(Luận văn thạc sĩ) hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 83.40.201 NGUYỄN THỊ PHƯƠNG Hà Nội – 2019 Luan van Luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng- Bảo Hiểm Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 83.40.201 Họ tên: Nguyễn Thị Phương Người hướng dẫn: TS Cao Đinh Kiên Hà Nội - 2019 Luan van Luan van i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận thạc sĩ có tiêu đề “ Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết nghiên cứu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị Hà Nội, ngày 02 tháng năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Phương Luan van ii LỜI CẢM ƠN Khóa luận hồn thành với hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình tập thể thầy giáo Khoa sau đại học Trường Đại học Ngoại Thương Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành sâu sắc tới TS Cao Đinh Kiên người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài Đồng thời, tơi xin gửi lời cảm ơn tới bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ, động viên tơi suốt trình học tập thực đề tài Mặc dù nghiêm túc cố gắng trình thực luận văn, khả nghiên cứu cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận ý kiến đóng góp xây dựng từ thầy cô người quan tâm tới đề tài để đề tài hoàn thiện Tác giả luận văn Nguyễn Thị Phương Luan van iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.3 Sự cần thiết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .12 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .13 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .14 1.2.3 Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 20 1.2.4 Nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .22 1.3 Bài học kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại nước 34 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Thái Lan 34 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng thương mại Việt Nam 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM CP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .37 2.1 Giới thiệu chung NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 37 Luan van iv 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 37 2.1.2 Các lĩnh vực hoạt động NHTM CP Ngoại thương Việt Nam .39 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTM CP Ngoại thương Việt Nam năm 2016-2018 .40 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 46 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng trung dài hạn .46 2.2.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam 48 2.3 Đánh giá chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam .68 2.3.1 Kết đạt 68 2.3.2 Hạn chế 73 2.3.3 Nguyên nhân 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM CP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .79 3.1 Định hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam thời gian tới 79 3.1.1 Định hướng phát triển chung NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam .79 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam 80 3.1.3 Định hướng nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 81 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 82 Luan van v 3.2.1 Thực nghiêm quy trình tín dụng 82 3.2.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển 82 3.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 83 3.2.4 Nâng cao hiệu quản lí danh mục cho vay .84 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 85 3.3 Kiến nghị 86 3.3.1 Kiến nghị phủ 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 86 3.3.3 Kiến nghị NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam 87 KẾT LUẬN .89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 Luan van vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro GHTD Giới hạn tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng HĐQLRR Hội đồng quản lý rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị Luan van 76 triển phận nên thực mang tính chất đối phó đảm bảo yêu cầu Vietcombank  Thứ ba, cấu cho vay: Trong cấu cho vay VCB chưa có định hướng dài hạn cấu cho vay ngành hay tiểu ngành, chủ yếu tập trung vào số khách hàng lớn Do vậy, điều tiềm ẩn nguy rủi ro cao  Thứ tư, thời hạn vay vốn khơng phù hợp với tình hình tài khách hàng phương án kinh doanh khách hàng: Các cán tín dụng chưa thực hiểu rõ tình hình tài khách hàng, lĩnh vực dự án mà khách hàng chuẩn bị đầu tư nên có đánh giá chưa thực chuẩn xác nhu cầu vay vốn khả trả nợ khách hàng nên gây khó khăn cho khách hàng việc trả nợ gián tiếp gây rủi ro tín dụng cho phía ngân hàng VD: khách hàng có nhu cầu vay vốn năm để thực dự án với phương án tương đối thận trọng tình hình ngành thường xuyên biến động qua năm Tuy nhiên, cán tín dụng chưa có đủ kinh nghiêm thực tế có đánh giá chủ quan nên giả định công suất sản xuất & sản lượng tiêu thụ mức cao năm tăng qua năm Điều khiến cho đề xuất cán khoản vay năm gây khó khăn cho khách hàng việc trả nợ gánh nặng trả gốc + lãi năm đầu thực dự án tương đối cao 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp vay vốn  Thứ nhất, khả quản lý sử dụng khoản vay doanh nghiệp thấp Điều phần bắt nguồn từ hạn chế lực quản lý khả lập dự án Trình độ lập dự án thấp hay đơn vị thuê lập báo cáo nghiên cứu khả thi cho Dự án chưa có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực nên nhiều dự án ban đầu lập tưởng khả thi khơng lường hết khó khăn phát sinh trình thực nên thất bại dẫn đến thua lỗ khơng trả nợ Ngồi ra, lực quản lý chủ đầu tư yếu làm cho việc thực dự án chậm trễ không đạt kết dự tính nguyên nhân rủi ro cho khoản cấp tín dụng Ngân hàng Luan van 77  Thứ hai,thơng tin khách hàng cung cấp khơng xác: thực trạng chung doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ BCTC, thân họ không thấy tầm quan trọng BCTC nên việc lập BCTC gửi ngân hàng không Các báo cáo tài gửi ngân hàng có chất lượng kém: thể hai mặt thiếu thông tin sai lệch thông tin Thông tin thiếu gây khó khăn cho ngân hàng việc phân tích, đánh giá thực trạng khác hàng, cán ngân hàng phải đến tận doanh nghiệp để xác minh lại thơng tin, gây phiền tối thời gian Ngồi ra, doanh nghiệp thực kiểm tốn BCTC Do vậy, ngân hàng khó phát sai sót việc chấp hành chế độ kế toán doanh nghiệp Hệ việc đưa phán tín dụng đơi khơng chuẩn xác  Thứ ba, từ tài sản đảm bảo khách hàng: Tài sản đảm bảo từ khoản vay ngân hàng thường bất động sản hay phương tiện vận tải, Các tài sản có nguy biến động giá thị trường, khó phát mại tài sản, tài sản giảm giá trị hay thay đổi trạng… gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng 2.3.3.3 Nguyên nhân từ môi trường pháp lý chưa đầy đủ đồng Nguyên nhân kìm hãm hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh, chẳng hạn có nhiều tài sản đảm bảo máy móc, thiết bị chuyên dùng chưa có bắt buộc phải đăng ký sở hữu, đăng ký giao dịch đảm bảo quyền sử dụng đất tài sản đất khó khăn,…cho nên việc chấp nhận chấp mang tính hình thức Tất bất lợi pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng gây khó khăn cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực thi chi nhánh Do vậy, văn pháp lý liên quan đến hoạt động Ngân hàng cần bổ sung, chỉnh sửa đồng để tạo môi trường pháp lý tốt cho hoạt động Ngân hàng Tóm lại : Hoạt động tín dụng trung dài hạn VCB năm qua đạt kết đáng khích lệ, dư nợ tín dụng liên tục tăng trưởng, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu trung dài hạn trì mức đảm bảo Vấn đề tác động tích cực đến họat động kinh doanh VCB, nâng cao vị uy tín Luan van 78 sức cạnh tranh VCB hệ thống tổ chức tín dụng Tuy nhiên, tồn thực trạng bất cập cần có biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn VCB nhằm giải triệt để nợ tồn đọng giảm tỷ lệ nợ hạn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Luan van 79 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM CP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển chung NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam Vietcombank xây dựng định hướng phát triển ngân hàng giai đoạn 2016 – 2020 với phương châm Tăng tốc – Hiệu – Bền vững, với quan điểm đạo điều hành Đổi – Kỷ cương trách nhiệm Tất nhằm tạo tiền đề vững để đưa Vietcombank vững bước đường trở thành Ngân hàng số Việt Nam có vị khu vực, quản trị theo thông lệ tốt nhất, xứng đáng với niềm tin quan quản lý, niềm tin kỳ vọng nhà đầu tư, hàng triệu khách hàng Định hướng chủ đạo Vietcombank tiếp tục bám sát Chiến lược 2011- 2020 nhằm đưa Vietcombank phát triển nhanh quy mơ, có chiều sâu, đơi với chất lượng hiệu làm trọng tâm, triển khai áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị Các mục tiêu Vietcombank giai đoạn 2016 – 2020 là: (i) Tiếp tục củng cố phát triển mạnh mẽ sở khách hàng, gia tăng thị phần kinh doanh; (ii) Kiểm soát tốt chất lượng tài sản; (iii) Đảm bảo an tồn hoạt động, trì tốc độ tăng trưởng mặt hoạt động cao 2015; (iv) Đẩy mạnh triển khai dự án nâng cao lực quản trị, tạo tiền đề cho giai đoạn phát triển Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh vốn, ngoại tệ tài trợ thương mại Nỗ lực trì vị trí dẫn đầu thị trường liên ngân hàng thông qua tham gia tích cực thị trường tiền tệ liên ngân hàng để trì vai trị nhà tạo lập thị trường; tiếp tục giữ vững vị trí số thị trường ngoại hối thị trường thứ cấp trái phiếu Chính phủ Gia tăng thị phần tốn quốc tế, đa dạng hóa ngành hàng, phát triển khách hàng ngành xuất nhập trọng điểm Chủ động phát triển sản phẩm gắn với phương thức tốn thị trường Cơng tác khách hàng nhiệm vụ trung tâm, xuyên suốt: Phát triển khách hàng bán buôn cách chủ động, có tính hệ thống thơng qua việc giữ ổn định bước gia tăng thị phần khách hàng truyền thống; phát triển khách hàng doanh Luan van 80 nghiệp kinh doanh hiệu quả, doanh nghiệp FDI, doanh nghiệp ngành hàng/lĩnh vực có triển vọng tích cực Chuyển hóa chất phát triển sản phẩm, chuẩn hóa qui trình bán lẻ việc rà soát sản phẩm dịch vụ, ban hành sản phẩm mới, cạnh tranh không qua tính sản phẩm với việc đơn giản hóa thủ tục quy trình bán Tăng cường cơng tác quản trị rủi ro kiểm tra kiểm sốt nội Kiện tồn chức kiểm tra, kiểm tốn, giám sát theo thơng lệ quốc tế tốt Triển khai toàn diện, hiệu hiệu lực hoạt động ban kiểm tra nội Kế hoạch năm 2019, Vietcombank tăng tổng tài sản thêm 12%, huy động vốn tăng 13%, tín dụng tăng 15%, nợ xấu 1% lợi nhuận tăng 12% tương đương 20.000 tỷ đồng 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam Trong năm 2019, biến động tình hình kinh tế nước giới tạo môi trường kinh doanh rủi ro năm 2018 Rủi ro đến từ phía giới chiến tranh thương mại Mỹ-Trung Quốc mức độ nghiêm trọng Bên cạnh đó, vấn đề nội trị Mỹ rối rắm, chính trường Mỹ có thay đổi ảnh hưởng đến kinh tế tồn cầu Ngoài ra, giá dầu hỏa dao động, thị trường chứng khoán Mỹ dao động, Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED) tăng lãi suất vài lần năm nay… Hàng loạt yếu tố khiến cho mơi trường kinh doanh giới trở nên rủi ro tác động đến môi trường kinh doanh Việt Nam Bước vào năm dự báo có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh vậy, Vietcom bank đề cho định hướng phát triển biện pháp khắc phục tình hình giúp ngân hàng vượt qua khó khăn trước mắt đảm bảo tốc độ tăng trưởng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng - Tập trung tăng trưởng tín dụng từ tháng đầu năm Kiểm sốt tăng trưởng tín dụng bán bn, tâp trung dư nợ vào ngành định hướng mở rộng, khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh khả chống đỡ rủi ro cao, khách hàng sử dụng tổng thể sản phẩm dịch vụ Vietcombank Luan van 81 - Xây dựng lộ trình đẩy mạnh rút giảm dư nợ DNNN có tình hình tài chính suy giảm, dư nợ tiềm ẩn rủi ro; dư nợ khơng có TSBĐ/ tài sản bảo đảm thấp, dư nơ có tài sản bảo đảm khó định giá thực, TSBĐ giảm giá trị nhanh, TSBĐ khó bán khó chuyển nhượng - Tuân thủ tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn giảm xuống 40% theo quy định thông tư số 36/2014/TT-NHN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 3.1.3 Định hướng nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam Dư nợ tín dụng trung dài hạn chiếm gần 50% dư nợ vay Vietcombank, chất lượng khoản vay trung dài hạn ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận ngân hàng Do để đảm bảo tính bền vững ổn định, công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn nói riêng nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng Trong thời gian tới, tiến trình bước nâng cao chất lượng tín dụng, cải thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, Vietcombank hướng tới mục tiêu an tồn, hiệu đáp ứng chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Tiếp tục đẩy mạnh, thực biện pháp bảo đảm tiền vay doanh nghiệp nước Đối với rủi ro tín dụng, tiếp tục cụ thể hóa chủ trương quản lý thu hồi nợ xấu, nợ có vấn đề công việc thường xuyên liên tục Trong trình triển khai giải pháp phát triển, phải ln qn triệt chủ trương phủ NHNN mở rộng không hạ chuẩn, không hạ thấp điều kiện tín dụng quy định Cùng với việc hạn chế phát sinh mới, cần phải tiếp tục đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu, khoản xử lý DPRR, xử lý tài sản đảm bảo để tạo thêm nguồn, tăng thu nhập cho ngân hàng, tăng khả giảm giá thành tín dụng cho khách hàng Tiếp tục thực rà soát, phận loại khách hàng… để đảm bảo quản trị rủi ro quản lý hiệu danh mục khoản vay Luan van 82 Chú trọng công tác quảng bá hình ảnh Vietcombank, quảng cáo rộng rãi sản phẩm Vietcombank phương tiện thông tin thơng qua chương trình khuyến mại thường xun để thu hút khách hàng Tổ chức đào tạo nghiệp vụ cho cán nghiệp vụ, bồi dưỡng chuyên môn, ngoại ngữ kỹ giao tiếp quan hệ khách hàng cho cán để đáp ứng yêu cầu công việc nhu cầu khách hàng Phối hợp linh hoạt để chặt chẽ phòng, thực nghiêm túc quy trình hoạt động tín dụng nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, cần khắc phục tính chặt chẽ phải trải qua nhiều phận đạt kết mong muốn Áp dụng tăng cường biện pháp bảo đảm, kiên rút giảm dư nợ khoản nợ xấu, khoản nợ tiềm ẩn rủi ro 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM CP Ngoại thương Việt Nam 3.2.1 Thực nghiêm quy trình tín dụng Quy trình cấp tín dụng quy định nội Ngân hàng trình tự bước nghiệp vụ q trình cấp tín dụng cho khách hàng, từ nhận hồ sơ tín dụng định cho vay, thu nợ Một quy trình cho vay hợp lý giúp cơng tác quản lý hoạt động cho vay thống nhất, khoa học, đồng thời nâng cao trách nhiệm khâu Để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế rủi ro tín dụng phải nghiêm túc thực đầy đủ bước quy trình, thực chức nhiệm vụ phận, đặc biệt ý công tác thẩm định, giám sát khách hàng vay thu nợ Giải pháp coi thường trực hoạt động tín dụng, khơng thể lý cạnh tranh, thu hút khách hàng hay mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà coi nhẹ hay bỏ qua khâu quy trình tín dụng 3.2.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển  Thiết lập mơ hình lường rủi ro tín dụng Thực tế việc ứng dụng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng cho thấy áp dụng mơ hình định tính, rủi ro tín dụng khơng đo lường cách rõ ràng, không tính ảnh hưởng vốn biến vĩ mô, rủi ro không dự báo Luan van 83 xác, áp dụng mơ hình định lượng trường hợp đặc biệt không dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ mức độ rủi ro, cần phải có kết hợp mơ hình định tính mơ hình định lượng - Về ngắn hạn: việc đo lường rủi ro tín dụng, ngân hàng tiếp tục trì việc đánh giá rủi ro tín dụng thông qua: tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng thực phương pháp cho điểm đơn giản để phần giúp cho người quản trị rủi ro có nhìn tổng qt ban đầu mức rủi ro ngân hàng - Về lâu dài: cần kếp hợp mơ hình định lượng vào việc xác định rủi ro Để làm được, ngân hàn cần áp dụng cải tiến phương pháp kế tốn- thống kê ứng dụng cơng nghệ ngân hàng chạy liệu  Hoàn thiện điều kiện vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng: - Vận dụng tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cách chủ động linh hoạt - Nâng cao hiệu việc xếp hàng khách hàng - Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 3.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Việc cập nhật thơng tin khách hàng nhữn thông tin sách kinh tế vơ quan trọng ngân hàng thực việc cấp tín dụng hoạt động liên quan khác Hiện nay, có thực tế thơng tin doanh nghiệp Việt Nam thiếu đầy đủ tính minh bạch cịn chưa cao việc thiết lập kho liệu thông tin vô cần thiết Tại Vietcombank việc hỗ trợ thông tin khách hàng từ Trung tâm CIC ngân hàng nhà nước Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, hai nguồn thông tin bước đầu cung cấp thông tin đánh giá, phân tích tín dụng khách hàng nhiên khả đáp ứng cịn nhiều hạn chế thơng tin cịn mang nặng giải pháp phịng ngừa mà khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro mà ngân hàng cần Vì việc xây dựng hệ Luan van 84 thống thơng tin mang tính chun nghiệp cao vơ cần thiết với tồn hệ thống ngân hàng Các giải pháp tính đến góp phần hồn thiện hóa hệ thống thơng tin là: - Ngân hàng nhà nước tiến hành kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung vào hệ thống, góp phần tăng tính đầy đủ chính xác thông tin - Đối với Trung tâm thông tin tín dụng Vietcombank, bên cạnh việc thơng tin khách hàng cần tổng hợp thông tin từ chi nhánh, dựa vào thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng để từ đưa đánh giá, phân tích cung cấp thông tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng phân tích tín dụng - Bên cạnh việc thu thập, xử lý, đánh giá, phân tích nguồn thông tin khách hàng, thơng tin cần ln cập nhật, bổ sung, sửa đổi thường xuyên để phù hợp với thay đổi thời kì, giai đoạn khác Bện cạnh việc cập nhật thường xuyên cẩm nang tín dụng cần thiết Bởi hoạt động tín dụng dựa vào cac quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng ln biến động Vì cẩm nang tín dụng cho cán làm công tác tín dụng phải cập nhật kịp thời 3.2.4 Nâng cao hiệu quản lí danh mục cho vay  Đa dạng hóa danh mục cho vay Quản trị danh mục làm cân đối kiềm chế rủi ro danh mục cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro thị trường, ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác Nhiều chuyên gia ngân hàng tin đa dạng hóa giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu quản trị tín dụng Việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay có mức độ rủi ro khác theo lực, qui mô khách hàng, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu Ví dụ: Hoạt động doanh nghiệp ngành nơng nghiệp có mức độ bất ổn so với ngành khác phụ thuộc nhiều vào yếu tố tự nhiên Có ngành hàng đặc biệt Luan van 85 nhạy cảm với chính sách xuất nhập có điều kiện (phụ thuộc vào giấy phép, thuế, hạn ngạch,…) Chính lẽ đó, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục cho vay Việc đa dạng cần thực thành phần kình tế, loại sản phẩm, mức cho vay, thời hạn cho vay phải phù hợp với cấu nguồn vốn ngân hàng  Thay đổi cấu cho vay Vietcombank song song với tăng trưởng tín dụng nói chung cần ý đến tỷ trọng tín dụng trung dài hạn, để đảm bảo cấu cho vay hợp lý Vietcombank cần tiếp tục đa dạng hóa phương thức cho vay, hình thức cho vay Thiết lập khách hàng nhóm khách hàng mục tiêu để từ định hướng cấu dư nợ theo nhóm khách hàng, nhóm ngành theo khu vực đầu tư để có biện pháp quản trị rủi ro tập trung đạt hiệu cao 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Cán tín dụng với nghiệp vụ hạn chế, hay khơng có đủ trách nhiệm cần thiết, tồn mà VCB nói riêng tổ chức tín dụng nói chung cần khắc phục Chất lượng cán tín dụng nâng cao nhiều cách thường xuyên kiểm tra, tổ chức lớp đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ Đồng thời cán lãnh đạo phải sâu sát phát chỗ yếu nhân viên để có hướng xử lý phù hợp giúp nhân viên ngân hàng tự rèn luyện nâng cao khả giảm thiểu sai sót Những biện pháp thiếu, luôn cần thiết tình hình cơng nghệ ngân hàng ngày đại tình hình kinh tế tài ngày phức tạp Về vấn đề tư cách đạo đức cán ngân hàng, lãnh đạo cần nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, thường xuyên kiểm tra đột xuất chọn mẫu hay lập đoàn kiểm tra phát gian dối có biện pháp xử lý thích đáng Hồn thiện cơng tác quản trị quản lý toàn hệ thống nhằm hạn chế tối đa lỗ hổng mà cán ngành lợi dụng làm trái quy định Luan van 86 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai: Hiện thông tin doanh nghiệp nằm rải rác quan quản lý Nhà nước mà chưa có quy định thống nhất, phối hợp cung cấp thông tin quan với nhau, thêm thông tin phần lớn lưu trữ dạng văn giấy chưa tin học hóa Điều gây khó khăn việc tra cứu hồ sơ doanh nghiệp, ngân hàng thường không thu thập đầy đủ thông tin lịch sử doanh nghiệp Thêm phối hợp quan quản lý việc lưu trữ thông tin dẫn đến việc doanh nghiệp cung cấp thông tin sai lệch, chồng chéo, thiếu tin cậy Trước thực tế việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước, sau giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thơng tin khách hàng Điều thực đạo Chính phủ phối hợp quan chức 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trung tâm thơng tin tín dụng kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cap chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp: + Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin quan quản lý nhà nước doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp Luan van 87 + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống NHTM phòng tránh rủi ro Cải cách hệ thống văn pháp luật hoạt động tín dụng: để tránh chồng chéo tạo thuận lợi cho cán Ngân hàng xem xét khoản tín dụng, Ngân hàng Nhà nước cần sớm có văn pháp quy cho hoạt động tín dụng sở tổng hợp văn hành, bổ sung văn phù hợp với tình hình phát triển Tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát Ngân hàng thương mại: Ngân hàng nhà nước với chức ổn định giá trị đồng tiền, góp phần đảm bảo an tồn cho hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Do Ngân hàng nhà nước có nhiệm vụ phải kiểm tra, tra hoạt động Ngân hàng thương mại nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.3.3 Kiến nghị NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam  Nâng cao vai trị phịng thơng tin tín dụng Nâng cao vai trị phịng thơng tin tín tín dụng VCB, tăng cường lượng thông tin cập nhật để phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động ngân hàng nói riêng Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thơng tin tín dụng nhiều chiều chi nhánh cấp I theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin doanh nghiệp, thơng tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích xử lý thơng tin qua kênh thông tin khác Chịu trách nhiệm tính xác thơng tin doanh nghiệp, đồng thời trực tiếp cung cấp thông tin pháp lý, tài chính, phi tài chính, thơng tin khoản nợ, thu nhập nhằm đảm bảo giao dịch thực an toàn, hiệu  Xây dựng hệ thơng tiêu chí