán ngắn hạn phủ lớn? Sai Tính khoản NHTM tạo lập nên từ tính khoản tài sản tính khoản nguồn vốn Một ngân hàng có tính khoản cao có nhiều tài sản khoản có khả mở rộng nguồn nhanh với chi phí thấp, hai, phù hợp với nhu cầu 15 khoản Ngồi chứng khốn ngắn hạn phủ lớn, cơng cụ, tài sản ngân quỹ, thương phiếu có chất lượng, … Tỷ lệ nợ hạn xác định Nợ hạn tổng doanh số cho vay Đúng NHTM không chiết khấu cổ phiếu NHTM khác Sai SIBOR sử dụng cho vay với lãi suất cố định Sai Sibor (Singapore Interbank Offered Rate) lã lãi suất cho vay liên ngân hàng SIBOR Hiệp hội Các ngân hàng Singapore (Association of Banks in Singapore) xác định hàng ngày sở giá trị trung bình lãi suất cho vay liên ngân hàng thị trường tiền tệ Singapore Đây loại hình lãi suất thả nổi, NH muốn cho vay sử dụng lãi suất thả để han chế RR lãi suất, lãi suất thay đổi tùy thuộc vào thay đổi loại lãi suất lấy làm sở (SIBOR) Ngoài ra, công văn 854/CV NHNN ngày 06/9/2000 định lấy SIBOR để làm sở cho vay USD, theo LS cho vay ngoại tệ ngắn hạn tối đa SIBOR+1%/năm, trung dài hạn tối đa SIBOR+2,5% Khi dư thừa nguồn vốn tạm thời NHTM gửi tiền NHNN Sai Gửi tiền NHNN hưởng lãi suất thấp không kỳ hạn không lãi suất Vì ngân hàng thường hạn chế gửi tiền NHNN trừ mục đích đảm bảo tính khoản Trong kinh tế NHTM người sử dụng đồng vốn hiệu ngân hàng dễ dàng điều chỉnh trạng thái thừa, thiếu Một biện pháp vô hữu hiệu đơn giản, thiếu vốn ngân hàng tăng lãi suất, thừa vốn ngân hàng giảm lãi suất huy động NHTM không chiết khấu Hối phiếu NHTM khác Sai NHTM chiết khấu hối phiếu NHTM khác nghiệp vụ gọi tái chiết khấu Các NHTM thực việc mua lại giấy tờ có giá cịn thời hạn tốn đáng tin cậy thuộc sở hữu ngân hàng khác 16 theo tỉ suất tái chiết khấu định Các giấy tờ có giá ngân hàng chiết khấu, tái chiết khấu trên thị trường thứ cấp Dự trữ bắt buộc NHTW giúp NHTM đảm bảo tính khoản Sai Dự trữ bắt buộc để điều chỉnh số nhân tiền phần đáp ứng nhu cầu chi trả NHTM xảy rủi ro khoản diện rộng Tác dụng công cụ điều tiết cung tiền Dự trữ tốn NHTM để đảm bảo tính khoản dự trữ bắt buộc để tránh tình trạng vỡ nợ NH cơng cụ điều chỉnh sách tiền tệ NHTW Ngân hàng cho vay thị trường liên ngân hàng vì mục tiêu khoản Sai Vì hai mục tiêu: Thanh khoản Sinh lời Ngồi mục đích hỗ trợ đảm bảo tính khoản ngân hàng, việc cho vay thị trường liên ngân hàng có lãi suất cao thời hạn ngắn Vì coi nguồn thu ngân hàng Tỷ lệ Dự trữ bắt buộc giảm làm giảm chi phí nguồn vốn của ngân hàng Đúng Giảm tỉ lệ dự trữ bắt buộc giúp tăng “hệ số tạo tiền”, qua giúp NH có thêm tiền vay; giảm chi phí sử dụng vốn, mặt giúp giảm áp lực phải tăng lãi suất để huy động vốn, mặt khác tạo điều kiện cho NH giảm thêm lãi suất cho vay Lãi suất huy động tăng tỷ lệ sinh lời từ hoạt động đầu tư khác giảm? Sai theo quan hệ cung cầu, kênh đầu tư khác CK, BĐS, vàng, ngoại tê giảm tỷ lệ sinh lời NĐT có xu hướng gửi tiền vào NH, đầu tư vào TP nên nguồn cung tăng -> lãi suất huy động giảm Ngân hàng thương mại có rủi ro khoản lớn thì lãi suất thị trường tăng lên Đúng RRTK NH khơng có tiền đáp ứng nhu cầu toán đến hạn hay người gửi tiền rút tiền hàng loạt NH phải tăng cường huy động, vay để đáp ứng vốn ->lãi suất tăng 17 Khi có thặng dư tạm thời vốn ngân hàng nên ưu tiên cho vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng Đúng cho vay liên NH thường ngắn hàng (qua đêm, tuần ) nên có ích NH tạm thời dư thừa vốn Ngân hàng không dành nhiều vốn ngắn vay trung dài hạn để hạn chế RR tín dụng Sai Để hạn chế rủi ro tốn Chi Phí