Đang tải... (xem toàn văn)
Microsoft Word Noi dung luan van hoan chinh BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng LÊ THỊ HOÀN Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG Ngành: Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: LÊ THỊ HOÀN Người hướng dẫn: TS VŨ THỊ QUẾ ANH Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Tơi Các số liệu, kết nghiên cứu Luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Học viên LÊ THỊ HỒN i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN vii CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI SẢN ĐẢM BẢO VÀ ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng cần thiết đảm bảo tiền vay tài sản 1.1.1 Tín dụng ngân hàng phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cần thiết đảm bảo tiền vay tài sản 1.1.3 Các hình thức đảm bảo tiền vay tài sản 11 1.2 Tài sản đảm bảo thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm tài sản đảm bảo, phân loại tài sản đảm bảo, yêu cầu tài sản đảm bảo 13 1.2.2 Nội dung thẩm định tài sản đảm bảo 16 1.3 Định giá tài sản đảm bảo thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Khái niệm định giá tài sản đảm bảo 22 1.3.2 Nguyên tắc định giá tài sản đảm bảo 22 1.3.3 Phương pháp định giá tài sản đảm bảo 25 1.3.4 Quy trình định giá tài sản đảm bảo 31 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc định giá tài sản đảm bảo thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại 34 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 34 1.4.2 Các yếu tố khách quan 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI MTV ĐẠI DƯƠNG 37 ii 2.1 Tổng quan Ngân hàng Đại Dương quy định Ngân hàng Đại Dương liên quan đến định giá tài sản đảm bảo 37 2.1.1 Tổng quan ngân hàng Đại Dương 37 2.1.2 Quy định Ngân hàng Đại Dương tài sản đảm bảo, định giá tài sản đảm bảo quy trình định giá tài sản đảm bảo 39 2.2 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại Đại Dương giai đoạn (2015-2018) 50 2.2.1 Tình hình cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng Đại Dương giai đoạn (2015-2018) 50 2.2.2 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo bất động sản 52 2.2.3 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo động sản 57 2.2.4 Hoạt Định giá TSBĐ cổ phiếu, chứng nhận tiền gửi giấy tờ có giá 63 2.3 Đánh giá công tác định giá tài Ngân hàng Đại Dương 65 2.3.1 Những mặt đạt 65 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 65 CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 71 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương 71 3.2 Định hướng hoạt động định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng TM TNHH Đại Dương 73 3.3 Hồn thiện cơng tác định giá tài sản bảo đảm Ngân hàng Đại Dương 75 3.3.1 Nâng cao công tác quản lý hỗ trợ Phòng Quản lý tài sản đảm bảo 75 3.3.2 Nâng cao trình độ đội ngũ cán định giá 76 3.3.3 Hoàn thiện quy trình định giá tài sản đảm bảo 78 3.3.4 Hoàn thiện phương pháp định giá tài sản đảm bảo 78 3.4.5 Xây dựng hệ thống thông tin, liệu phục vụ cho công tác định giá 79 3.4.6 Tăng cường công tác quản lý tài sản đảm bảo 80 iii 3.4.7 Đẩy mạnh hoạt động hợp tác với Công ty định giá 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt/Ký Cụm từ đầy đủ hiệu BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên NHTM Ngân hàng thương mại MTV Một thành viên TCTD Tổ chức tín dụng VAT Thuế giá trị gia tăng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thương Mại Cổ phần Ngân hàng Đại Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn Dương thành viên Đại Dương v DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá tài sản đảm bảo khách hàng cá nhân 44 Bảng 2.2: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá tài sản đảm bảo khách hàng doanh nghiệp 44 Bảng 2.3: Doanh số cho vay từ tài sản đảm bảo bất động sản 54 Bảng 2.4: Doanh số cho vay từ tài sản đảm bảo ô tô 59 Bảng 2.5: Doanh số cho vay từ tài sản đảm bảo giấy tờ có giá 64 Bảng 2.6: Tổng dư nợ phân theo loại hình có tài sản đảm bảo khơng có tài sản đảm bảo 50 Bảng 2.7: Cơ cấu loại tài sản đảm bảo mà Ngân hàng Đại Dương nắm giữ làm tài sản chấp 51 Bảng 2.8: Doanh số xử lý nợ hạn Ngân hàng Đại Dương 52 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: số Ngân hàng Đại Dương giai đoạn 2007-2013 37 vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Đề tài luận văn: “Hồn thiện cơng tác định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương” đạt số kết sau: Một là, khái quát lý luận chung tài sản đảm bảo định giá tài sản đảm bảo hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại Hai là, phân tích thực trạng cơng tác định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương: quy định tình hình thực Nhìn chung Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương có chủ động cơng tác định giá tài sản đảm bảo, nhiên việc phòng ngừa hạn chế rủi ro việc định giá Ngân hàng Đại Dương tồn hạn chế Ba là, Đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương vii LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Là quốc gia phát triển nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế Việt Nam tăng dần theo năm Các doanh nghiệp tư nhân (hơn 500 nghìn doanh nghiệp) hộ kinh doanh cá thể (hơn 14 triệu hộ) chiếm tỷ trọng lớn kinh tế Việt Nam phải không ngừng nỗ lực, nâng cao lực sản xuất kinh doanh khả hội nhập, song nguồn vốn sở lại hạn chế.Vì vậy, nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp hộ kinh doanh cá thể đóng vai trị đặc biệt quan trọng Có thể nói kênh tín dụng xem giải pháp hàng đầu cho toán vốn doanh nghiệp hộ gia đình Việt Nam Trên bình diện vĩ mơ, tín dụng ngân hàng khơng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế, tạo chế phân phối vốn cách hiệu mà cịn góp phần hỗ trợ chiến lược kinh tế sách tiền tệ Chính phủ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro nguồn vốn, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động…Trong đó, rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn Ngân hàng thương mại, có ý nghĩa định tồn phát triển ngân hàng thương mại Việt nam nói chung Mặc dù, trước định cho vay, ngân hàng tiến hành khâu thu thập, xử lý, phân tích thơng tin thẩm định khả trả nợ khách hàng chưa thể loại bỏ hết rủi ro tín dụng Do đó, điều kiện quan trọng làm làm sở việc xét duyệt cho vay ngân hàng thương mại tài sản bảo đảm Trước năm 2015 hoạt cấp tín dụng cho vay Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn thương mại thành viên Đại Dương có nhiều sai phạm gây thiệt hại lớn ngân hàng Với diễn biến khó lường thị trường, Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương tập trung nguồn lực người để thực cơng tác quản trị tín dụng Sau Ngân hàng Nhà nước mua lại tái cấu, hoạt động cấp tín dụng cho vay bước đầu kiểm sốt, nhiên cịn tồn nhiều hạn chế