Đang tải... (xem toàn văn)
LUAN VAN BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN VĂN MINH GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRI ỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM ĐẮK LẮK Chuyên ngành Tài chính Ngân hàng Mã số[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN VĂN MINH GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM - ĐẮK LẮK Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng - Năm 2015 Luan van LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn NGUYỄN VĂN MINH Luan van MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học cơng trình nghiên cứu Kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các biểu rủi ro tín dụng 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2 XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 13 1.2.2 Các tiêu chí để nhận biết nợ xấu 14 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 16 1.2.4 Tác động nợ xấu 19 1.2.5 Nội dung công tác xử lý nợ xấu 20 1.2.6 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác xử lý nợ xấu 25 Luan van 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 26 1.3.1 Nhóm nhân tố mơi trường bên Ngân hàng 26 1.3.2 Nhóm nhân tố nội Ngân hàng 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM - ĐẮK LẮK 37 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM - ĐẮK LẮK 37 2.1.1 Khái quát NHNo&PTNT Việt Nam 37 2.1.2 Sơ lược hình thành phát triển NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk 41 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động chi nhánh 42 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu 43 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM ĐẮK LẮK 46 2.2.1 Tổ chức công tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN EaTam Đắk Lắk 46 2.2.2 Các biện pháp Chi nhánh triển khai nhằm xử lý nợ xấu 47 2.2.3 Kết công tác xử lý nợ xấu 51 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM - ĐẮK LẮK 54 2.3.1 Những mặt thành công 54 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 54 Luan van KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM - ĐẮK LẮK 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM - ĐẮK LẮK 57 3.2 GIÁI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU 57 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa nợ xấu 57 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh 72 3.3 KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 79 3.3.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) Luan van DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng việt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Agribank CBTD CN DPRR NH Việt Nam Cán tín dụng Chi nhánh Dự phòng rủi ro Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TSTC Tài sản chấp TSBĐ Tài sản bảo đảm XLN Xử lý nợ Luan van DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Tên bảng Kết huy động vốn Agribank CN EaTam Đăk Lăk Dư nợ cho vay Agribank CN EaTam - Đăk Lăk Kết hoạt động kinh doanh Agribank CN EaTam Trang 43 44 45 Bảng 2.4 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 51 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu cấu trúc/Dư nợ xấu 51 Bảng 2.6 Tỷ lệ trích lập dự phòng/Tổng dư nợ 52 Bảng 2.7 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng/ Tổng dư nợ 53 Bảng 3.1 Lưu đồ nguồn rủi ro tín dụng 58 Bảng 3.2 Liệt kê nguồn rủi ro thông tin 59 Bảng 3.3 Liệt kê nguồn rủi ro khách hàng 59 Bảng 3.4 Liệt kê nguồn rủi ro cán Ngân hàng 61 Bảng 3.5 Quy trình cảnh báo sớm nợ xấu 62 Luan van MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thời gian qua, hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Vấn đề trọng tâm xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng thương mại, làm tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế Việt Nam Do vậy, xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Dù nợ xấu mức tại, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thông dịng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh Ngân hàng NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk, nhờ có giải pháp hiệu công tác quản lý nợ xấu nên tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp hệ thống Agribank Tuy nhiên tiềm ẩn rủi ro nhỏ đứng trước yêu cầu hội nhập quốc tế, cạnh tranh NHTM khác địa bàn ngày gay gắt, mơi trường hoạt động tín dụng ngày có nhiều rủi ro, địi hỏi NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk cần phải có giải pháp phù hợp để quản lý xử lý nợ xấu liệt thời gian tới Vì lý đó, luận văn chọn đề tài : “Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh EaTam - Đắk Lắk” để làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN EaTam - Đăk Lăk - Đề xuất số giải pháp tăng cường công tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk Luan van Câu hỏi nghiên cứu - Nợ xấu gì? Nội dung cơng tác xử lý nợ xấu NHTM gì? Tiêu chí đánh giá kết hoạt động xử lý nợ xấu NHTM? - Thực trạng công tác xử lý nợ xấu chi nhánh nào? Những vấn đề cần phải giải công tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk? - Các giải pháp cần tiến hành nhằm hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk? Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài vấn đề lý luận thực tiễn xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Tập trung nghiên cứu công tác xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk Về không gian: NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk Về thời gian: Khảo sát thực trạng công tác xử lý nợ xấu vào liệu năm từ 2011 - 2013 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận Chủ nghĩa vật lịch sử Chủ nghĩa vật biện chứng, phương pháp sử dụng trình thực đề tài gồm: Phương pháp tổng hợp, phân tích, so sánh kết hợp với phương pháp thống kê sử dụng trình nghiên để đưa nhận xét, đánh giá vấn đề Ý nghĩa khoa học công trình nghiên cứu - Làm tài liệu tham khảo cho nghiên cứu khoa học, giảng dạy đào tạo lĩnh vực chun ngành - Góp phần hồn thiện chế, sách quản lý Nhà nước quản lý Luan van rủi ro tín dụng Đảng Nhà nước - Góp phần xử lý nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT CN EaTam - Đắk Lắk Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu theo 03 chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh EaTam - Đắk Lắk Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh EaTam - Đắk Lắk Tổng quan tài liệu Trần Trung Hiếu, Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng, luận văn thạc sĩ, năm 2012 Luận văn đưa giải pháp thúc đẩy thị trường mua bán nợ; Đẩy nhanh việc chuyển nợ thành vốn cổ phần Ngân hàng dựa sở tiến trình đổi xếp lại doanh nghiệp nhà nước; Đấu giá quyền giảm nợ ACCORD “ Auction-based Creditor Ordering by Reducing Debt”; Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Để hạn chế nợ xấu, tác giả đưa mơ hình quản trị rủi ro tách bạch giũa chức bán hàng với chức thẩm định, đề cao trách nhiệm pháp lý cán quan hệ khách hàng… Tuy nhiên, luận văn chưa trọng giải pháp để xử lý khoản nợ có nguy chuyển nợ xấu khoản nợ xử lý quỹ DPRR Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM, Tạp chí Ngân hàng, (9), tr.29-33 Luan van ... TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH EATAM - ĐẮK LẮK 57 3.2 GIÁI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU 57 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu 57 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh 72... tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh EaTam - Đắk Lắk Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh EaTam. .. tác xử lý nợ xấu NHTM gì? Tiêu chí đánh giá kết hoạt động xử lý nợ xấu NHTM? - Thực trạng công tác xử lý nợ xấu chi nhánh nào? Những vấn đề cần phải giải công tác xử lý nợ xấu NHNo &PTNT CN EaTam