LUAN VAN VO THI THUY HANG FINAL doc BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ THỊ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƯ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ THỊ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Trường Sơn Đà Nẵng - Năm 2015 Luan van LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Võ Thị Thúy Hằng Luan van MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Cách tiếp cận nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu .4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI8 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Định nghĩa 1.1.2 Nguyên tắc cho vay 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay NHTM 1.2 CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 11 1.2.1 Định nghĩa nợ có vấn đề 11 1.2.2 Phân loại nợ có vấn đề .12 1.2.3 Phân biệt nợ có vấn đề nợ xấu ngân hàng .15 1.2.4 Tác động nợ có vấn đề NHTM kinh tế 16 1.3 SỰ CẦN THIẾT VÀ NHIỆM VỤ CỦA HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ 17 1.3.1 Sự cần thiết phải quản trị nợ có vấn đề 17 1.3.2 Nhiệm vụ hoạt động quản trị nợ có vấn đề 18 Luan van 1.4 NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ 19 1.4.1 Xác định khoản nợ có vấn đề .19 1.4.2 Đánh giá khoản nợ có vấn đề .21 1.4.3 Kiểm sốt thơng qua việc giảm thiểu tổn thất xảy nợ có vấn đề .23 1.4.4 Thực phương án xử lý nợ có vấn đề 24 1.4.5 Kiểm tra việc thực phương án 30 1.5 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TRONG CHO VAY CỦA NHTM 31 1.5.1 Tỷ lệ nợ từ nhóm – nhóm 5/tổng dư nợ (nội bảng) 31 1.5.2 Tỷ lệ khoản nợ có vấn đề thu hồi /Tổng dư nợ 31 1.5.3 Tỷ lệ khoản nợ xấu cấu trúc/tổng dư nợ 32 1.5.4 Tỷ lệ xóa nợ rịng/tổng dư nợ 32 1.5.5 Tỷ lệ trích lập dự phòng/ tổng dư nợ 33 1.5.6 Mức giảm dư nợ ngoại bảng (nợ dùng DPRR để xử lý) .33 1.6 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NHTM 33 1.6.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 33 1.6.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 34 1.6.3 Các nhân tố khách quan từ mơi trường bên ngồi .35 KẾT LUẬN CHƯƠNG .37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 38 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA EXIMBANK HÙNG VƯƠNG 38 2.1.1 Sơ lược đời phát triển Eximbank Hùng Vương 38 Luan van 2.1.2 Chức nhiệm vụ Eximbank Hùng Vương cấu tổ chức 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Eximbank Hùng Vương giai đoạn 2011 – 2013 .41 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI EXIMBANK HÙNG VƯƠNG 49 2.2.1 Mơ hình quản lý hoạt động cho vay định hướng quản trị nợ Eximbank Hùng Vương 49 2.2.2 Thực trạng hoạt động quản trị nợ có vấn đề 52 2.2.3 Kết hoạt động quản trị nợ có vấn đề Chi nhánh 57 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI EXIMBANK HÙNG VƯƠNG 63 2.3.1 Những kết đạt .63 2.3.2 Một số hạn chế, vướng mắc q trình quản trị nợ có vấn đề Chi nhánh 65 2.3.3 Nguyên nhân 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG .71 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI EXIMBANK HÙNG VƯƠNG 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN TỚI .72 3.1.1 Mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh .72 3.1.2 Định hướng quản trị nợ có vấn đề Chi nhánh thời gian tới 72 Luan van 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN TỚI 74 3.2.1 Xây dựng quy trình cảnh báo sớm nợ có vấn đề 74 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 76 3.2.3 Thực xếp hạng tín dụng khoa học, khách quan 77 3.2.4 Tổ chức giám sát nợ cách đầy đủ, chặt chẽ, có hiệu .78 3.2.5 Thực tốt công tác đảm bảo tiền vay 80 3.2.6 Giải pháp xử lý khoản nợ có vấn đề phát sinh 82 3.2.7 Các giải pháp khác .93 3.3 KIẾN NGHỊ 95 3.3.1 Kiến nghị với NHNN quan khác nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị nợ có vấn đề 95 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam 97 KẾT LUẬN CHƯƠNG .99 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) Luan van DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN : Chi nhánh CBTD : Cán tín dụng DPRR : Dự phịng rủi ro Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Eximbank Hùng Vương : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam – CN Hùng Vương NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước ST : Số tiền TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo TT : Tỷ trọng XLRR : Xử lý rủi ro Luan van DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số Tên bảng Trang hiệu 2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn chi nhánh qua 03 năm 42 2011 –2013 2.2 Tình hình hoạt động cho vay Chi nhánh qua 03 năm 2011- 45 2013 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh qua 03 năm 48 2011-2013 2.4 Tỷ lệ nợ nhóm đến nhóm Chi nhánh giai đoạn 2011- 57 2013 2.5 Tỷ lệ khoản nợ có vấn đề thu hồi/Tổng dư nợ 57 2.6 Tỷ lệ nợ xấu cấu trúc thành nợ tốt 58 2.7 Tỷ lệ xóa nợ rịng/tổng dư nợ 59 2.8 Tình hình trích lập sử dụng DPRR để xử lý nợ Chi 59 nhánh 2.9 Tỷ lệ trích DPRR/ Tổng dư nợ nội bảng Chi nhánh 2.10 Các biện pháp Chi nhánh áp dụng để giảm nợ có vấn đề nội 60 61 bảng giai đoạn 2011-2013 2.11 Kết xử lý nợ sử dụng DPRR tín dụng (đang theo dõi ngoại bảng) Luan van 63 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số Tên sơ đồ Trang hiệu 2.1: Mơ hình tổ chức Eximbank Hùng Vương 41 3.1: Quy trình cảnh bảo sớm nợ có vấn đề 74 Luan van MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường nay, ngân hàng loại hình tổ chức kinh doanh có vai trị vơ quan trọng – mạch máu kinh tế Có thể xem ngành kinh tế tổng hợp, trung tâm tốn, tín dụng đặc biệt ngành huyết mạch định đến phát triển quốc gia, có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tâm lý người dân chủ thể khác kinh tế Do hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm, liên quan đến nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, đồng thời chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan kinh tế, trị, xã hội…nên nói hoạt động kinh doanh ngân hàng khó tránh khỏi rủi ro tiềm ẩn Trong thực tế hoạt động kinh doanh NHTM nước ta, hoạt động tín dụng có vai trò chủ yếu nên rủi ro hoạt động ngân hàng phần lớn rủi ro tín dụng Đây vừa hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận lại lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Chính thế, vấn đề tồn xúc hoạt động ngân hàng khoản nợ có vấn đề làm để quản trị loại rủi ro Tỷ lệ nợ có vấn đề thấp chứng minh chất lượng tín dụng cao, tỷ lệ cao đặt ngân hàng vào nguy rủi ro lớn Có thể nói, nợ có vấn đề hình thức biểu cụ thể rủi ro tín dụng, nguyên nhân gây thất vốn…Chính hệ lụy trên, việc tìm hướng quản trị nợ có vấn đề nhiệm vụ cấp bách ngân hàng nhằm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng, tạo điều kiện cho NHTM thực tốt nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực tín dụng góp phần tích cực vào nghiệp cơng nghiệp hóa đất nước Làm tốt cơng tác này, khơng đảm bảo tính ổn định hoạt động kinh doanh ngân hàng mà cịn góp phần đưa kinh tế phát triển lành mạnh Luan van ... luận quản trị nợ có vấn đề hoạt động cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị nợ có vấn đề Eximbank Hùng Vương Luan van Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị nợ có vấn đề. .. Thực trạng hoạt động quản trị nợ có vấn đề 52 2.2.3 Kết hoạt động quản trị nợ có vấn đề Chi nhánh 57 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI EXIMBANK HÙNG VƯƠNG 63 2.3.1... vấn đề hoạt động cho vay NHTM Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản trị nợ có vấn đề hoạt động cho vay Eximbank Hùng Vương Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị nợ có vấn đề hoạt