chuẩn (Benchmark) thẩm định dự án, khoản vay (phân loại theo loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực ngành nghề) nhằm hỗ trợ công tác thẩm định, xét duyệt tín dụng  Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao trình độ nghiệp vụ, lực đánh giá, đo lường, Luan van 88 phân tích rủi ro tín dụng cho cán Theo lời khuyên chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro tín dụng  Chú trọng đến đầu tư công nghệ thông tin, nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, có rủi ro tín dụng Tăng cường tính hỗ trợ, cơng cụ lọc liệu phần mềm sử dụng, mang tính tương tác hỗ trợ sử dụng  Cần điều chỉnh tốc độ tăng trưởng tín dụng cho phù hợp với khả vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn mức độ cao hơn, đạt chuẩn mực quy định  Tích cực xử lý nợ tồn đọng để thu hồi vốn, đồng thời hạn chế khoản nợ xấu phát sinh để tăng tỷ trọng khoản cho vay sinh lời Luan van 89 KẾT LUẬN Trong xu phát triển kinh tế, việc đổi mới, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ln u cầu cấp bách khơng VCB mà cịn tất Ngân hàng thương mại Việt Nam Với tinh thần mong muốn đóng góp vốn kiến thức nhỏ bé vào việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn cho doanh nghiệp VCB, khóa luận em đề cập đến nội dung sau: - Đưa quan điểm chung rủi ro tín dụng Ngân hàng, phân tích tiêu đánh giá, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để lấy làm tham chiếu phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trung dài hạn Vietcombank - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tình hình rủi ro tín dụng VCB qua ba năm 2016, 2017 2018 Thấy mặt tích cực cần tiếp tục phát huy đồng thời nhìn nhận cách khách quan điểm hạn chế nguyên nhân chúng để đưa giải pháp khắc phục - Nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn cho doanh nghiệp Vietcombank thời gian tới Tuy nhiên giải pháp sơ lược, mang tính lý thuyết đưa góc độ nghiên cứu cá nhân Mặt khác, lực hiểu biết hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi sai sót nên em mong thơng cảm góp ý xây dựng thêm thầy, cô Em xin chân thành cảm ơn! Luan van 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO Peter S.Rose (2004), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến, “Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng”, NXB Thống Kê Lê Văn Tư (2005), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “Nâng cao lực Quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Việt Nam”(Kỷ yếu hội thảo khoa học), NXB Phương Đông Nguyễn Văn Tiến (2003), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê Một số báo tạp chí chuyên ngành Ngân hàng báo cáo nghiên cứu khoa học nhiều tác giả công bố Tạp chí chuyên ngành Ngân hàng Các trang website: Tapchiketoan.com, Quacauvang.com.vn, Vnexpresss, Saga.vn, Kiemtoan.com.vn, Svt.vista.gov.vn, Congnghemoi.net, icb.com, vcb.com.vn, Vntrades.com, Cnktdn.edu.vn, xalo.vn, hoidoanhnghiep.com, cafef.vn, vietstock.vn Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam năm 2016 -2018 Số liệu hệ thống Credit Rating Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quyết định số 22/VBHN-NHNN việc “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” 11 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2017), Thông tư số 08/2017/TT-NHNN việc “ Quy định trình tự , thủ tục giám sát ngân hàng” Luan van ... QUAN VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương. .. cứu quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn mà điển hình quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Các “khoảng trống” nghiên cứu lý luận công tác quản trị rủi ro. .. nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vì lý nêu trên, Luận văn tập trung nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn Vietcombank