lãi thường lớn hơn thu nhập phi lãi ngân hàng Đúng Thu nhập chủ yếu NHTM từ khoản cho vay(thu nhập từ lãi) Và nên nhớ, cấu nguồn vốn NHTM chủ yếu khoản nợ (các khoản tiền gửi cá nhân, tổ chức, ) Chi phí lãi lớn nhiều so với Thu nhập phi lãi Khoản mụcchứng khoán đầu tư giúp ngân hàng tăng tính khoản Sai đầu tư chứng khốn giúp đa dạng hóa danh mục đầu tư ( mục đích sinh lời ) ko làm tăng tính khoản Chứng khốn có tính lỏng cao, khơng làm tăng tính khoản Ngân Hàng Lãi suất kỳ phiếu thường cao hơn lãi suất tiền gửi kỳ hạn, rủi ro cao Sai NH phát hành kỳ phiếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để thu hút người mua thi kỳ phiếu có lãi suất hấp dẫn tiền gửi kỳ hạn Ngân hàng khả tốn a Đến hạn hoàn trả kỳ phiếu huy động trước b Tiền mặt két thấp mức dự trữ bắt buộc phải có(chưa chắc, cần trung bình k thấp DTBB đc) Chọn A Hoạt động khoản giúp tạo tiền cho kinh tế.? Tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng không làm tăng thứ nào? a Chi phí nguồn vốn ngân hàng b Tăng khả khoản c Tăng tổng tài sản ngân hàng d Tăng mức độ an toàn khoản ngân hàng 18 Chọn: B, C Rủi ro tín dụng khơng thể giảm thiểu cách a Trích lập dự phịng b u cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo c Phân loại nợ để quản lý tín dụng d Phân tích khách hàng trước vay Chọn A,B Tài sản có ngân hàng: a Khoản cho vay dài hạn với lãi suất sibor + 0,2% b Khoản cho vay với lãi suất cố định  c Trái phiếu phủ năm chuẩn bị mãn hạn có lãi suất cố định d Trái phiếu năm với lãi suất cố định Tài sản nhạy cảm lãi suất gồm: a c vì: +a đương nhiên có Si bor+0.2%(Si bor khỏi nói, lên xuống thất thường) +c CK đáo hạn (thanh khoản).  Tiền gửi toán nhạy cảm với biến động lãi suất so với tiền gửi tiết kiệm Sai Tiền gửi tốn mục đích để tốn, khơng phải để hưởng lãi Hơn nữa, lãi suất tiền gửi tốn thường thấp, chúng xem không nhạy cảm với biến động lãi suất, khác với tiền gửi tiết kiệm, mục đích hưởng lãi nên chúng nhạy cảm với lãi suất Đối với NHTM cổ phần, trích lập rủi ro tín dụng tăng làm giảm thuế TN phải nộp cho nhà nước Đúng Trích lập rủi ro tín dụng xếp vào loại chi phí, đó, tăng trích lập rủi ro tín dụng làm tăng chi phí, từ làm giảm thu nhập trước thuế, dẫn đến giảm thuế TN phải nộp Các biện pháp tăng vốn điều lệ: - Phát hành cổ phiếu - Chi trả cổ tức cổ phiếu 19 - Phát hành cổ phần cho cổ đông hữu - Chi cổ phiếu thưởng cổ phiếu quỹ Cổ phiếu thưởng: - NH bán cho cổ đông hữu - Nhận trả tiền, số tiền lấy từ thặng dư vốn Cổ phiếu quỹ: - Khơng có quyền nhận cổ tức - Khơng có quyền biểu - Khơng có quyền mua cổ phiếu quỹ - Việc cổ đơng mua cổ phiếu quỹ có mục đích hy vọng tương lai ngân hàng mua lại với giá cao Về điều này, in thơng tư 130/2012 Về mơ hình đo lường rủi ro lãi suất: mơ hình định giá lại mơ hình thời lượng Mơ hình định giá lại: - Bỏ qua hiệu ứng thị trường - Giả thiết thay đổi lãi suất khoản mục - Giả thiết toàn khoản vay đến hạn toán - Sử dụng giá trị kế toán (sổ sách) Mơ hình thời lượng: - Giả thiết dòng tiền chắn - Sử dụng giá trị thị trường - Giả thiết tất khoản mục áp dụng lãi suất chiết khấu theo năm Mô hình thời lượng nêu lên quy luật: Với thay đổi lãi suất định, tài sản có thời lượng dài thay đổi giá trị lớn Các hợp đồng phái sinh để phòng chống rủi ro ngoại hối Một ngân hàng tăng quy mô tài sản mà không tăng vốn chủ sở hữu Hàm ý đảm bảo CAR Để đảm bảo CAR q trình tăng quy mơ tài sản mà không cần thay đổi VCSH, NHTM cần tác động vào quy mơ đầu tư NHTM có nhiều TS có rủi ro cao cần VCSH lớn 20