LỜI CẢM ƠN Đầu tiên cho phép em được gửi lời cảm ơn trân thành nhất tới Ban giám hiệu và các thầy cô trong Khoa Tài chính Ngân hàng, Trường Đại học Thương Mại đặc biệt là Th Sĩ Nguyễn Thùy Linh đã tậ[.]
LỜI CẢM ƠN Đầu tiên cho phép em gửi lời cảm ơn trân thành tới Ban giám hiệu thầy Khoa Tài - Ngân hàng, Trường Đại học Thương Mại đặc biệt Th.Sĩ Nguyễn Thùy Linh đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em suốt thời gian thực tập để em hồn thành khóa luận cách tốt Em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, Ngân hàng SeAbank – Chi nhánh Hải Dương cung cấp số liệu, thông tin Ngân hàng đã nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện cho em tìm hiểu kiến thức thực tế, thực hành nghiệp vụ suốt trình thực tập Ngân hàng Luan van MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN .i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG BIỂU .iv LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .1 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 Khái quát chung Ngân hàng Thương mại .3 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Chức vai trò Ngân hàng Thương mại 1.1.2.1 Chức Ngân hàng Thương Mại 1.1.2.2 Vai trò Ngân hàng Thương mại .6 1.1.3 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương mại 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.2 Nội dung lí thuyết liên quan đến hiệu hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Thương mại .8 1.2.1 Vai trò hoạt động sử dụng vốn 1.2.2 Các hình thức sử dụng vốn Ngân hàng Thương Mại 1.2.2.1 Về hoạt động cho vay .9 1.2.2.2 Về hoạt động đầu tư .12 1.2.2.3 Hoạt động ngân quỹ .13 1.2.2.4 Các khoản đầu tư khác 14 1.2.3 Đánh giá hiệu hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Thương mại: 14 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sử dụng vốn: 15 1.3.1 Các yếu tố khách quan 15 1.3.2 Các yếu tố chủ quan 16 Luan van CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 18 2.1 Giới thiệu Ngân hàng SeAbank – chi nhánh Hải Dương 18 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển SeAbank Hải Dương 18 2.1.2 Chức nhiệm vụ ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương 18 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương 19 2.1.3.1 Mơ hình tổ chức SeABank chi nhánh Hải Dương .19 2.1.3.2 Chức phòng ban 19 2.1.4 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng SeAbank Hải Dương 20 2.2 Phương pháp thu thập liệu 23 2.2.1 Phương pháp thu nhập liệu thứ cấp 23 2.2.2 Phương pháp xử lí liệu thứ cấp 24 2.3 Phân tích thực trạng hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương 24 2.3.1 Khái quát chung tình hình sử dụng vốn 24 2.3.2 Hoạt động cho vay 25 2.3.1 Tổng hợp kết phân tích liệu thứ cấp 27 2.3.1.1 Cho vay theo đối tượng 27 2.4 Đánh giá cơng tác sử dụng vốn từ phía quan quản lí từ phía Ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương 36 2.4.1 Thành công công tác sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank Hải Dương .36 2.4.2 Những hạn chế, tồn nguyên nhân công tác sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank Hải Dương .37 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG SEABANK HẢI DƯƠNG 39 3.1 Mục tiêu, định hướng phát triển Ngân hàng SeAbank Hải Dương 39 3.2 Một số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank Hải Dương .39 3.2.1 Giải pháp ngân hàng 39 3.2.1.1 Một số giải pháp chung: 39 3.2.1.2 Giải pháp công tác sử dụng vốn: 41 3.2.2 Giải pháp phía Nhà nước: 46 KẾT LUẬN CHUNG .50 Luan van DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức SeAbank chi nhánh Hải Dương 19 Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán rút gọn Ngân hàng SeAbank Hải Dương qua năm 2012-2014 21 Bảng 2.2: Báo cáo kết kinh doanh rút gọn Ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương qua năm 2012 – 2014 22 Bảng 2.3 Kết cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á (SeAbank) chi