65 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHƯƠNG TRÌNH THẠC SĨ ĐIỀU HÀNH CAO CẤP EXECUTIVE MBA NGUYỄN XUÂN DOANH HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TR[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHƯƠNG TRÌNH THẠC SĨ ĐIỀU HÀNH CAO CẤP EXECUTIVE MBA NGUYỄN XUÂN DOANH HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THANH HÀ Hà Nội, 2014 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Quan niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.2.1 Nguyên nhân rủi ro thuộc phía Ngân hàng 1.1.3 Nhận diện rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng .7 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Quan niệm 1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.4.1 Quản lý danh mục tín dụng 1.2.5 Chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thươngmại .14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ .18 2.1 Khái quát BIDV Đông Đô .18 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Đơng Đơ 18 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Đơng Đơ 20 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ 25 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng BIDV .25 2.2.2 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng BIDV Đông Đô .26 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô .28 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô 38 2.3.1 Nhữngkết đạt .38 2.3.2 Những hạn chế 40 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 42 CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ .47 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng BIDV đến năm 2018 .47 3.1.1 Định hướng phát triển BIDV 47 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng BIDV đến năm 2018 48 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ đến năm 2018 49 3.2.1 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng 49 3.2.2 Xây dựng sách khách hàng phù hợp 50 3.2.3 Tăng cường cơng tác tra, kiểm tra, kiểm tốn nội 52 3.2.4 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định đánh giá RRTD 54 3.2.5 Tăng cường quản lý rủi ro thông qua việc xác định dấu hiệu nhận biết rủi ro, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm 55 3.2.6 Tích cực áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu 56 3.2.7 Kết hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng 57 3.3 Kiến nghị 58 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .58 3.3.1.1 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng 58 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 60 3.3.3 Đối với quan nhà nước 61 KẾT LUẬN 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Đông Đô : Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô BIDV H.O : Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Hội sở CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro QTTD : Quản trị tín dụng TA2 : Dự án Hỗ trợ kỹ thuật giai đoạn TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn VCB : Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn BIDV Đông Đô năm 2010 – T6/2014 21 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng BIDV Đơng Đơ năm 2010-T6/2014 23 Bảng 2.3: Kết xếp hạng tín dụng nội BIDV Đông Đô năm 2010-2013 34 Bảng 2.4: Phân loại nợ BIDV Đông Đô năm 2010-2013 37 Bảng 2.5: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro BIDV Đơng Đơ năm 2010-2013 37 Bảng 2.6: Nợ xấu BIDV Đông Đô giai đoạn 2010-2013 .39 Bảng 2.7: Nợ hạn BIDV Đông Đô giai đoạn 2010-2013 .40 Bảng 2.8: Dư nợ tỷ lệ nợ xấu theo ngành kinh tế năm 2010-2013 41 Biểu đồ 2.1: Dư nợ BIDV Đông Đô giai đoạn 2005-T6/2014 .22 Biểu đồ 2.2: Thu dịch vụ chênh lệch thu chi BIDV Đông Đô giai đoạn 2005T6/2014 .25 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Đông Đô 19 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu phận cấp tín dụng BIDV Đơng Đơ 26 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Xuân Doanh LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Giáo viên hướng dẫn:PGS TS Nguyễn Thanh Hà thầy cô giáo cho em hướng dẫn bổ ích lời động viên chân tình q trình viết hồn thành luận văn Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán BIDV-Chi nhánh Đông Đô ln tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành luận văn i TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƯƠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tín dụng hoạt động NHTM tạo phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng nay.Tuy nhiên tín dụng đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro NHTM Rủi ro tín dụng xảy nghiêm trọng mức độ phá vỡ hoạt động ngân hàng, chí kéo theo hỗn loạn hệ thống tài quốc gia Chính vậy, tăng cường quản lý rủi ro (QLRR) tín dụng nhiệm vụ cần thiết quan trọng hàng đầu tồn phát triển tất NHTM Quy trình QLRR tín dụng quy trình khép kín bao gồm giai đoạn trước, sau cho vay nhằm kiểm soát tốt rủi ro tín dụng đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển phù hợp với tiêu chí phát triển ngân hàng Nội dung cơng tác QLRRTD bao gồm: Quản lý danh mục tín dụng; Thiết lập sách quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng; Quản lý q trình phân tích tín dụng; Kiểm tra, giám sát sau cho vay; Quản lý khoản nợ hạn, nợ xấu khoản nợ có vấn đề CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 2.1 Những kết đạt hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ - BIDV trọng xây dựng hệ thống QLRR tín dụng đáp ứng 16 nguyên tắc QLRR tín dụng theo Basel cấu máy cấp tín dụng ngày hồn thiện góp phần QLRR tín dụng - Cơ cấu tín dụng có chuyển biến tích cực: Đối với khoản vay thời hạn dài độ rủi ro lớn Cơ cấu tín dụng Chi nhánh chuyển dịch theo hướng giảm dư nợ trung dài hạn, tăng dư nợ ngắn hạn Bên cạnh đó, chi nhánh định hướng ngày phát triển cho vay bán lẻ.Tín dụng bán lẻ phân tán rủi ro hoạt động tín dụng đồng thời ngân hàng tận dụng ii khách hàng tín dụng bán lẻ để tiếp thị phát triển tất sản phẩm dịch vụ bán lẻ khác - Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ có xu hướng giảm: Tỷ lệ nợ ấu năm 2010 1,47%; tỷ lệ năm 2011 0,65%, năm 2012 2,36% năm 2013 giảm xuống 0,31% -Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ có xu hướng giảm: Tỷ lệ giảm từ 2,2% năm 2010 xuống 0,45% năm 2013 - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phát huy hiệu cao: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cán QLKH BIDV Đông Đô sử dụng hiệu đánh giá mức độ rủi ro khách hàng Hàng năm Cơng ty kiểm tốn Earn &Young thực kiểm toán việc xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh BIDV có BIDV Đơng Đơ.Tuy nhiên, năm qua BIDV Đơng Đơ chưa bị Cơng ty Kiểm tốn Earn &Young kiến nghị chuyển nhóm nợ khách hàng nào.Điều chứng tỏ hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV Đơng Đơ phản ánh xác mức độ rủi ro khách hàng giúp ngân hàng có biện pháp ứng xử phù hợp 2.2 Những hạn chế Mặc dù BIDV Đơng Đơ có nhiều biện pháp quản lý hạn chế rủi ro tín dụng bên cạnh kết đạt cịn nhiều hạn chế -Chất lượng tín dụng cịn tiềm ẩn yếu tố bất ổn Mặc dù tỷ lệ nợ xấu nợ hạn năm qua giữ mức thấp thời gian gần có xu hướng giảm giảm xuống mức thấp chưa phản ánh hồn tồn thực tế.Chất lượng tín dụng Chi nhánh nhiều yếu tố bất ổn tiềm ẩn tình hình kinh tế cịn gặp nhiều khó khăn dư nợ tín dụng tập trung vào nhóm khách hàng nhóm lĩnh vực -Cơ cấu tín dụng cịn nhiều bất cập Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh Chi nhánh tập trung chủ yếu vào cho vay sản xuất công nghiệp cho vay xây lắp Chi nhánh khuyến khích cho vay thương mại xuất nhập cho vay bán lẻ độ rủi ro thấp nhiều Trong năm qua Chi nhánh, lĩnh vực cho vay xây lắp lĩnh vực có tỷ lệ nợ xấu cao Đối với ngành sản xuất công nghiệp đầu tư trung dài hạn thường yêu cầu vốn lớn, thời gian thu hồi vốn dài nên độ rủi ro cao - Chất lượng tài sản bảo đảm không cao iii Mặc dù tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm Chi nhánh mức cao (Năm 2013 khoảng 75%) chất lượng tài sản bảo đảm chưa cao, nhiều tài sản không đủ điều kiện hạch toán giá trị ... cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Đông Đô : Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô BIDV H.O : Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam. .. Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đơng Đơ 3 CHƯƠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Quan niệm rủi ro tín dụng ngân. .. thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đơng Đơ Chương 3: Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát