Đang tải... (xem toàn văn)
Microsoft Word HOANG AI QUYEN doc BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HOÀNG ÁI QUYÊN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN Chuyên[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG ÁI QUN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN Chun ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS – TS TRƯƠNG QUANG THƠNG TP Hồ Chí Minh, năm 2013 123doc LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực dựa khảo sát thực tế Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, số liệu điều tra tác giả thực hiện, chưa sử dụng nghiên cứu trước Các tài liệu tham khảo trích dẫn đầy đủ theo hướng dẫn phạm vi hiểu biết tác giả Các kết nghiên cứu đề tài chưa sử dụng cho mục đích khác Học viên Nguyễn Hồng Ái Quyên 123doc MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU – BIỂU ĐỒ – PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1. Tổng quan khoản: 3 1.2.1. Thanh khoản: 3 1.2.2. Rủi ro khoản: 3 1.2.3. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 5 1.2.4. Cung cầu khoản 5 1.2.5. Đánh giá trạng thái khoản 6 1.2. Tổng quan quản trị rủi ro khoản 7 1.2.1. Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản 8 1.2.1.1. Nhận dạng rủi ro khoản 8 1.2.1.2. Phân tích nguyên nhân rủi ro khoản 10 1.2.2. Đo lường rủi ro khoản 10 1.2.2.1. Phương pháp tiếp cận nguồn khoản sử dụng khoản 11 1.2.2.2. Phương pháp cung cầu khoản 11 1.2.2.3. Phương pháp số khoản 13 1.2.2.4. Một số phương pháp đo lường khác 14 1.2.3. Kiểm soát phòng ngừa rủi ro khoản 14 123doc 1.2.3.1. Phương pháp quản lý TSC 14 1.2.3.2. Chiến lược quản lý TSN 15 1.2.3.3. Chiến lược quản trị khoản phối hợp 16 1.2.4. 1.3. Tài trợ rủi ro khoản 17 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng giới học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 17 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng giới 17 1.3.1.1. Kinh nghiệm QTRRTK Ngân hàng Thương mại cổ phần SMBC Nhật Bản 18 1.3.1.2. 1.3.2. Rủi ro khoản Northern Rock năm 2007 19 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 23 2.1. Giới thiệu SCB 23 2.1.1. Lịch sử hình thành phát triển 23 2.1.2. Hoạt động quản trị rủi ro khoản SCB 24 2.2. Thực trạng quản trị rủi ro khoản SCB 27 2.2.1. Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn NHNN 27 2.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn trước sau hợp 30 2.2.2.1. Nhận diện phân tích nguyên nhân rủi ro khoản 30 2.2.2.2. Đo lường rủi ro khoản 31 − Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) 31 − Chỉ số lực cho vay (H4) 33 − Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng (H5) 34 − Chỉ số chứng khoán khoản (H6) 36 123doc − Chỉ số trạng thái ròng tổ chức tín dụng (H7) 37 − Chỉ số (tiền mặt + tiền gửi tổ chức tín dụng)/tiền gửi khách hàng (H8) 39 2.3. 2.2.2.3. Kiểm soát phòng ngừa rủi ro khoản 40 2.2.2.4. Tài trợ rủi ro khoản 41 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro khoản SCB qua năm (2008-2012) 42 2.3.1. Những thành tựu 42 2.3.2. Những tồn 51 2.3.3. Nguyên nhân tồn 52 2.4. 2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan: 52 2.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan: 53 Kế hoạch dự phòng khoản SCB 2013 54 2.4.1. Cơng tác dự phịng khoản chung 55 2.4.2. Công tác dự phòng khoản cụ thể 55 2.4.3. Kế hoạch thực có khủng hoảng khoản xảy 58 2.4.4. Điều chỉnh kế hoạch dự phòng khoản khủng hoảng giải 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 63 3.1. Định hướng phát triển SCB lộ trình đến năm 2020 63 3.2. Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro khoản SCB 64 3.2.1. Giải pháp hệ thống quản trị rủi ro khoản 64 3.2.2. Giải pháp tăng cường khả khoản 65 3.2.3. Các giải pháp hỗ trợ công tác đo lường rủi ro khoản 69 123doc 3.2.4. Các giải pháp hỗ trợ kiểm sốt phịng ngừa rủi ro khoản 71 3.2.5. Các giải pháp tài trợ rủi ro khoản 72 3.2.6. Các giải pháp hỗ trợ khác 73 3.3 Một số kiến nghị nhằm cải thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 75 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC 83 Các nguyên tắc đánh giá công tác quản lý khả khoản ngân hàng (Basel) 83 123doc DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ALCO : Hội đồng Quản lý Tài sản nợ - Tài sản Có FCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Đệ Nhất NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung ương QTRR : Quản trị rủi ro QTRRTK : Quản trị rủi ro khoản SCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn TNB : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa TCTD : Tổ chức tín dụng TSC : Tài sản Có TT1 : Thị trường TT2 : Thị trường 123doc DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU - BIỂU ĐỒ - PHỤ LỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Bảng tính số H3 SCB qua năm 31 Bảng 2.2: Bảng tính số H4 SCB qua năm 33 Bảng 2.3: Bảng tính số H5 SCB qua năm 35 Bảng 2.4: Bảng tính số H6 SCB qua năm 36 Bảng 2.5: Bảng tính số H7 SCB qua năm 37 Bảng 2.6: Bảng tính số H8 SCB qua năm 39 Bảng 2.7: Tổng hợp số tiêu thể mức độ an toàn vốn SCB 42 Bảng 2.8: Tổng hợp tiêu tài chủ yếu năm 2012 43 Bảng 3.1: Một số tiêu tài đề án hợp SCB 64 Bảng 3.2: Ví dụ cấp độ cảnh báo khoản 70 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Chỉ số H3 SCB qua năm 32 Biểu đồ 2.2: Chỉ số H4 SCB qua năm 34 Biểu đồ 2.3: Chỉ số H5 SCB qua năm 35 Biểu đồ 2.5: Chỉ số H7 SCB qua năm 38 Biểu đồ 2.6: Chỉ số H8 SCB qua năm 39 Biểu đồ 2.7: Cơ cấu tổng nguồn vốn huy động SCB 45 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu huy động TT1 theo kỳ hạn SCB 46 Biểu đồ 2.9: Cơ cấu huy động TT1 theo loại tiền SCB 47 Biểu đồ 2.10: Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn SCB 49 Biểu đồ 2.11: Cơ cấu cho vay theo nhóm nợ SCB 50 PHỤ LỤC Các nguyên tắc đánh giá công tác quản lý khả khoản ngân hàng (Basel) 83 123doc LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Theo báo cáo Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia, tỷ lệ cho vay/huy động tổ chức tín dụng Việt Nam nói chung ln mức 90% Chưa vấn đề nợ xấu rủi ro khoản lại thu hút quan tâm ngân hàng, nhà đầu tư nhà quản lý điều hành vĩ mô Sau thời gian hệ thống ngân hàng tăng trưởng nóng mặt số lượng, mạng lưới hoạt động, đa dạng hình thức sở hữu, phong phú loại hình dịch vụ, bật vấn đề phát triển ngân hàng tập trung vào số lượng chất lượng lại bị bỏ quên cố tình bỏ qua để chạy theo mục tiêu lợi nhuận, giành giật thị phần vốn hạn hẹp Hậu thấy giai đoạn từ 2008 đến mà đỉnh điểm 2011 bộc lộ yếu nợ xấu tăng lên, tính khoản kém, số tín nhiệm ngân hàng giảm sút… Điều không gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh thân ngân hàng mà tác động đến thị trường tiền tệ toàn kinh tế nói chung Đứng trước vấn đề đó, ngân hàng nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh Do đó, hoạt động quản trị rủi ro khoản đóng vai trị đặc biệt quan trọng Ngân hàng có đáp ứng khoản đầu tư có hiệu nhằm tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro tránh nguy phá sản Trên sở đó, tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn” để đánh giá khả chuyển hóa thành tiền SCB trước sau hợp nhất; làm rõ nguyên nhân khiến ngân hàng gặp vấn đề khoản đồng thời đề xuất biện pháp nhằm giúp SCB làm tốt công tác quản trị rủi ro khoản điều kiện Mục tiêu nghiên cứu 123doc Luận văn nghiên cứu vấn đề lý thuyết quản trị rủi ro khoản hoạt động ngân hàng thương mại Trên sở phân tích số đo lường tính khoản SCB qua năm, luận văn đánh giá hoạt động công tác quản trị rủi ro khoản, sau rút thành tựu tồn Đồng thời đề xuất giải pháp quản trị rủi ro khoản hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp mơ tả - giải thích, so sánh - đối chiếu, phân tích tổng hợp số liệu qua năm (2008-2012) Phạm vi đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn trước sau hợp thời gian từ 2008 đến 2012 Nội dung nghiên cứu Nội dung đề tài cấu thành chương: Chương 1: Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 123doc ... Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 123doc CHƯƠNG 1: QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN... đồng Quản lý Tài sản nợ - Tài sản Có FCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Đệ Nhất NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung ương QTRR : Quản trị rủi ro. .. trị rủi ro khoản số ngân hàng giới học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 17 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng giới 17 1.3.1.1. Kinh nghiệm QTRRTK Ngân hàng Thương mại cổ phần