nhánh Hải Dương qua năm 2012-2014 26 Bảng 2.3 Bảng kết cấu cho vay theo đối tượng Ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương 28 Bảng 2.5 Kết cấu cho vay ngắn hạn Ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương 31 Bảng 2.6 Kết cấu cho vay trung dài hạn Ngân hàng SeAbank chi nhánh Hải Dương 34 Luan van LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hội nhập kinh tế mở cửa kinh tế thị trường tác động mạnh đến kinh tế quốc gia quốc tế Để nhanh chóng hội nhập thị trường khu vực giới đòi hỏi doanh nghiệp nói chung Ngân hàng Thương mại nói riêng phải giải nhiều vấn đề Một vấn đề quan trọng hiệu sử dụng vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn Vốn nguồn lực quan trọng thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Trong kinh tế thị trường nhu cầu vốn Ngân hàng Thương Mại ngày trở nên quan trọng cấp thiết sở để Ngân hàng nâng cao sức mạnh cạnh tranh mở rộng quy mô Hiệu sử dụng đồng vốn cao hay thấp ảnh hưởng đến thành công hay thất bại doanh nghiệp môi trường cạnh tranh đầy biến động Dù Ngân hàng Thương Mại SeAbank đạt nhiều thành công hoạt động sử dụng vốn bên cạnh cịn nhiều vấn đề cần phải giải sử dụng vốn cịn chưa có chiều sâu, hoạt động tín dụng cịn phụ thuộc nhiều vào hoạt động cho vay, dư nợ cho vay theo đối tượng chưa thực đa dạng Xuất phát từ vấn đề nhận thức vài trị vốn, tầm quan trọng việc sử dụng vốn em chọn đề tài “Nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Cổ phần Thương Mại Đông Nam Á (SeAbank) Hải Dương” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp hi vọng giúp phần vào việc phân tích, thảo luận, rút số biện pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank Hải Dương Mục đích nghiên cứu Khi nghiên cứu đề tài này, mục đích trước hết hệ thống hóa sở lý luận sử dụng vốn hiệu sử dụng vốn, tìm hiểu sâu sắc tác nghiệp chuyên môn tiến hành hoạt động sử dụng vốn Thứ hai sâu nghiên cứu thực tế, khảo sát thực trạng hoạt động sử dụng vốn ngân hàng SeAbank Hải Dương Thứ ba đối chiếu so sánh đánh giá lý thuyết với thực tế để thấy kết chi nhánh đạt được, phát yếu có bước đầu đưa khuyến nghị mong đóng góp phát triển hiệu sử dụng vốn SeAbank Hải Dương Luan van Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng hiệu hoạt động sử dụng vốn nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Cổ phần Thương Mại Đông Nam Á (SeAbank) chi nhánh Hải Dương Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: Khảo sát thực trạng Ngân hàng Cổ phần Thương Mại Đông Nam Á (SeAbank) chi nhánh Hải Dương (số 93C Nguyễn Lương Bằng, TP.Hải Dương) Về thời gian: Thu thập liệu tình hình thực tế hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank Hải Dương thời gian năm từ năm 2012 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng hai phương pháp nghiên cứu phương pháp định tính phương pháp định lượng Phương pháp định tính nhằm phân tích nhân tố chủ quan khách quan có ảnh hưởng tới hiệu sử dụng vốn Chi nhánh Việc phân tích nhân tố có vai trị quan trọng nhằm đánh giá mức độ ảnh hưởng yếu tố tới hiệu sử dụng vốn, định sử dụng vốn tình hình nợ xấu Chi nhánh Phương pháp định lượng đo lường, phân tích, sử dụng thống kê mơ tả, thu thập thông tin từ quan sát thực tế hiệu sử dụng vốn Chi nhánh Tiến hành điều tra xã hội học: điều tra khảo sát cán công nhân viên Chi nhánh, điều tra khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng để đánh giá thực trạng hiệu sử dụng vốn SeAbank Hải Dương cách xác Kết cấu khóa luận Chương 1: Cơ sở lí luận hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Cổ phần Thương mại Đông Nam Á chi nhánh Hải Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank Hải Dương Luan van CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng Thương mại Có nhiều khái niệm khác Ngân hàng Thương mại Nhưng nhìn chung Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp Các nhà nghiên cứu ghi nhận rằng, ngân hàng