Đang tải... (xem toàn văn)
Lời nói đầu Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU 4 LỜI NÓI ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN[.]
Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Tín dụng ngân hàng - Nghiệp vụ chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm: 1.1.2 Đặc điểm: 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng: .8 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng 11 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 14 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 16 1.2.2.1 Các tiêu định tính 16 1.2.2.2 Các tiêu định lượng 16 1.2.3 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM kinh tế thị trường 19 1.3.Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng cuangân hàng .21 3.1.Các nhân tố chủ quan 21 1.3.2 Các nhân tố khách quan: .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN MÊ LINH .28 2.1 Khái quát chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh 28 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT Mê Linh .28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT Mê Linh .28 SV: Phạm Ngọc Hải i Luan van Lớp: CQ48/15.09 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 2.1.3 Tình hình hoạt động kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Mê Linh 31 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh 36 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh.36 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo& PTNT Mê Linh 43 2.3.2 Kết đạt : 51 2.3.3 Hạn chế nguyên nhân .53 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh đến năm 2015 57 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Mê Linh 59 3.2.1 Mở rộng đối tượng cho vay kết hợp với lựa chọn khách hàng tốt .59 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 59 3.2.3 Thực cơng tác thu nợ có hiệu 60 3.2.4 Xây dựng chiến lược người sử dụng nguồn nhân lực .61 3.2.5 Chiến lược Marketing : 62 3.2.9 Giải pháp hỗ trợ 65 3.3 Kiến nghị 69 3.3.1 Kiến nghị Nhà Nước .69 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam .69 KẾT LUẬN 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 SV: Phạm Ngọc Hải ii Luan van Lớp: CQ48/15.09 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CNH-HĐH Cơng nghiệp hóa đại hóa DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ KBNN Kho bạc nhà nước HSX Hộ sản xuất NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn ST Số tiền TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TPKT Thành phần kinh tế SV: Phạm Ngọc Hải iii Luan van Lớp: CQ48/15.09 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ 1: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NHNo&PTNT MÊ LINH 19 BẢNG 2.1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN……………………………………… …… 21 BĂNG 2.2: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH…………………………… 25 BẢNG 2.3: DOANH SỐ CHO VAY 27 BẢNG 2.4 : DOANH SỐ THU NỢ 28 BẢNG 2.5: CƠ CẤU DƯ NỢ 29 BẢNG 2.6: DƯ NỢ QUÁ HẠN .48 BẢNG 2.7: DƯ NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO THỜI GIAN 49 BẢNG 2.8: NQH ĐÃ ĐƯỢC XỬ LÝ BẰNG QUĨ DỰ PHÒNG RỦI RO 36 BẢNG 2.9: VÒNG QUAY VỐN TÍN DỤNG 37 BẢNG 2.10 : HIỆU SUẤT SỬ DỤNG VỐN 19 BẢNG 2.11: TỶ LỆ THU NỢ 47 SV: Phạm Ngọc Hải iv Luan van Lớp: CQ48/15.09 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI NĨI ĐẦU Lý chọn đề tài Để phát triển kinh tế vốn vấn đề vô quan trọng Vốn để đầu tư vào việc đổi công nghệ, mua sắm trang thiết bị, máy móc, nguyên vật liệu sản xuất, đầu tư cho việc đào tạo cán chuyên gia kinh tế - kỹ thuật, đầu tư nghiên cứu đề tài khoa học có giá trị thực tiễn Vốn yêu cầu bắt buộc cho khởi đầu đầu tư Tuy nhiên có vốn chưa đủ mà vốn phải cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội sử dụng hợp lý để đạt hiệu cao Những thành tựu đạt hoạt động kinh tế năm gần khẳng định khả tăng trưởng phát triển nước ta thời kỳ đổi mới, thời kỳ đẩy mạnh Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá đất nước, bước hội nhập với khu vực giới, phấn đấu xây dựng nước Việt Nam ngày giàu đẹp, phồn vinh Ngành ngân hàng ngành quan trọng kinh tế đứng trước trách nhiệm lớn lao: Tăng cường hiệu hoạt động kinh doanh, làm tốt chức để tạo điều kiện thuận lợi cho mặt hoạt động kinh tế trước vận hội Đặc biệt ngân hàng thương mại vấn đề chất lượng hoạt động tín dụng vấn đề bật cần phải giải Bởi hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng phần lớn NHTM Hiện nay, thu nhập từ tín dụng mang lại từ 80% - 90% lợi nhuận NHTM Trong tình hình mà chế thị trường không ngừng gây tác động mặt đời sống, kinh tế-xã hội, kẽ hở pháp luật, thủ đoạn lừa đảo tinh vi khiến cho khơng khách hàng ngân hàng gặp phải khó khăn, làm ăn thua lỗ, nợ nần, phá sản dẫn đến không trả nợ cho ngân hàng Chính vậy, việc đưa cảnh báo, giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng vấn đề đặt lên hàng đầu thiếu hoạt động ngân hàng SV: Phạm Ngọc Hải Lớp: CQ48/15.09 Luan van Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Trên sở tơi chọn đề tài nghiên cứu : "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Mê Linh." Mục đích nghiên cứu Đề tài tập trung phân tích đánh giá thực trạng cơng tác tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh Qua phân tích so sánh kết hoạt động tín dụng, chuyên đề đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh - TP Hà Nội Đối tượng Phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: + Các lý luận tín dụng chất lượng tín dụng NHTM kinh tế thị trường + Thực trạng chất lượng tín dụng cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Mê Linh - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Mê Linh từ năm 2011 đến 2013 Phương pháp nghiên cứu - Dựa lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng - Phương pháp so sánh, phân tích, lý luận… - Sử dụng liệu thứ cấp Kết cấu: Gồm chương - CHƯƠNG 1: Những vấn đề lí luận chung tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường - CHƯƠNG 2: Thực trạng hoạt động tín dụng & chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh - TP Hà Nội - CHƯƠNG 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh - TP Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình thầy cô cán nhân viên NHNo&PTNT Chi nhánh Mê Linh giúp em hoàn thành chuyên đề này! SV: Phạm Ngọc Hải Lớp: CQ48/15.09 Luan van Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Tín dụng ngân hàng - Nghiệp vụ chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm: - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau hồn trả lại với giá trị lớn - Tín dụng ngân hàng quan hệ kinh doanh tiền tệ bên ngân hàng, bên tổ chức kinh doanh cá nhân xã hội Trong ngân hàng vừa đóng vai trị người cho vay vừa người vay - Trong hoạt động ngân hàng tín dụng hoạt động sinh lời lớn NHTM Đây hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng cá trung gian tài nói chung Chất lượng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh NHTM Trong trình phát triển kinh doanh thay đổi mơi trường kinh tế, phương thức hoạt động kinh doanh Nhưng hoạt động tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động NHTM 1.1.2 Đặc điểm: - Quan hệ tín dụng thiết lập sở lòng tin Các doanh nghiệp tin sau khoảng thời gian định, phương án dự án kinh doanh họ có hiệu tạo lợi nhuận đảm bảo nguồn trả nợ cho ngân hàng Các ngân hàng tin tưởng sau khoảng thời gian thoả thuận HĐTD, khách hàng hoàn trả đầy đủ hạn gốc lãi vay Như sở lòng tin hình thành thơng qua uy tín DN, giá trị tài sản đảm bảo, tính khả thi hiệu phương án sản xuất kinh doanh, uy tín người bảo lãnh… SV: Phạm Ngọc Hải Lớp: CQ48/15.09 Luan van Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Tín dụng ngân hàng thực nhiều hình thức cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê Dựa yếu tố thời hạn cho vay (ngắn, trung, dài hạn), phương thức cho vay (từng lần, hạn mức tín dụng, trả góp, thấu chi) hay mục đích mà khách hàng lựa chọn hình thức tín dụng ngân hàng cho phù hợp - Tín dụng ngân hàng mang tính thời hạn Thời hạn khoản vay phụ thuộc vào đặc điểm luân chuyển vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tính chất nguồn vốn ngân hàng - Tín dụng ngân hàng mang tính hồn trả Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay Điều có nghĩa là, doanh nghiệp vay vốn phải hồn trả thêm phần lãi vốn gốc Lãi cho vay chi phí cho việc sử dụng vốn DN khoảng thời gian định - Tín dụng ngân hàng DN mang tính rủi ro cao Khả thu hồi nợ Ngân hàng phụ thuộc lớn vào hiệu sản xuất kinh doanh DN Trong mơi trường kinh doanh doanh nghiệp thường xuyên biến động, chịu tác động nhiều nhân tố: lạm phát, biến động tỷ giá, lãi suất thị trường… - Phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng tồn kinh tế Trong kinh tế thị trường quan hệ trao đổi tiền tệ hóa, với công cụ thực chủ yếu “tiền tệ” nên tín dụng ngân hàng tham gia vào quan hệ xa hội Điều biểu bên ngồi NHTM huy động vốn tiền tệ, cho vay cung ứng dịch vụ ngân hàng cho hầu hết chủ thể xã hội 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng: Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào sau đây: * Căn vào mục đích cho vay thường chia làm loại sau: SV: Phạm Ngọc Hải Lớp: CQ48/15.09 Luan van Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay đẻ trang trải chi phí sản suất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Cho vay định chế tài chính: Bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng - Cho thuê: Cho thuê định chế tài bao gồm hai loại : cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc thiết bị * Căn vào thời hạn cho vay chia làm loại sau: - Cho vay ngắn hạn ( t ≤1 năm ): Loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn (> 1-5 năm ): Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn công nghiệp cà phê, điều… SV: Phạm Ngọc Hải Lớp: CQ48/15.09 Luan van Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lưu động thuờng xuyên doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập - Cho vay dài hạn ( t>5 năm ) : Là loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 40 năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phưong tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp * Căn theo chủ thể vay vốn chia thành loại sau: - Tín dụng doanh nghiệp - Tín dụng tổ chức tài - Tín dụng hộ gia đình, cá nhân * Căn theo hình thức đảm bảo tín dụng chia thành loại sau: - Tín dụng có đảm bảo đối vật: Là loại tín dụng mà số tiền cấp sử dụng dựa tài sản bảo đảm (cầm cố, chấp) Các tài sản dùng để đảm bảo nợ vay phải hội đủ yếu tố thị trường ổn định - Tín dụng có đảm bảo đối nhân: Là loại tín dụng có cam kết hay nhiều người việc trả nợ ngân hàng thay cho khách hàng vay vốn khách hàng không trả nợ vay đến hạn Người đứng bảo đảm phải hội đủ điều kiện lực pháp lý lực tài * Căn theo hình thức hồn trả nợ vay chia thành loại sau: - Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà việc hồn trả vốn lãi theo định kỳ - Tín dụng hồn trả lần: Là loại tín dụng mà khách hàng hoàn trả vốn gốc lãi vay lần đến hạn - Tín dụng hồn trả theo u cầu: Là loại tín dụng mà khách hàng hoàn trả nợ vay, theo yêu cầu (Áp dụng cho khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng) * Căn theo hình thái giá trị tín dụng chia thành loại sau: - Tín dụng tiền: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tiền, hình thức tín dụng cho thuê tài SV: Phạm Ngọc Hải Lớp: CQ48/15.09 Luan van ... tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh đến năm 2015 57 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn. .. CQ48/15.09 Luan van Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Trên sở tơi chọn đề tài nghiên cứu : "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Mê Linh. " Mục đích... hồi nợ cao Do chất lượng khoản tín dụng cao 1.2.3 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM kinh tế thị trường Đối với ngân hàng: - Chất lượng tín dụng định tồn phát triển ngân hàng