LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các thông tin và số liệu nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết quả của luận văn là trung thực và chưa được ai công bố tr[.]
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các thơng tin số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu khác Người cam đoan Lê Thị Hà An Luan van ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i MỤC LỤC ii BẢNG KÝ HIỆU CHỮ CÁI VIẾT TẮT .v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vi LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu 5 Đối tượng, khách thể phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .5 Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NHTM .7 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát chung doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 14 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 18 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 21 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 24 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng .27 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 28 1.3.1 Khái niệm 28 Luan van iii 1.3.2 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 29 1.3.3 Mục tiêu 31 1.3.4 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 31 1.3.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 33 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .41 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 45 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á, CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 46 2.1.KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á, CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 46 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 46 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 48 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng SeABank – chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2011-2014 48 2.2.THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG SEABANH - CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 52 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay DNNVV SeABank Hai Bà Trưng 52 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay DNNVV SeABank Hai Bà Trưng 58 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng 70 2.2 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNNVV .73 2.3.1 Những kết đạt 73 2.3.2 Các hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 79 Luan van iv CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 80 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .80 3.1.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Hai Bà Trưng 80 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro .82 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 83 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án/ phương án, đánh giá khách hàng trước định tín dụng 83 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 86 3.2.3 Thực biện pháp phân tán rủi ro 88 3.2.4 Đổi quản lý phát triển nhân lực 90 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 91 3.2.6 Xử lý khoản nợ khó địi 92 3.2.7 Tăng cường mối quan hệ quan hữu quan 93 3.2.8 Đầu tư công nghệ, đại hóa hoạt động ngân hàng 95 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 95 3.3.1 Đối với phủ 95 3.3.2 Đối với NHNN 96 3.3.3 Đối với Ngân hàng SeABank 98 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 PHỤ LỤC Luan van v BẢNG KÝ HIỆU CHỮ CÁI VIẾT TẮT Viết tắt Diễn giải BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng SEABANK CHI NHÁNH HBT SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần XHTD Xếp hạng tín dụng Luan van vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 20 Sơ đồ 1.2: quy trình quản trị rủi ro tín dụng 33 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức 48 Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại DNNVV World Bank Bảng 1.2: Tiêu chí phân loại DNNVV số quốc gia Bảng 1.3: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp .10 Bảng 2.1: Kết nguồn vốn huy động vốn giai đoạn 2011 – 2014 .49 Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu hoạt động tín dụng tại NH SeABank chi nhánh HBT giai đoạn 2011-2014 51 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay DNNVV SeABank Hai Bà Trưng .52 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo thời hạn 55 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo loại tiền 57 Bảng 2.6: Tình hình nợ hạn SeABank HBT 59 Bảng 2.7: Tình hình phân loại nợ DNNVV 61 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu cho vay DNNVV .63 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo ngành nghề kinh doanh .65 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn dư nợ giai đoạn 2011-2014 .52 Biểu đồ 2.2: Tình hình dư nợ cho vay DNNVV .52 Biểu đồ 2.3: Tỉ trọng nợ nhóm DNNVV (%) 61 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV (%) 63 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh doanh 65 Luan van LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Đặc trưng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tỉ trọng thu nhập rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng thu nhập hoạt động của ngân hàng Đặc biệt thời kì hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ rủi ro tín dụng phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi hoạt động Cuộc khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu ảnh hưởng không nhỏ tới kinh tế Việt Nam NHTM khơng tránh khỏi ảnh hưởng nói Từ đó, tỷ lệ nợ xấu năm gần ngày tăng cao Từ đó, địi hỏi NHTM Việt Nam phải hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hạn chế đến mức thấp nguy gây nên rủi ro Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam theo thống kê, chiếm tới 95-97% tổng doanh nghiệp nước Trong năm qua, hệ thống DNNVV phát triển động, mạnh mẽ chất lẫn lượng, đóng góp ngày to lớn cho kinh tế quốc dân Đây loại hình doanh nghiệp Nhà nước đặc biệt quan tâm, tạo điều kiện phát triển Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) nhóm dẫn đầu ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam quy mô vốn điều lệ, mạng lưới hoạt động, mức độ nhận biết thương hiệu tốc độ tăng trưởng ổn định Với mục tiêu xây dựng phát triển Ngân hàng SeABank trở thành ngân hàng bán lẻ tốt Việt Nam, hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngày nhận nhiều quan tâm Đi với mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững, hiệu quả, an toàn sức mạnh, Ngân hàng SeABank xác định hoạt động kiểm soát tuân thủ quản trị rủi ro, quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt trình hoạt động Vấn đề tăng trưởng bền vững ngân hàng SeABank đặt hàng đầu công đổi mới, hội nhập đặc biệt việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Sau thời gian làm Luan van việc nghiên cứu với việc tìm hiểu, quan sát tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng, nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, chọn đề tài : “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) – Chi nhánh Hai Bà Trưng” Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2.1 Tình hình nghiên cứu nước ngồi Trên giới, có nhiều nghiên cứu tín dụng ngân hàng hệ thống DNNVV nhiều khía cạnh khác sản phẩm tín dụng, loại hình tín dụng, hiệu tín dụng ngân hàng, mức độ phụ thuộc DNNVV vào tín dụng ngân hàng điều kiện kinh tế khác Tác giả Santiago (2008) thực nghiên cứu tín dụng ngân hàng, khó khăn tiếp cận tài hoạt đơng đầu tư 30.897 DNNVV Tây Ban Nha Trong giai đoạn từ năm 1994 đến 2008, tín dụng ngân hàng tín dụng thương mại nguồn vốn DNNVV Tây Ban Nha Kết nghiên cứu rằng, doanh nghiệp gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng phải quay sang tận dụng tín dụng thương mại để thực hội đầu tư Ngược lại, doanh nghiệp khác tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng dễ dàng hỗ trợ doanh nghiệp gặp khó khăn kinh tế gặp phải cú sốc từ phía sách tiền tệ cú sốc đặc trưng thân doanh nghiệp Trong nghiên cứu rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Romania, tác giả Brindusa hệ thống ngân hàng nhận định hệ thống DNNVV nhóm khách hàng tiềm Do vậy, hệ thống ngân hàng triển khai việc thiết kế sản phẩm tín dụng đặc biệt phù hợp với nhu cầu tài khu vực Ngồi ra, hệ thống DNNVV cịn hưởng lợi từ hỗ trợ hệ thống ngân hàng thông qua sản phẩm dịch vụ với chi phí thấp so với nguồn vốn khác Tác giả phân tích rủi ro cho vay DNNVV, sản phẩm tín dụng cho DNNVV, rủi ro kèm sách quản trị rủi ro thực thi thời điểm nghiên cứu tương lại Luan van 2.2 Tình hình nghiên cứu nước Tại Việt Nam, thời gian qua, có nhiều nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay DNNVV Dưới số nghiên cứu điển hình gần 2.2.1 Về quản trị rủi ro tín dụng Vấn đề quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro rín dụng DNNVV NHTM điều kiện kinh tế vĩ mô tiềm ẩn nhiều yếu tố bất ổn đề tài dành nhiều quan tâm cơng trình nghiên cứu báo khoa học thời gian gần Luận án tiến sĩ “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam” (2010) tác giả Lê Thị Huyền Diệu Luận án nghiên cứu lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng; luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng; đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 1999- 2009; xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng thích hợp với Việt Nam đề xuất giải pháp, kiến nghị để vận hành mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Luận án tiến sĩ “Quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương Việt Nam” (2012) tác giả Nguyễn Đức Tú Luận án hệ thống hóa làm sáng tỏ rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế gia tăng cạnh tranh hoạt động ngân hàng; phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank giai đoạn 2008 - 2011 đề xuất giải pháp, kiến nghị nhắm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Luận án tiến sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam” (2012) tác giả Nguyễn Tuấn Anh Luận án luận giải hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói riêng; phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN giai đoạn 2007 – 2010; đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN Luan van 2.2.2 Về quản trị rủi ro tín dụng DNNVV Luận văn thạc sĩ “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng DNNVV NHNo&PTNT khu vực Tp.HCM” (2008) học viên Nguyễn Hồng Châu Luận văn hệ thống hóa sở lý luận rủi ro quản trị rủi ro tín dụng DNNVV; phân tích rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng DNNVV NHNo&PTNT khu vực Tp HCM, từ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng DNNVV NHNo&PTNT khu vực Tp HCM Luận văn thạc sĩ “Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay DNNVV Techcombank- Chi nhánh Tp HCM” (2007) Luận văn tổng quan vấn đề rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng; đánh giá thực trạng hoạt động cho vay quản lý rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Techcombank- Chi nhánh Tp HCM giai đoạn 2005- 3/2007; đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng DNNVV Techcombank- Chi nhánh Tp HCM 2.3 Khoảng trống nghiên cứu Như vậy, nghiên cứu nêu giải vấn đề sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng; phân tích thực trạng rủi ro tín dụng phạm vi hệ thống NHTMVN, hay NHTM cụ thể, giới hạn hoạt động cho vay DNNVV NHTM cụ thể Tuy nhiên, đến nay, chưa có nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV SeaBank Chi nhánh Hai Bà Trưng, Hà Nội Những nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng DNNVV nêu có phạm vi nghiên cứu giai đoạn trước 2008-2009, trước khủng hoảng tài tồn cầu, đến khơng cịn phù hợp Vì vậy, đề tài luận văn khơng có trùng lặp thực sở kế thừa nghiên cứu trước, đồng thời cố gắng khắc phục khoảng trồng nghiên cứu Luan van ... PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 80 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTMCP ĐƠNG NAM Á – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .80 3.1.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Đông Nam. .. Nam Á – Chi nhánh Hai Bà Trưng 80 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro .82 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 18 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro