BAN THAO NGUYEN THI HAU docx BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NƠNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2014 Luan van LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hậu Luan van MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM 12 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng 16 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 18 1.2.1 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 18 1.2.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 19 1.2.3 Các tiêu đánh giá kết cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 30 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 Luan van CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 40 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 40 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –Chi nhánh Đắk Nông 40 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đắk Nông 44 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 50 2.2.1 Những biện pháp thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp thời gian qua 50 2.2.2 Kết cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông 58 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 67 2.3.1 Những kết đạt 67 2.3.2 Những vấn đề hạn chế nguyên nhân hạn chế 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 77 Luan van 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 77 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 79 3.2.1 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 79 3.2.2 Tổ chức thực tốt quy trình tín dụng 81 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 90 3.2.4 Hồn thiện q trình đa dạng hóa danh mục tín dụng cho vay 93 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 93 3.3 KIẾN NGHỊ KHÁC 96 3.3.1 Về phía doanh nghiệp 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 96 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà Nước 97 3.3.4 Đối với Chính phủ 99 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) Luan van DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng CN: Chi nhánh DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ NHCTVN: Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại RRTD: Rủi ro tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần Luan van DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động 45 2.2 Dư nợ cho vay 46 2.3 Dư nợ cho vay doanh nghiệp 47 2.4 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp 48 2.5 Tình hình thu nhập – chi phí 49 2.6 Tình hình nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 58 2.7 2.8 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp phân theo kỳ hạn Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp phân theo ngành kinh tế 60 61 2.9 Kết phân loại nợ doanh nghiệp 62 2.10 Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay doanh nghiệp 64 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro 65 2.12 Cơ cấu trích lập dự phịng 66 2.13 Cơ cấu trích lập dự phịng theo đối tượng khách hàng 67 Luan van MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) nước ta có nhiều đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế nhiều thành phần đất nước như: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng GDP với tốc độ cao ngày ổn định, chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, đại hóa Nhiều NHTM chuyển hướng mạnh mẽ sang cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ sản xuất, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cấu lao động góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, đa dạng, hướng sản xuất sản phẩm hàng hóa xuất Cùng với phát triển ngành ngân hàng số lượng doanh nghiệp ngày tăng cao quy mô lẫn chất lượng, tạo tăng cao nhu cầu vốn kinh tế Điều khẳng định tầm quan trọng NHTM, vai trò cung ứng vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thơng qua hoạt động tín dụng Đồng thời, doanh nghiệp đóng vai trị khách hàng chủ đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - CN Đắk Nơng nói riêng Tuy nhiên, tín dụng biểu đánh đổi rủi ro sinh lời kinh doanh Ngân hàng Hạn chế rủi ro tín dụng tốt tức tối ưu hóa đánh đổi rủi ro tín dụng khả sinh lời từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng cho vay chưa kiểm sốt cách hiệu Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải Luan van quản lý kiểm soát chặt chẽ để hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy ra, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng lợi nhuận ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Trong điều kiện kinh tế phải đối mặt với nhiều khó khăn điều gây tác động khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động cho vay đối khách hàng doanh nghiệp Do đó, việc nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngân hàng việc tìm biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp giai đoạn cần thiết ngày ngân hàng thương mại quan tâm Chính lý tơi định chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông” Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận chung rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông; - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông Câu hỏi hay giả thiết nghiên cứu Những nghiên cứu đề tài nhằm trả lời câu hỏi nghiên cứu chủ yếu sau: - Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng gì? Xuất phát từ đó, tiêu chí chủ yếu đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng? - Nhân tố chủ yếu có tác động đến cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng? Luan van ... rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp. .. luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông. .. tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông - Phạm vi nghiên cứu: Cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NH TMCP Công Thương