NỘI DUNG A GIỚI THIỆU CHUNG 2 I Mục tiêu hệ thống 2 1 1 Định nghĩa xếp hạng doanh nghiệp 2 1 2 Mục đích xếp hạng doanh nghiệp 3 II Nguyên lý thiết kế hệ thống xếp hạng 3 1 1 Cơ sở đánh giá xếp hạng 3[.]
NỘI DUNG GIỚI THIỆ U CHUNG A I- Mục tiêu hệ thống 1.1 Định nghĩa xếp hạng doanh nghiệp 1.2 Mục đích xếp hạng doanh nghiệp Th iN ga nH an g co m II- Nguyên lý thiết kế hệ thống xếp hạng 1.1 Cơ sở đánh giá xếp hạng 1.2 Bộ phận đánh giá xếp hạng 1.3 Hệ thống xếp hạng theo điểm 1.4 Hệ thống xếp hạng đơn giản hoá 1.5 Hệ thống xếp hạng mở HƯỚNG DẪN ĐÁNH GIÁ VÀ XẾ P HẠNG DOANH NGHI Ệ P B I- Hướng dẫn đánh giá cho điểm rủi ro tín dụng 1.1 Với MSB 1.2 Với tổ chức tín dụng chủ nợ khác II- Hướng dẫn đánh giá cho điểm rủi ro tài 1.1 Dòng tiền mặt 1.2 Khả sinh lời 20 1.3 Hiệu hoạt động 30 1.4 Khả khoản 44 1.5 Cơ cấu tài trợ 49 1.6 Mức Tăng trưởng 53 III- Hướng dẫn đánh giá cho điểm rủi ro hoạt động 54 1.1 Môi trường ngành 54 1.2 Sản phẩm doanh nghiệp 57 1.3 Thị trường doanh nghiệp 59 1.4 Kỹ thuật công nghệ 63 1.5 Nguồn nguyên vật liệu, hàng hoá 66 1.6 Địa điểm địa bàn hoạt động 67 1.7 Quản lý nguồn nhân lực 68 IV- Hướng dẫn đánh giá cho điểm lợi ích đem lại cho MSB 69 1.1 Trả lãi tiền vay 69 1.2 Phí dịch vụ trả cho MSB 70 1.3 Tiền gửi MSB 71 V- Hướng dẫn tổng hợp điểm xếp hạng 73 1.1 Giải thích hệ số tương quan 73 1.2 Hướng dẫn tổng hợp điểm xếp hạng 74 C QUY ĐỊ NH THI HÀNH 77 ThiNganHang.com CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨ A VIỆ T NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Ngày tháng năm 2000 NGÂN HÀNG TMCP HÀNG H Ả I VI Ệ T NAM - Số: /TGĐ Th iN ga nH an g co m HƯỚNG DẪN ĐÁNH GIÁ VÀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP LÀ KHÁCH HÀNG CỦA MSB TỔNG GIÁM ĐỐC - Căn Điều lệ Ngân hàng TMCP Hàng H ải Việt Nam (MSB) Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép áp dụng Quyết định số 219/QĐ-NH5 ngày 10-7-1997; - Căn vào Quyết định số /QĐ-HĐQT ngày /05/2000 c Chủ tịch Hội đồng quản trị MSB v ề việc Giao cho T Giám Đốc Ban hành h ướng dẫn xếp hạng khách hàng đểáp dụng biện pháp, sách quản lý rủi ro, bảo vệ lợi ích MSB lợi ích khách hàng MSB HƯỚNG DẪ N Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp áp dụng hệ thống MSB sau: A GIỚI THIỆU CHUNG I- MỤC TIÊU HỆ THỐNG Định nghĩa xếp hạng doanh nghiệp Xếp hạng doanh nghiệp khách hàng MSB việc phân tích, đánh giá, cho điểm phân lo ại khách hàng theo hai h ạng mục Rủi ro L ợi ích khách hàng MSB 1.1 Xếp hạng rủi ro: Là kết phân tích đánh giá m ức độvề khả hoạt động, thực nghĩa vụ toán tr ả nợ đến hạn doanh nghiệp môi trường kinh doanh Cơ sở để xếp hạng rủi ro thông tin khách hàng cungấp,c thông tin MSB thu nh ận ngu ồn thông tin tin c ậy khác, nh ững hiểu biết doanh nghiệp cán tín dụng phụ trách khách hàng Các hạng mục xếp hạng rủi ro gồm có: Xếp hạng rủi ro Tín dụng Xếp hạng rủi ro Tài Xếp hạng rủi ro Hoạt động ThiNganHang.com Không thực đánh giá xếp hạng doanh nghiệp báo cáo tài theo qui định Bộ tài Xếp hạng Lợi ích Là việc đánh giá l ợi ích mà doanh nghi ệp mang l ại cho MSB trình hoạt động, bao gồm: trả lãi tiền vay, phí trả cho dịch vụ MSB cung cấp số dư tiền g ửi bình quân tài kho ản ti ền g ửi MSB, nh ững s ố tuyệt đối so sánh với khách hàng khác chi nhánh Th iN ga nH an g co m Cơ sở đểxếp hạng lợi ích thơng tin tín dụng kế tốn MSB Mục đích xếp hạng doanh nghiệp Xếp hạng doanh nghi ệp khách hàng c Ngân hàng TMCP Hàng H ải để biết rõ tình trạng "lành mạnh" doanh nghiệp, dựa vào kết này, Ngân hàng đưa định cho vay ho ặc từ chối, tăng giảm hạn mức tín dụng, áp dụng ưu đãi lãi suất cho vay, lãi su ất tiền gửi loại phí dịch vụ nhằm bảo vệ lợi ích MSB lợi ích khách hàng 1.2 Xếp hạng doanh nghiệp nhằm mục đích: a Xây dựng hệ thống qu ản lý r ủi ro tín d ụng khách hàng doanh nghi ệp xếp hạng theo m ức độrủi ro khác giúp MSB đánh giá mức độrủi ro tại, dự đoán rủi ro tiềm đểđưa biện pháp phịng ngừa, đảm bảo tín d ụng, thực trích l ập dự phịng r ủi ro khách hàng, xử lý rủi ro b Khách hàng phân loại theo mức độrủi ro lợi ích đem lại cho MSB giúp MSB có sách khách hàng, sách tín dụng phù hợp với thực tế c Theo dõi sau cho vay: vi ệc đánh giá tình hình tài doanh nghi ệp thấy cần thiết hệ thống cảnh báo sớm, xác định công việc cần phải làm sau ký kết hợp đồng tín dụng d Thiết lập h ệ th ống c s d ữ liệu thông tin v ề khách hàng, nh ằm đơn gi ản hố cơng tác cho vay quản lý tín dụng MSB II- NGUYÊN LÝ THIẾ T KẾ HỆ THỐNG XẾ P HẠNG 1.1 Cơ sở đánh giá xếp hạng - Căn vào tình hình quan hệ tín dụng khách hàng với MSB tổ chức tín dụng khác, cán b ộ tín d ụng phân tích, đánh giá theo ch ỉ tiêu quy định (bắt buộc) tiêu th ức chi nhánh thi ết l ập đểcho điểm x ếp h ạng r ủi ro tín dụng - Theo định k ỳ, cán b ộ tín dụng yêu cầu khách hàng cung c ấp báo cáo tài thơng tin tài theo quy định đểtiến hành nh ập d ữ li ệu phân tích tình tr ạng tài doanh nghi ệp theo ch ỉ tiêu tiêu th ức quy định c MSB Trên c sở phân tích ch ỉ tiêu tài chính, cán b ộ tín d ụng đưa đánh giá cho t ừng tiêu, tiêu th ức theo c ấp độ đểcho điểm, x ếp hạng r ủi ro tài ThiNganHang.com - Cán b ộ tín d ụng thu th ập thông tin v ề môi tr ường ho ạt động, ngành ngh ề kinh doanh, quản lý trực tiếp từ khách hàng qua luồng thông tin khác để đánh giá, cho điểm x ếp hạng mức độrủi ro ho ạt động cho khách hàng xếp t loại A-C c MSB Đối v ới khách hàng có h ạng rủi ro tín d ụng tài loại D, E khơng cần phải phân tích đánh giá rủi ro hoạt động - Trên sở liệu thông tin c MSB, cán b ộ tín dụng xếp hệ thống khách hàng theo tiêu thức lợi ích khách hàng đem lại cho MSB đểxếp loại Bộ phận đánh giá xếp hạng Cán tín dụng Sở Giao dịch Chi nhánh tr ực tiếp phụ trách khách hàng Phịng Tín d ụng chi nhánh th ực việc xếp hạng doanh nghi ệp sau kiến nghị biện pháp b ảo đảm phòng ng ừa rủi ro tín d ụng lên lãnh đạo Hội sở, Chi nhánh phê duyệt Th iN ga nH an g co m 1.2 Bộ phận quản lý khách hàng Trung tâm Điều hành xây dựng phương pháp đánh giá, hướng dẫn chi nhánh thực theo dõi kết thực chi nhánh, nhằm tổng kết ưu điểm, nhược điểm đểsửa đổi hướng dẫn cho phù h ợp v ới điều ki ện kinh doanh c chi nhánh ho ặc ki ến ngh ị lên Ban Điều hành H ội Đồng Quản Trị ban hành sách khách hàng nh ằm nâng cao lực cạnh tranh c MSB nâng cao ch ất lượng bảo toàn v ốn, bảo vệ lợi ích khách hàng Trung tâm không ến ti hành xếp hạng khách hàng không phê duyệt kết xếp hạng chi nhánh 1.3 Hệ thống xếp hạng theo điểm - Hệ thống xếp hạng theo điểm dựa kết phân tích định tính định lượng giúp tránh h ệ thống đánh giá ch ất lượng c ứng nh ắc Cán b ộ thực hi ện xếp hạng khách hàng tiến hành phân tích đánh giá hạng mục nội dung xếp hạng Mỗi hạng mục xếp hạng t ập hợp số tiêu, m ỗi tiêu bao gồm