thương mại hình thành sở phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá Khi sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất vùng lãnh thổ, quốc gia tăng lên, để khác phục khác biệt tiền tệ khu vực thì xuất thương gia làm nghề đổi tiền Khi trao đổi hàng hoá phát triển quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa Cùng với phát triển đó, nghiệp vụ phát triển dần giữ tiền hộ, chi trả hộ sở thực hoạt động tín dụng Theo số chuyên gia ngân hàng giới ngân hàng kinh tế thị trường quan niệm “Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực tài tiền tệ, tuân thủ theo pháp luật theo đuổi mục tiêu lợi nhuận” Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam Quốc hội nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam khóa X, kỳ họp thứ thông qua ngày 12/12/1997 “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Từ lịch sử hình thành hệ thống ngân hàng thương mại cho thấy, ngân hàng thương mại xuất điều kiện kinh tế phát triển đến trình độ định, dẫn đến tính tất yếu khách quan việc hình thành hệ thống ngân hàng gắn bó chặt chẽ với phát triển kinh tế Tuy nhiên để hiểu rõ khái niệm Ngân hàng Thương mại cần xem xét đặc điểm ngân hàng thương mại Trước hết, hoạt động NHTM hình thức kinh doanh kiếm lời, theo đuổi mục tiêu lợi nhuận chủ yếu Ngân hàng thực hai hình thức hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Trong đó, hoạt động kinh doanh tiền tệ biểu nghiệp vụ huy động vốn hình thức khác nhau, để cấp tín dụng cho khách Luan van hàng có yêu cầu vốn với mục tiêu tìm kiếm Khái quát Ngân hàng Thương mại 1/6 lợi nhuận NHTM người “đi vay vay” nhằm mục đích kiếm lời Các hoạt động dịch vụ ngân hàng biểu thông qua nghiệp cụ sẵn có tiền tệ, tốn, ngoại hối, chứng khốn, để cam kết thực cơng việc định cho khách hàng thời gian định nhằm mục đích thu phí dịch vụ hoa hồng Hai là, hoạt động ngân hàng thương mại phải tuân thủ theo quy định pháp luật, nghĩa ngân hàng thương mại thoả mãn đầy đủ điều kiện khắt khe pháp luật qui định điều kiện vốn, phương án kinh doanh phép hoạt động thị trường Ba là, hoạt động ngân hàng thương mại hình thức kinh doanh có độ rủi ro cao nhiều so với hình thức kinh doanh khác thường có ảnh hưởng sâu sắc tới ngành khác kinh tế Sở dĩ hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng tiến hành huy động vốn người khác đem vốn để cấp tín dụng cho khách hàng theo nguyên tắc hoàn trả vốn lãi thời gian định, nên tạo rủi ro cho hoạt động ngân hàng thương mại Rủi ro đến từ phía ngân hàng, khách hàng vay tiền, rủi ro đến từ yếu tố khách quan Bởi vậy, ngân hàng thương mại phải đối mặt với rủi ro cao, kéo theo rủi ro người gửi tiền NHTM rủi ro kinh tế Để tránh rủi ro đáng tiếc xảy ra, nhằm kiểm soát, làm giảm nhẹ tổn hại ngân hàng vỡ nợ gây ra, phủ quốc gia dặt đạo luật riêng, nhằm đẩm bảo cho hoạt động vận hành an toàn, hiệu kinh tế thị trường 1.1.2 Chức vai trò Ngân hàng Thương mại 1.1.2.1 Chức Ngân hàng Thương Mại Chức Ngân hàng Thương mại bao gồm: trung gian tài chính, tạo phương tiện tốn, trung gian toán, chức tạo tiền - Trung gian tài chính: Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu (tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn) Các cá nhân tổ chức thặng dư tạm thời chi tiêu (tức thu nhập hiên họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hóa, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm) Luan van Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với Ngân hàng, điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm thứ hai có lợi Khi hình thành nên mối quan hệ tài chính, mà quan hệ trực tiếp hình thức tín dụng quan hệ cấp phát, hùn vốn quan hệ gián tiếp quan hệ trực tiếp bị nhiều giới hạn không phù hợp qui mô, thời gian, không gian Với quan hệ gián tiếp địi hỏi có tham gia trung gian tài mà với chun mơn hóa họ giảm chi phí giao dịch xuống, làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm từ mà khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư khuyến khích đầu tư Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, giải mâu thuẫn quan hệ tài trực tiếp Đồng thời phân bổ khơng thơng tin lực phân tích thơng tin thường gọi tình trạng “thơng tin khơng cân xứng” làm giảm tính hiệu thị trường Ngân hàng có lực để làm giảm đến mức thấp sai lệch - Tạo phương tiện toán: Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt cho khách hàng, Ngân hàng thực tốn giá trị hàng hóa dịch vụ, để việc tốn nhanh chóng thuận tiện tiết kiệm chi phí, Ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn tốn Sec, ủy nhiệm chi, nhờ thu Cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các Ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thơng qua Ngân hàng trung ương thông qua trung tâm tốn, cơng nghệ tốn qua Ngân hàng đạt hiệu cao qui mô sử dụng cơng nghệ mở rộng Nhiều hình thức tốn chuẩn hóa góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà Ngân hàng tồn giới Với trung tâm tốn quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua Ngân hàng, biến Ngân hàng trở thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu - Trung gian toán: Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt cho khách hàng, Ngân hàng thực tốn giá trị hàng hóa dịch vụ, để việc tốn nhanh chóng thuận tiện tiết kiệm chi phí, Ngân hàng Luan van đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn toán Sec, ủy nhiệm chi, nhờ thu Cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các Ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua Ngân hàng trung ương thơng qua trung tâm tốn, cơng nghệ toán qua Ngân hàng đạt hiệu cao qui mơ sử dụng cơng nghệ mở rộng Nhiều hình thức tốn chuẩn hóa góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà Ngân hàng toàn giới Với trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua Ngân hàng, biến Ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu - Chức tạo tiền: Xuất phát từ khả thay lượng tiền giấy bạc lưu thơng phương tiện tốn khác séc, uỷ nhiệm chi Chức thực thơng qua nghiệp vụ tín dụng đầu tư hệ thống ngân hàng thương mại, mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống dự trữ quốc gia Hệ thống tín dụng điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tăng trưởng vững Mục đích sách dự trữ quốc gia đưa khối lượng tiền cung ứng phù hợp với sách ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế ổn định tạo việc làm 1.1.2.2 Vai trò Ngân hàng Thương mại Kể từ hình thành nên hệ thống Ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Trung ương Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Thương mại thực hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày mở rộng số lượng chất lượng đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn dịch vụ Ngân hàng cho kinh tế Bên cạnh ngành Ngân hàng cịn có đóng góp lớn cho ngân sách Nhà nước thông qua việc thực nghĩa vụ thuế lợi nhuận cho ngân sách Nhà nước năm hàng tỷ đồng, nguồn quỹ phúc lợi đóng góp cán bộ, cơng nhân viên, ngành Ngân hàng cịn tham gia đóng góp nhiều hoạt động xã hội khác như: xóa đói giảm nghèo, ủng hộ quỹ từ thiện, khắc phục hậu thiên tai Về mặt quản lý Nhà nước tiền tệ khơng ngừng hồn thiện, việc điều hành sách tiền tệ theo chế thị trường có quản lý Nhà nước áp dụng ngày có hiệu Những thay đổi góp phần đáng kể vào đẩy lùi kiểm soát lạm phát phi mã từ mức ba số xuống (ổn định) 10% năm gần đây, tạo môi trường vĩ Luan van ... 2: Thực trạng hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Cổ phần Thương mại Đông Nam Á chi nhánh Hải Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng SeAbank Hải Dương Luan van CHƯƠNG... hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Từ lịch sử hình thành hệ thống ngân hàng thương mại. .. ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng Thương mại Có nhiều khái niệm khác Ngân hàng Thương mại Nhưng nhìn chung Ngân