số tiêu thức - Việc xếp hạng theo điểm cho điểm tiêu th ức Mỗi tiêu thức thiết kế theo c ấp độthuận tiện cho vi ệc cho điểm Một số tiêu th ức lượng hố tiêu thức lợi ích (lãi tiền gửi, tiền vay, doanh số), tiêu thức tài (dịng ti ền) m ột số tiêu th ức khơng th ể lượng hố (chu k ỳ kinh doanh, quản lý ) chia theo c ấp độvà cho điểm theo thang điểm từ 1-5 (Xem chi tiết đánh giá cho điểm phần sau) Hệ thống xếp hạng đơn giản hoá Việc cho điểm theo c ấp độtheo k ết qu ả đánh giá phân tích làm cho h ệ thống cho điểm trở nên đơn giản giảm thiểu việc tính tốn 1.4 Các tiêu th ức, ch ỉ tiêu, h ạng m ục định ngh ĩa rõ ràng có h ướng d ẫn cho điểm đánh giá kèm theo 1.5 Hệ thống xếp hạng mở Tính minh b ạch mối quan h ệ tiêu th ức, tiêu, h ạng mục, điểm xếp hạng cho phép hệ thống thêm bớt tiêu thức ThiNganHang.com Hệ th ống x ếp h ạng doanh nghi ệp s d ụng h ệ s ố t ỷ tr ọng gi ữa tiêu th ức, tiêu gi ữa hạng mục Các h ệ số có th ể điều chỉnh theo quan điểm chi nhánh môi trường kinh doanh khác B HƯỚNG DẪN ĐÁNH GIÁ VÀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP Th iN ga nH an g co m IHƯỚNG DẪN ĐÁNH GIÁ VÀ CHO ĐIỂ M RỦI RO TÍN DỤNG Định nghĩa rủi ro tín dụng đánh giá rủi ro tín dụng - Rủi ro tín d ụng: R ủi ro tín d ụng định nghĩa “lỗ tiềm tàng v ốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng” Điều có nghĩa ngân hàng cho khách hàng vay tiền, ln có khả khách hàng khơng hồn trả nợ - Đánh giá r ủi ro tín d ụng m ột trình tìm hi ểu thơng tin d ựa nh ững thơng tin tín dụng tài trợ khách hàng cung ấ cp, MSB Ngân hàng Nhà nước; phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp với MSB tổ chức tín d ụng khác; đánh giá th ực tế việc thực ngh ĩa vụ cam k ết trả nợ gốc, lãi ti ền vay cam k ết toán khác c khách hàng ch ủ n ợ đểxác định ch ắc ch ắn nh ững rủi ro tín d ụng mà MSB có th ể ph ải gánh chịu chấp thuận cho vay Vì việc đánh giá tính trung thực, lực tốn khách hàng dù công ty hay cá nhân yêu cầu tối cao, nguyên tắc quan trọng hàng đầu Đánh giá rủi ro tín d ụng doanh nghiệp thơng qua ch ỉ tiêu: Rủi ro tín d ụng với MSB R ủi ro tín d ụng với Các tổ chức tín dụng ch ủ nợ khác, việc đánh giá rủi ro tín d ụng MSB coi trọng hơn, việc đánh giá rủi ro tín d ụng với TCTD ch ủ nợ khác nh ằm bổ sung thêm thông tin cho việc đánh giá chung uy tín tín dụng doanh nghiệp Mỗi tiêu đánh giá cho điểm theo tiêu thức sau: - Thanh tốn gốc Nợ q hạn Đảm bảo tín dụng Thanh toán lãi 1.6 Với MSB a Thanh toán gốc: Đánh giá cho điểm tiêu toán g ốc khách hàng th ực chất xem xét đánh giá l ịch sử trả gốc kho ản vay c khách hàng k ể từ có quan hệ vay vốn với MSB thời điểm đánh giá xếp hàng khách hàng ThiNganHang.com ... h? ?nh xây dựng phương pháp đ? ?nh giá, hướng dẫn chi nh? ?nh thực theo dõi kết thực chi nh? ?nh, nh? ??m tổng kết ưu điểm, nh? ?ợc điểm đểsửa đổi hướng dẫn cho phù h ợp v ới điều ki ện kinh doanh c chi nh? ?nh. .. điều ch? ?nh theo quan điểm chi nh? ?nh môi trường kinh doanh khác B HƯỚNG DẪN Đ? ?NH GIÁ VÀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP Th iN ga nH an g co m IHƯỚNG DẪN Đ? ?NH GIÁ VÀ CHO ĐIỂ M RỦI RO TÍN DỤNG Đ? ?nh nghĩa... cáo tài thơng tin tài theo quy đ? ?nh đểtiến h? ?nh nh ập d ữ li ệu phân tích t? ?nh tr ạng tài doanh nghi ệp theo ch ỉ tiêu tiêu th ức quy đ? ?nh c MSB Trên c sở phân tích ch ỉ tiêu tài ch? ?nh, cán b ộ